Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições e requisitos de controle interno das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio, combinadas com os sistemas e métodos de Jinhe Biotechnology Co.Ltd(002688) (doravante denominada “a empresa”), com base no controle interno e supervisão, avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação, incluindo: capital, compras, ativos, vendas, produção, gestão financeira, orçamento integral, gestão de contratos, construção de sistemas de informação, informação e comunicação interna e externa, supervisão interna, etc.
As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: capital, aquisição, produção, armazenamento, vendas, gestão financeira, gestão de contratos, gestão de pessoal em posições-chave, etc.
Os negócios acima mencionados e assuntos incluídos no escopo da avaliação abrangem basicamente os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há grandes omissões. II) Objectivos do sistema de controlo interno
1. Estabelecer e melhorar a estrutura organizacional interna que atenda aos requisitos da gestão moderna da empresa, e formar um mecanismo científico de tomada de decisão, mecanismo de execução e mecanismo de supervisão para garantir a realização dos objetivos de operação e gestão da empresa;
2. Estabelecer um sistema eficaz de controlo de riscos, reforçar a gestão de riscos e assegurar o funcionamento normal e ordenado das actividades empresariais da empresa;
3. Estabelecer um bom ambiente de controle interno da empresa, bloquear brechas, eliminar perigos ocultos, prevenir e oportunamente descobrir e corrigir erros e fraudes, e proteger a segurança e integridade dos ativos da empresa;
4. Padronizar o comportamento contábil da empresa, garantir a autenticidade e integridade dos materiais contábeis e melhorar a qualidade das informações contábeis; 5. Assegurar a implementação das leis e regulamentos nacionais relevantes e das regras e regulamentos internos da empresa. (III) princípios seguidos pela empresa no estabelecimento do sistema de controle contábil interno
1. O controle contábil interno cumpre as leis e regulamentos nacionais relevantes, as normas relevantes de controle interno emitidas pelos departamentos relevantes e a situação real da empresa;
2. O controle contábil interno pode restringir todo o pessoal envolvido no trabalho contábil dentro da empresa, e nenhum indivíduo deve ter o poder de ir além do controle contábil interno;
3. O controle contábil interno pode abranger todos os negócios econômicos e cargos relevantes relacionados ao trabalho contábil dentro da empresa, e implementar os principais pontos de controle no processo de processamento de negócios para tomada de decisão, implementação, supervisão, feedback e outros links;
4. O controlo contabilístico interno pode assegurar a configuração razoável das instituições e cargos envolvidos no trabalho contabilístico e a divisão razoável das responsabilidades e autoridades dentro da empresa, aderir à separação de cargos incompatíveis e garantir que as diferentes instituições e cargos tenham direitos e responsabilidades claros, restringem e supervisionam-se mutuamente;
5. ao estabelecer o controle contábil interno, a empresa segue o princípio custo-benefício para alcançar o melhor efeito de controle com controle de custos razoável;
6. O controle contábil interno pode ser continuamente revisado e melhorado com a mudança do ambiente externo, o ajuste das funções de negócios da empresa e a melhoria dos requisitos de gestão.
(4) Elementos de controlo interno da empresa
Com base no conceito básico de operação padronizada, esforçar-se ativamente para criar um bom ambiente de controle, que se reflete principalmente nos seguintes aspectos:
1. Comunicação e implementação de integridade e valores morais
Integridade e valores morais são uma parte importante do ambiente de controle e afetam a concepção e operação de importantes processos de negócios da empresa. A empresa sempre atribuiu importância à criação e manutenção deste ambiente e estabeleceu uma série de normas internas, como o código de conduta dos funcionários e o manual de trabalho dos funcionários. Os gerentes de todos os níveis dão o exemplo e implementaram efetivamente as normas e o conteúdo do manual.
