Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) (a seguir designada por “empresa” ou ” Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) “), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
Cabe ao conselho de administração estabelecer um sistema de controlo interno sólido e eficaz e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controlo interno de acordo com as disposições do sistema de normas de controlo interno da empresa; O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração; A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
A empresa não tem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Base da avaliação do controlo interno
Esta auto-avaliação de controle interno é baseada nas normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes de apoio para o controle interno da empresa, diretrizes para avaliação do controle interno da empresa, diretrizes para a operação padronizada de empresas listadas na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen e outros requisitos, combinados com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, com base no ambiente e nas características de sua própria operação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, Avaliar a eficácia do projeto e funcionamento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021.
II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) , resina de Ningbo Zhengguang Co., Ltd., resina de Hangzhou Zhengguang Sales Co., Ltd., indústria de shuteng e comércio Co., Ltd., tecnologia de separação líquida de hanjiete Co., Ltd. e Jingmen Zhengguang New Material Technology Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
1. Ambiente de controlo interno
(1) Estrutura de governança corporativa e estrutura organizacional
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como a “lei das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “lei dos valores mobiliários”) e outras leis e regulamentos nacionais relevantes e os requisitos das autoridades reguladoras, a empresa estabeleceu razoavelmente uma estrutura organizacional que atenda às necessidades da escala de negócios da empresa e operação e gestão, incluindo o sistema de gestão da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração. A empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de funcionamento dos diretores independentes, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de tomada de decisões de transações conectadas, o sistema de gestão de garantias externas e outros sistemas, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico, eficaz e razoável de divisão de responsabilidades e controle e equilíbrio.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que delibera e toma decisões sobre assuntos importantes, como as políticas de negócios da empresa, planos de investimento e transações importantes, e exerce o direito de voto de acordo com a lei. A assembleia geral de accionistas da sociedade exercerá os seus poderes em estrita conformidade com os estatutos e o regulamento interno da assembleia geral de accionistas.
O conselho de administração é responsável pela assembleia geral de acionistas e é composto por 7 diretores, incluindo 3 diretores independentes e um presidente. O conselho de administração é o órgão de decisão empresarial da empresa, composto por quatro comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Estratégia, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação, que formulou as regras de implementação dos comitês profissionais correspondentes e definiu suas respectivas responsabilidades e autoridades na estrutura de governança corporativa. O conselho de administração da empresa cumpriu fielmente os direitos e obrigações conferidos pelo direito das sociedades e pelos estatutos sociais. Cada comitê especial é responsável perante o conselho de administração, desempenha suas funções de acordo com os estatutos e a autorização do conselho de administração, e funciona bem. Os diretores independentes da empresa podem desempenhar conscienciosamente as funções e poderes dos diretores independentes, garantir a cientificidade das decisões do conselho de administração e salvaguardar os direitos e interesses dos pequenos e médios investidores de acordo com os requisitos do direito das sociedades, dos estatutos, do sistema de trabalho dos diretores independentes e de outras leis, regulamentos e sistemas.
O conselho de supervisores é responsável perante a assembleia geral de acionistas e é a organização de supervisão da empresa, é responsável por supervisionar os diretores, gerentes gerais e outros gerentes seniores da empresa para o desempenho de suas funções de acordo com a lei, e supervisionar e fiscalizar o status financeiro da empresa e o sistema padrão de controle interno. O conselho de fiscalização cumpriu fielmente os direitos e obrigações conferidos pelo direito das sociedades e pelos estatutos de acordo com a lei. A gestão da empresa é responsável pela operação e gestão diária da empresa. De acordo com as necessidades de desenvolvimento de negócios, controle interno e suas próprias características, a empresa cria departamentos funcionais como departamento de serviço técnico, departamento de produção e operação, departamento de vendas, departamento de logística, departamento de qualidade, departamento financeiro, departamento de recursos humanos, departamento de compras, departamento de administração e departamento de auditoria, incluindo subsidiárias de holding subordinadas. Todos os departamentos realizam trabalhos de acordo com as disposições das responsabilidades do departamento, com clara divisão de trabalho e desempenham suas respectivas funções. Cada um tem suas próprias responsabilidades, coopera uns com os outros, restringe e supervisiona uns aos outros.
