Código de títulos: Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) abreviatura de títulos: St security control announcement Código: 2022043 Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro da empresa, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, houve defeitos importantes que perderam o controle da subsidiária Ningbo Dongwang Intelligent System Engineering Co., Ltd. e ainda continuaram durante o período de relatório. Além disso, a empresa não apresentou outros defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro. O conselho de administração acredita que a empresa não conseguiu manter controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, houve defeitos importantes que o investimento do projeto Hangzhou Smart Industrial Park excedeu o orçamento na data de referência do relatório de avaliação de controle interno. Além disso, a empresa não encontrou defeitos significativos ou importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros.
A empresa não tem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Sichuan Etrol Technologies Co.Ltd(300370) , Zhejiang Security Control Technology Co., Ltd., Beijing zetianshenghai Oil Field Technology Service Co., Ltd., Xinjiang Tian’an Engineering Co., Ltd., Karamay Sanda New Technology Co., Ltd., Hangzhou Qingniao Electronics Co., Ltd. e Jiangsu Jingxiong Technology Co., Ltd. Os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 138,74% do ativo total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 94,55% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação incluem: estrutura de governança, organização, recursos humanos, cultura corporativa, gestão financeira, controle de autorização de transações, supervisão de subsidiárias holding, transações de partes relacionadas, garantia externa, uso de recursos captados Importantes investimentos e divulgação de informações; As áreas de alto risco em que o controle interno se concentra incluem principalmente risco de negócios, risco financeiro, risco de mercado, risco de política e regulamentação, etc.
1. Estrutura de governança corporativa
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, dos estatutos sociais e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu e melhorou gradualmente a estrutura de governança corporativa adequada à natureza e escala de seus negócios. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores têm direitos e responsabilidades claros, desempenham suas respectivas funções, verificam e equilibram-se, coordenam-se, formam uma divisão razoável do trabalho e verificam e equilibram, e asseguram a eficácia e padronização da estrutura de governança corporativa, configuração da organização interna e mecanismo de operação.
A mais alta autoridade da empresa é a assembleia geral de acionistas, que exerce o poder de decisão sobre questões importantes, como a política de negócios da empresa, captação de fundos, investimento e plano, deliberação do plano de orçamento financeiro anual e plano de contas finais, distribuição de lucros e assim por diante. O regulamento interno da assembleia geral de accionistas formulado pela sociedade assegura que todos os accionistas, especialmente os pequenos e médios accionistas, gozam de igual estatuto e que todos os accionistas podem exercer plenamente os seus direitos.
O conselho de administração da sociedade será responsável perante a assembleia geral de acionistas, exercerá o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei, determinará o plano de negócios e o plano de investimento da empresa, formulará o orçamento financeiro anual da empresa, o plano de liquidação final e o plano de distribuição de lucros, determinará a constituição da organização de gestão interna da empresa, formulará o sistema básico de gestão da empresa, etc. O regulamento interno do conselho de administração formulado pela empresa estipula estritamente os procedimentos do conselho de administração para garantir a correta tomada de decisão e implementação de assuntos comerciais importantes e importantes da empresa.
De acordo com o regulamento, o conselho de administração da empresa possui três comitês especiais: Comitê de Auditoria, Comitê de Estratégia e Comitê de Salários e Avaliação, e formulou regras de procedimento correspondentes para cada comitê especial para garantir o bom funcionamento de cada comitê especial. A empresa estabeleceu o cargo de secretário do conselho de administração, e três dos nove membros do conselho de administração são diretores independentes. Os diretores da empresa têm boa ética profissional, alta capacidade e bom prestígio social.
O comitê de auditoria é responsável por revisar o controle interno da empresa, supervisionar a implementação efetiva do controle interno e autoavaliação do controle interno, orientar e coordenar a auditoria externa e outros assuntos relacionados.
O conselho de supervisores instituído pela sociedade é responsável pela assembleia geral de acionistas, supervisionando os diretores, o gerente geral e outros gerentes seniores da empresa para o desempenho de suas funções de acordo com a lei e supervisionando a implementação do controle interno da empresa.
A direção é responsável por organizar e implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e presidir a produção, operação e gestão da empresa.