2. Ênfase na competência
A empresa atribui grande importância à melhoria da qualidade dos funcionários, adere ao conceito de desenvolvimento “orientado para as pessoas”, e gradualmente forma um escalão de talentos propício ao desenvolvimento da empresa através da introdução de talentos e alocação racional de recursos humanos. O número de mestrados e funcionários de graduação da empresa aumentou significativamente em relação ao ano anterior. No final de 2021, a empresa conta com 2243 funcionários em serviço, incluindo 8 médicos, 62 mestres, 349 alunos de graduação e 575 faculdades júnior, Um total de 1249 pessoas abaixo da faculdade júnior. De acordo com as necessidades reais, a empresa normaliza o treinamento no trabalho, realiza regularmente várias formas de treinamento e educação de acompanhamento e melhora continuamente o nível de gestão e as habilidades de operação no trabalho dos funcionários, o que estabeleceu uma base sólida para o desenvolvimento da empresa.
3. Filosofia empresarial da gestão
A empresa formou uma equipe de gestão com o presidente como núcleo, a equipe de gestão possui tecnologia e conceito avançados de gestão, que fornece suporte técnico e garantia para o desenvolvimento sustentável da empresa. Além disso, através da introdução contínua de excelente pessoal e alocação racional de recursos humanos, a empresa estabeleceu uma equipe de funcionários eficiente e equipe de pesquisa científica estável, estreitamente combinada com a pesquisa científica e as vantagens de mercado de sua subsidiária nos Estados Unidos, e continuamente melhorada e inovada no campo da tecnologia de produção, fornecendo suporte técnico para o desenvolvimento sustentável da empresa.
A empresa atribui grande importância à construção do sistema de qualidade do produto e estratégia de promoção da marca, e sempre implementa o propósito de negócios de “sobrevivência pela qualidade e desenvolvimento pela ciência e tecnologia”. Passou a certificação e aceitação da produção nacional de medicamentos veterinários GMP, FDA americana, COS europeu e aduaneiro AEO por muitas vezes, e aceitou a auditoria de qualidade de muitos clientes internacionais principais.
De acordo com a situação real da empresa, a empresa formulou uma série de sistemas práticos de gerenciamento de controle interno, e através da implementação contínua, implementação e melhoria do sistema, o ambiente de controle interno da empresa foi significativamente melhorado, e vários gerenciamento tornou-se gradualmente racionalizado e científico, de modo a realizar gerenciamento padronizado e refinado.
Em termos de trabalho de segurança, a empresa sempre aderiu à política básica de “segurança em primeiro lugar, prevenção em primeiro lugar e tratamento abrangente”, estabeleceu firmemente a ideia de “responsabilidade de segurança é mais importante do que Mount Tai”, implementou seriamente várias regras e regulamentos, implementou as principais responsabilidades do pessoal em todos os níveis, reforçou a supervisão no local e inspeção da produção de segurança, ativamente organizou funcionários para realizar treinamento de produção de segurança de acordo com regulamentos relevantes e descobriu oportunamente os perigos ocultos e sinais de acidentes A rectificação atempada reduziu eficazmente a ocorrência de acidentes de segurança. Durante o período de prevenção e controle epidêmico covid-19, atribuímos grande importância a ele e implementamos ativamente o plano de prevenção e controle epidêmico para garantir o funcionamento normal da produção e operação.
4. Distribuição da autoridade e responsabilidade
A empresa estabeleceu um conjunto de mecanismos de autorização para executar funções específicas (incluindo autorização de transação) para garantir que o pessoal relevante entenda claramente a relação de relatórios e responsabilidades. A fim de controlar e supervisionar efetivamente o uso autorizado, a empresa estabeleceu um sistema de controle orçamentário para modificar as políticas de controle do sistema contábil no tempo de acordo com as mudanças da situação. Através de várias medidas, o departamento financeiro assegura razoavelmente que as atividades comerciais são realizadas de acordo com a autorização adequada, de modo que a preparação das demonstrações financeiras atenda aos requisitos relevantes das normas contábeis para empresas empresariais.