(2) Estratégia de desenvolvimento
A empresa visa tornar-se um “fabricante de resina de troca iônica de classe mundial” e melhorar continuamente a qualidade do produto e imagem da marca. A empresa continuará a seguir os princípios da inovação tecnológica orientada para a demanda do mercado, baseada no atendimento ao cliente, como força motriz e mercado de capitais como impulsionador. Aumentar continuamente o investimento em P & D, melhorar a capacidade de inovação, otimizar a estrutura do produto e fortalecer a construção da marca “glória”. Aproveite as oportunidades de desenvolvimento trazidas pelo ajuste econômico e industrial da estrutura e atualização tecnológica da China, expanda ainda mais a capacidade de produção, melhore a participação de mercado dos produtos e estabeleça sua posição de liderança na indústria de resina de troca iônica. Com foco na estratégia de desenvolvimento de “inovação tecnológica e marketing de marca”, a empresa se esforça para alcançar o nível avançado internacional em tecnologia, escala, eficiência, gestão, talentos e serviços de acordo com suas próprias características e vantagens e em combinação com a tendência de desenvolvimento econômico no país e no exterior.
(3) Recursos humanos
“Dar importância à tecnologia, respeitar talentos e tomar a I & D e a inovação como força motriz do desenvolvimento empresarial” é a dura verdade do desenvolvimento sustentável empresarial. A empresa estabeleceu e implementou sistemas mais científicos de gestão de pessoal, tais como recrutamento, emprego, avaliação, salário, recompensa e punição e promoção.Através da combinação de introdução externa e treinamento interno, a empresa continua a fortalecer a introdução de talentos high-end em casa e no exterior, melhorar a qualidade dos funcionários, melhorar a estrutura de talentos, estabelecer uma equipe de talentos de escalão adequado para a estratégia de desenvolvimento da empresa, e fortalecer a formação profissional e capacitação dos funcionários, Combinar organicamente o planejamento de carreira dos funcionários com o planejamento de desenvolvimento da empresa, esforçar-se para criar um mecanismo e ambiente para atrair, reter e incentivar talentos para se destacar, atrair e incentivar excelentes talentos para servir a empresa por um longo tempo, e fornecer garantia de recursos humanos para a estratégia geral de desenvolvimento da empresa.
(4) Cultura empresarial
A empresa adere a “inovação científica e tecnológica orientada para as pessoas e desenvolvimento sustentável”, protege os interesses dos funcionários, estimula o potencial dos funcionários, melhora a qualidade dos funcionários, promove o desenvolvimento inovador das empresas, adere a “qualidade orientada, excelência e excelência”, controla estritamente a qualidade, é responsável pelos clientes, adere a “harmonia orientada, cuidado com o meio ambiente e cooperação ganha-ganha”, e cria ativamente um bom ambiente social e espaço de desenvolvimento para fazer os interesses das empresas, clientes Os interesses da sociedade e dos trabalhadores devem ser harmoniosos e perfeitos.
(5) Responsabilidade social
A empresa atribui importância ao desempenho das responsabilidades sociais.No processo de operação e desenvolvimento de negócios, a empresa toma eficiência, redução do consumo, conservação de energia e redução da poluição como os princípios de proteção ambiental, está em conformidade com o desenvolvimento global do país e da sociedade, e se esforça para alcançar a coordenação de benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, de modo a realizar o desenvolvimento saudável e harmonioso da empresa e funcionários, da empresa e da sociedade, da empresa e do meio ambiente.