A empresa formulou o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e as regras de trabalho do gerente geral, que estipulam as responsabilidades, autoridades e procedimentos do conselho de administração, do conselho de supervisores e do gerente geral. 2. Organização interna
A empresa formou um sistema eficaz de gestão de produção e operação sob a liderança do gerente geral, e formou uma organização interna composta pelo escritório do presidente, departamento de administração, departamento de assuntos jurídicos, centro de gestão de operações, centro de gestão de recursos humanos, centro de gestão financeira, Instituto de Pesquisa de Pequim e outros departamentos funcionais; Cada departamento tem uma divisão clara do trabalho, desempenha suas próprias funções, coopera e supervisiona uns aos outros. Através da elaboração do manual do funcionário e descrição do trabalho, a empresa permite que todos os funcionários dominem o ambiente interno da organização, responsabilidades de trabalho e processos de negócios, clarifiquem a distribuição de direitos e responsabilidades e exerçam corretamente suas funções e poderes.
3. Recursos humanos
Orientado para as pessoas é a base do desenvolvimento da empresa, defende o conceito de talento empresarial de “pós-identificação apropriada, integridade e responsabilidade”, e toma a melhoria da qualidade dos funcionários e introdução de talentos de alto nível como uma estratégia importante para o desenvolvimento da empresa.
A empresa formula e implementa a estratégia de recursos humanos conducente ao desenvolvimento sustentável da empresa, toma a ética profissional e a capacidade profissional como padrões importantes para a seleção e emprego dos funcionários, e atribui importância ao cultivo e incentivo dos funcionários. Melhorar continuamente a capacidade e qualidade dos funcionários através da combinação de treinamento interno e treinamento externo. A empresa formulou medidas de recrutamento e gestão de emprego, medidas de gestão salarial, medidas de gestão de desempenho, medidas de gestão de quadros, medidas de gestão de formação de funcionários, medidas de gestão de recompensas e punições e outros sistemas e processos relevantes para garantir a implementação da estratégia de recursos humanos da empresa. A empresa cumpre rigorosamente as leis e políticas nacionais trabalhistas e de pessoal, padroniza o emprego, protege ativamente os direitos e interesses trabalhistas dos funcionários, presta atenção ao desenvolvimento da saúde física e mental dos funcionários e cria uma atmosfera de trabalho positiva, saudável, feliz e harmoniosa.
4. Cultura corporativa
A empresa adere aos valores fundamentais de “integridade, responsabilidade, sol, inovação, inclusão, cooperação e pragmatismo”; Implementar a filosofia de negócios de “excelência se origina da busca superior”, estabelecer o espírito empresarial de “cooperação, precisão, diligência e excelência”, e realizar o bom desenvolvimento de produtos e serviços em todos os aspectos, como investidores, clientes e funcionários. A empresa atribui grande importância à publicidade e promoção da cultura corporativa e exige que os gestores de todos os níveis dêem o exemplo e participem dela. A empresa formulou o manual de cultura corporativa da empresa e transmitiu os principais valores e ideias da empresa a todos os funcionários através de periódicos internos, reuniões, treinamento e diversas atividades dos funcionários.
5. Gestão financeira
A fim de garantir a qualidade das informações contábeis e proteger a segurança e integridade dos ativos, a empresa formulou e implementou efetivamente sistemas e processos de gestão, tais como regulamentos abrangentes de gestão orçamentária, medidas de gestão de fundos, reembolso de despesas e medidas de gestão de controle, medidas de gestão de ativos, medidas de gestão de financiamento e medidas de gestão de uso de informações financeiras. Ao mesmo tempo, define as responsabilidades de cargos das instituições financeiras e contadores, fortalece o código de conduta do trabalho contábil da empresa e efetivamente melhora a qualidade do trabalho contábil. Estabelecer um rigoroso sistema de controle contábil para riscos de negócios, controlar rigorosamente a disciplina financeira da empresa e garantir o funcionamento saudável da empresa.