5. Política e Prática de Recursos Humanos
A empresa estabeleceu e implementou sistemas científicos de gestão de pessoal, tais como emprego, formação, rotação de trabalho, avaliação, recompensa e punição e promoção, e emprega pessoal através de múltiplos canais de acordo com as necessidades do posto, para que eles possam dar pleno jogo à sua experiência profissional e completar as tarefas atribuídas. O rápido crescimento da empresa é inseparável de excelentes talentos. A empresa sempre adere ao conceito de desenvolvimento de “orientado para as pessoas”, presta atenção à expansão de negócios e desenvolvimento de talentos, e melhora sistemas relevantes, incluindo o sistema de gestão de recursos humanos, recrutamento de pessoal e sistema de gestão de promoção, sistema de gestão de contratos de trabalho, etc., e estabelece e melhora o emprego dos funcionários, treinamento, sistema salarial, avaliação de desempenho, transferência interna, promoção de emprego Foram tomadas disposições relevantes em termos de bem-estar e segurança, e foi estabelecido um sistema de gestão de recursos humanos relativamente perfeito.
6. Responsabilidade social
Aderindo à cultura corporativa de “credibilidade, afeto, dedicação e inovação”, a empresa implementou ativamente ações práticas e boas para os funcionários, ajudou funcionários difíceis a resolver ou aliviar suas dificuldades, expressou a preocupação da empresa com eles, refletiu o cuidado do presidente para com eles e distribuiu condolências às famílias de socorro, funcionários difíceis e antigos funcionários aposentados construídos conjuntamente por empresas da aldeia de acordo com o arranjo de trabalho do comitê do partido superior e sindicato. Ao mesmo tempo, juntou-se às atividades de assistência médica mútua dos funcionários da Federação dos Sindicatos da Região Autônoma. Em 2021, 21 pessoas foram resgatadas e pagos fundos de socorro. A empresa atribui grande importância à segurança do trabalho, estabeleceu um comitê de segurança do trabalho e implementou um sistema de responsabilidade de segurança, estabeleceu um departamento de gestão de segurança profissional e estabeleceu um mecanismo regular de reunião de segurança, um mecanismo de educação em segurança, “oficial de segurança de um dia” e outros mecanismos para conduzir a avaliação da produção de segurança em uma base mensal. A empresa formulou 59 sistemas de segurança, incluindo sistema de gerenciamento de produção de segurança, regulamentos de gerenciamento de medidas técnicas de segurança, plano de emergência de acidentes de segurança de produção e gerenciamento padronizado de produção de segurança.
A empresa considera a qualidade do produto como a linha de vida, estabelece o departamento de tecnologia da qualidade, formula mais de 130 sistemas de gestão da qualidade cobrindo o controle de qualidade, inspeção da qualidade, gerenciamento de verificação e gerenciamento de medição, e supervisiona rigorosamente a implementação.
A empresa atribuiu grande importância à proteção ambiental e conservação de recursos, estabeleceu gás residual e sistema de tratamento de esgoto, e investiu no estabelecimento da Mongólia Interior Jinhe Environmental Protection Technology Co., Ltd., que resolveu fundamentalmente o problema da descarga de esgoto de biofármacos.
V) Processo de avaliação dos riscos
No processo de formulação dos objetivos estratégicos de desenvolvimento, a empresa emprega empresas de consultoria profissionais para analisar e avaliar a estratégia da empresa, enfrentar ativamente e lidar com os riscos ameaçadores e oportunistas em linha com a direção estratégica de desenvolvimento da empresa, evitar todos os riscos trazidos pelo envolvimento em negócios especulativos e garantir razoavelmente que todos os riscos que afetam os objetivos estratégicos são controlados dentro da faixa tolerável em combinação com a preferência de risco da empresa e tolerância ao risco, Fornecer garantia efetiva para a realização dos objetivos estratégicos globais da empresa.