2. Avaliação e controlo dos riscos
De acordo com os objetivos de controle estabelecidos, o conselho de administração da empresa coleta de forma abrangente, sistemática e contínua informações relevantes, analisa e discute oportunamente, determina a tolerância ao risco correspondente em combinação com a situação real, realiza avaliação regular de risco e identifica com precisão os riscos internos e externos relacionados à realização dos objetivos de controle. Para os riscos aceitáveis identificados, adota-se a combinação de métodos qualitativos e quantitativos para analisar e classificar os riscos identificados de acordo com a possibilidade de ocorrência do risco e seu grau de impacto, de modo a determinar o foco da atenção e os riscos prioritários de controle.
De acordo com os resultados da identificação de risco e análise de risco, combinados com tolerância ao risco, pesar os riscos e benefícios, determinar as estratégias de enfrentamento de vários riscos e controlar os riscos dentro de uma faixa aceitável. Ao mesmo tempo, a empresa toma medidas de controle adequadas e eficazes de acordo com as preferências de risco dos diretores, gerentes, outros gerentes seniores e funcionários em cargos-chave, de modo a evitar grandes perdas para o funcionamento da empresa devido às preferências pessoais de risco. Ao mesmo tempo, a utilização abrangente de prevenção de riscos, redução de riscos, partilha de riscos e tolerância ao risco e outras estratégias de resposta ao risco para alcançar um controlo eficaz dos riscos.
3. Actividades de controlo interno
De acordo com os resultados da avaliação de risco, a empresa adota medidas de controle correspondentes para controlar o risco dentro do intervalo tolerável. Os pormenores são os seguintes:
(1) Medidas de controlo
① Controle incompatível da separação do trabalho
Ao formular as responsabilidades de cada posto, a empresa considerou integralmente os requisitos de controle de separação incompatível de cargos, implementou medidas de separação correspondentes ao formular processos de negócios específicos e responsabilidades de trabalho, e formou um mecanismo de trabalho de desempenho de suas funções, assumindo suas responsabilidades e restrição mútua.
② Controlo da homologação da autorização
De acordo com o processo de negócios específico e necessidades reais, a empresa adota diferentes controles de autorização, define o escopo, autoridade, procedimentos, responsabilidades e outros conteúdos relevantes de autorização e aprovação, e exige que o pessoal de gestão em todos os níveis da unidade exerça a autoridade correspondente dentro do escopo da autorização, e o pessoal de manipulação também deve lidar com negócios econômicos dentro do escopo da autorização. Para as grandes empresas e assuntos, será implementado um sistema coletivo de exame e aprovação de decisões ou assinatura conjunta. Nenhum indivíduo pode tomar decisões sozinho ou alterar decisões coletivas sem autorização.
① Sistema de controlo contabilístico
A empresa implementa rigorosamente as normas contábeis, fortalece o trabalho básico da contabilidade, estabelece um sistema padronizado de contabilidade e monitoramento, define os procedimentos de processamento de vouchers contábeis, livros contábeis e relatórios contábeis financeiros, e garante a autenticidade e integridade dos materiais contábeis. A empresa criou uma organização contábil, equipada com profissionais de contabilidade, e formulou sistemas financeiros relevantes, abrangendo o trabalho contábil básico, receitas e despesas e custódia de fundos monetários, vendas e cobrança, compras e pagamentos e outros negócios de contabilidade financeira, de modo a garantir a precisão, segurança e confiabilidade da contabilidade e registros e seus dados.
① Controlo da protecção da propriedade
A empresa estabeleceu o sistema de gerenciamento de uso diário e inventário regular da propriedade, incluindo registros de propriedade, armazenamento físico, inventário regular, verificação de contas e outras medidas, e esclareceu o fluxo de trabalho específico e divisão de direitos e responsabilidades através do sistema para garantir a segurança da propriedade da empresa.
