Primeton Information Technologies Inc(688118)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Primeton Information Technologies Inc(688118) e as suas filiais a 100% 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura de governança, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, negócios de vendas, negócios de compras, atividades de capital, gerenciamento de ativos, gerenciamento de investimentos, transações de partes relacionadas, garantia externa, gerenciamento de P & D, relatório financeiro, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, gerenciamento de informações, supervisão interna e outros principais processos de negócios. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Atividades de capital, negócios de compras, negócios de vendas, gestão de P & D, relatórios financeiros, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e outros requisitos de supervisão de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante da inexactidão do rendimento operacional ≥ 2% 1% ≤ o montante da inexactidão 2% e o montante da inexactidão 1%
Máximo de lucro total ≥ 10% 5% ≤ Máximo de lucro ＜ 10% Máximo de lucro ＜ 5%
Total dos activos montante incorrecto ≥ 1%, 0,5% ≤ montante incorrecto 1%, montante incorrecto 0,5%
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Ambiente de controlo ineficaz;
2. Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores;
3. A auditoria externa constatou que houve distorções significativas no presente relatório financeiro, e a empresa não encontrou tais distorções no processo de operação; 4. Os defeitos graves detectados e comunicados à administração não foram corrigidos dentro de um prazo razoável;
5. A supervisão do comitê de auditoria da empresa e do departamento de auditoria sobre o controle interno é inválida;
6. Outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
Defeitos importantes são aqueles que não podem ser evitados, encontrados e corrigidos a tempo devido a defeitos individuais ou juntamente com outros defeitos. Embora o nível de importância não seja atingido ou excedido, o erro que deve ser observado pela gerência no relatório financeiro.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda directa perda directa ≥ 5% do lucro total ≤ perda directa perda directa perda directa 10% do lucro total 10% do lucro total
Descrição: nenhuma.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Violação de leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais;
2. Os principais procedimentos de tomada de decisão não são científicos;
3. A falta de sistema pode levar à falha sistemática;
4. Os defeitos maiores ou importantes não podem ser corrigidos;
5. Outras circunstâncias que tenham um impacto significativo na empresa.
Um defeito ou uma combinação de múltiplos defeitos de controlo que existem no controlo interno e são menos graves do que defeitos graves, mas devem atrair a atenção do comité de auditoria e do conselho de administração.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Descrição: nenhuma.
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Para os defeitos gerais de controle interno encontrados, a empresa adota a estratégia de “descoberta e retificação”, e instruiu departamentos e diretores relevantes para corrigi-los a tempo. 1.4. O relatório de controlo interno da empresa não foi rectificado na data de referência de √ 1,5 √ sim Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Para os defeitos gerais de controle interno encontrados, a empresa adota a estratégia de “descoberta e retificação”, e instruiu departamentos e diretores relevantes para corrigi-los a tempo. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos?
IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
O sistema de controle interno da empresa funcionou bem em 2021, e não foram encontrados defeitos de controle maiores ou importantes no sistema de controle interno da empresa, mantendo controle interno efetivo em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. Em 2022, a empresa continuará a aprofundar a construção do sistema de controle interno, melhorar o sistema de controle interno, padronizar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção de controle interno, melhorar o nível de gerenciamento de controle interno, prevenir efetivamente vários riscos e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Liu Yadong Primeton Information Technologies Inc(688118) 20 de abril de 2022