VI) Actividades de controlo
Com base nos requisitos das normas básicas de controle interno da empresa em atividades de controle, a empresa formulou quase 90 sistemas de gerenciamento de controle interno para atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, código de conduta da gerência sênior e outros conteúdos para controlar estritamente todos os links de negócios. O sistema de gestão financeira da empresa estipula especificamente investimento e financiamento, operação de capital, aquisição e armazenamento, consumíveis de baixo valor, direitos e dívidas do credor, ativos fixos, gestão de custos, despesas, etc., e evita riscos comerciais da empresa a partir dos links de controle interno e nível do sistema.
1. Controle incompatível da separação do trabalho
Ao definir a organização e cargos, a empresa analisou e penteou de forma abrangente e sistemática os processos de negócios da empresa, implementou medidas de separação correspondentes para cargos propensos a risco de fraude e formou um mecanismo de trabalho para o desempenho de suas respectivas funções e restrição mútua.
2. Controlo da homologação de autorização
De acordo com os estatutos, as responsabilidades da assembleia geral de accionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração são claramente divididas, e são formuladas regras processuais eficazes. Os gestores de todos os níveis formaram um mecanismo de trabalho para o desempenho de suas respectivas funções, supervisão mútua e promoção mútua. De acordo com as diferentes divisões de responsabilidades e o montante dos fundos envolvidos, a autoridade de autorização e aprovação correspondente e o processo de aprovação são esclarecidos a partir do nível institucional. De acordo com as medidas para a gestão das subsidiárias, a autoridade e o processo de autorização e controle de aprovação são definidos para as subsidiárias afiliadas de acordo com regulamentos relevantes para garantir a segurança operacional da empresa; De acordo com as medidas de gestão de contratos, é realizada uma gestão clara de autorizações para a formulação de contratos, aprovação e assinatura de contratos, execução de contratos e outros vínculos de diversos contratos, de modo a prevenir efetivamente riscos internos e externos na gestão de contratos.
3. Controlo do sistema contabilístico
A empresa realizou a gestão contábil em estrita conformidade com os requisitos das normas contábeis para empresas empresariais e as disposições relevantes da governança das empresas cotadas, melhorou a preparação, consolidação, auditoria interna, auditoria externa e divulgação de informações contábeis, e estabeleceu um sistema de gestão e controle contábil relativamente sólido para garantir a autenticidade, integridade e utilidade dos relatórios financeiros.
4. Controlo da protecção da propriedade
A empresa formulou sistemas relevantes para a gestão de ativos imobilizados, padronizou a compra, gestão diária, uso e alienação de ativos imobilizados e clarificou o fluxo de trabalho e as regras de operação. O departamento de gestão dos activos imobilizados e o departamento financeiro devem efectuar um inventário regular dos activos, a fim de assegurar a coerência das contas com os factos. A empresa lida regularmente com os ativos descartados de acordo com os procedimentos de alienação de ativos, e fortalece ativamente a gestão de ativos fixos, contas a receber e inventário para garantir a segurança imobiliária.
5. Controlo orçamental
A empresa estabeleceu um sistema de gestão orçamentária abrangente. Combinado com a situação real da empresa, a empresa estabeleceu o orçamento financeiro anual, ajuste orçamentário semestral, preparação e fluxo de trabalho de aprovação. Através da investigação real da operação de cada empresa, entrevista com os principais gerentes de operação, e monitoramento mensal da execução orçamentária, a empresa realizou o monitoramento dinâmico da execução orçamentária de cada empresa.
6. Controlo da análise da operação
Ao fortalecer a coleta, análise e pesquisa de informações sobre os principais mercados de produtos e concorrentes, a empresa modifica sua própria estratégia de negócios e plano de ação de acordo com a tendência de mudança, evita ativamente riscos, reduz perdas causadas por riscos e aumenta os lucros.
7. Controlo da avaliação do desempenho
A equipe de avaliação abrangente da empresa formula os métodos de avaliação para os gerentes seniores e realiza a avaliação dos gerentes seniores mensalmente; O Gabinete de Assuntos Gerais formulará os métodos de avaliação dos gestores de nível médio e procederá mensalmente à avaliação dos gestores de nível médio; O Departamento de Planejamento e Avaliação da empresa formula a gestão da produção e avaliação da operação