⑤ Controlo da avaliação do desempenho
A empresa estabeleceu e implementou um sistema de avaliação de desempenho, estabeleceu cientificamente um sistema de índice de avaliação, avaliar regular e objetivamente o desempenho de todos os departamentos responsáveis e todos os funcionários dentro da empresa, e tomar os resultados da avaliação como base para determinar o salário dos funcionários, promoção do emprego, excelente avaliação e transferência de emprego.
(2) Principais actividades de controlo interno
① Gestão dos fundos
A empresa formulou regulamentos de aprovação financeira, sistema de gestão de fundos, sistema de gestão de fundos de reserva, sistema de gestão de relatórios financeiros e outros sistemas e regulamentos para padronizar as atividades de captação de fundos, investimento e operação de capital da empresa. A empresa estabeleceu procedimentos rigorosos de revisão de autorização para negócios diários de gestão de fundos e clarificou as responsabilidades e autoridades dos departamentos e cargos relevantes nas ligações de gestão de receitas e despesas do fundo monetário e reembolso de despesas, de modo a garantir que os cargos incompatíveis foram separados, e há uma relação de restrição mútua entre departamentos relevantes e pessoal, de modo a garantir a segurança da operação do fundo.
② Vendas e cobrança
A empresa formulou sistema de gestão de vendas, sistema de gestão de clientes, sistema de gestão de revisão de contratos de vendas, sistema de gestão de contas a receber e outros sistemas e regulamentos, e definiu os procedimentos de cotação, aprovação, vendas e cobrança de produtos. O departamento de vendas deve ajustar constantemente a estratégia de acordo com as mudanças do ambiente do mercado, coletar as informações mais recentes do mercado e fortalecer a precisão, pontualidade e orientação da previsão do mercado. Todas as informações de demanda do mercado serão transformadas a tempo de ajustar o ritmo de produção, compras e logística.
① Contratos públicos e pagamentos
A empresa criou um departamento de compras para se envolver no negócio de gerenciamento de compras de materiais e materiais. A empresa formulou o sistema de gestão do departamento de compras, que define os procedimentos de requisição de material, aprovação, aquisição, aceitação e pagamento. A empresa realiza avaliações regulares sobre fornecedores e determina um número de fornecedores de alta qualidade através de comparação de preços adequada para garantir a estabilidade do fornecimento de matérias-primas. O pagamento das mercadorias deve ser efectuado em estrita conformidade com os termos do contrato, os direitos e responsabilidades da ligação de pagamento devem ser claros e as questões de pagamento devem ser executadas após aprovação pelo gestor financeiro, pelo gestor geral ou pelo presidente.
① Gestão de activos
A empresa formulou o sistema de gestão de ativos fixos, sistema de gestão de estoque e outros sistemas correspondentes, fez disposições relevantes sobre a compra, aceitação, armazenamento, uso, manutenção, empréstimo, transferência e alienação de ativos, padronizou o processo de negócios e implementou-o em estrita conformidade com as regras e regulamentos, de modo a controlar efetivamente os principais elos da gestão de ativos. A empresa organiza regularmente ou irregularmente pessoal para realizar inventário regular de ativos imobilizados e estoques e verificar registros contábeis para garantir a segurança e integridade dos bens da empresa.
⑤ Gestão dos fundos angariados
A fim de regular a gestão e uso de fundos levantados e proteger os interesses dos investidores, a empresa formulou o sistema de gestão de fundos levantados Zhejiang Zhengguang Industrial Co.Ltd(301092) de acordo com as disposições da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, os requisitos para a supervisão da gestão e uso de fundos levantados de empresas cotadas e outras leis e regulamentos relevantes, e em combinação com a situação real da empresa A instituição de recomendação e o banco de depósito dos fundos angariados devem gerir e supervisionar os fundos angariados, de modo a garantir a legalidade e o cumprimento da utilização dos fundos angariados e a proteger os interesses dos investidores.
O conselho de administração da empresa arrecadou recursos em 2021