6. Controlo da autorização de transacções
De acordo com o tamanho e natureza da transação, a empresa adota autorização de transação diferente de acordo com os estatutos sociais e os sistemas de gestão acima. Para negócios de vendas frequentes, negócios de compra, reembolso de despesas de negócios normais e financiamento dentro do escopo da autorização, as subsidiárias e departamentos da empresa adotarão o sistema de autorização e aprovação nível a nível; Para grandes empresas e assuntos, será implementado o sistema de exame e aprovação coletiva de decisões ou assinatura conjunta, e nenhum indivíduo pode tomar decisões sozinho ou alterar decisões coletivas sem autorização; As transações comerciais não recorrentes, tais como investimento estrangeiro, emissão de ações, reestruturação de ativos, transferência de capital próprio, garantia, transações com partes relacionadas e outras transações importantes, serão aprovadas pelo presidente da empresa, pelo conselho de administração e pela assembleia geral de acionistas de acordo com diferentes valores de transação.
7. Supervisão das filiais holding
De acordo com as necessidades de sua própria operação e gestão, a empresa formulou as medidas para a gestão de subsidiárias e os regulamentos sobre a gestão de diretores selecionados pela tecnologia de controle de segurança para fortalecer o controle das subsidiárias, padronizar o mecanismo de operação interna da empresa e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da empresa e dos investidores. A empresa exerce principalmente os direitos dos accionistas através da nomeação de directores, supervisores, gestores superiores e supervisão das principais actividades empresariais das suas filiais holding. Os departamentos funcionais da empresa devem conduzir a orientação, supervisão e gestão de negócios das subsidiárias holding de acordo com o princípio da contraparte comercial, e as subsidiárias devem relatar as questões relevantes de aprovação e arquivamento de acordo com os regulamentos. 8. Operações com partes relacionadas
Em estrita conformidade com as disposições da China Securities Regulatory Commission e Shenzhen Stock Exchange sobre a divulgação de transações de partes relacionadas e as disposições da lei da empresa, os estatutos sociais e outras leis e regulamentos relevantes, a empresa padroniza o conteúdo, princípios de preços, procedimentos de tomada de decisão e autoridade de aprovação de transações de partes relacionadas, e garante que os contratos de transação de partes relacionadas concluídos entre a empresa e partes relacionadas cumpram os princípios de justiça, abertura e imparcialidade, Assegurar que as transações com partes relacionadas da empresa não prejudiquem os interesses da empresa e de todos os acionistas.
9. Garantia externa
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, dos estatutos sociais e de outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu o sistema de tomada de decisão de garantia externa, que estipula a autoridade decisória de garantia externa, os procedimentos de aceitação e revisão da aplicação de garantia externa, fortalece a gestão diária e o controle contínuo de riscos da garantia externa, padroniza de forma abrangente o comportamento de garantia da empresa e previne riscos empresariais.
10. Utilização de fundos angariados
A fim de padronizar a gestão dos fundos levantados da empresa, melhorar a eficiência do uso dos fundos levantados e proteger os interesses dos investidores, a empresa formulou o sistema de gestão para o uso dos fundos levantados, que estipula claramente a custódia, uso, mudança, gestão e supervisão dos fundos levantados.
11. Grandes investimentos
De acordo com o direito das sociedades, os estatutos e outros regulamentos, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que define a autoridade de aprovação e os procedimentos de deliberação de investimento de projetos, pesquisa e avaliação de questões de investimento, acompanhamento do progresso do plano de investimento, risco e controle de investimento, avaliação, recompensa e punição e outros assuntos; Planejar e implementar propositadamente a estratégia da empresa de desenvolvimento sustentável, fortalecer a gestão de planos de investimento, fortalecer a análise de projetos e pesquisa de viabilidade, padronizar o comportamento de investimento e procedimentos de tomada de decisão, realizar todo o gerenciamento de processos de todos os elos de controle de projetos de investimento e estabelecer um mecanismo eficaz de restrição de risco de investimento para garantir a precisão da tomada de decisão de projetos de investimento.
12. Divulgação de informações
De acordo com o direito das sociedades, os estatutos sociais e outros regulamentos, a empresa formulou o sistema de gestão da divulgação de informações, o sistema de responsabilização por erros importantes na divulgação de informações do relatório anual da empresa e o sistema de gestão do registro de informações privilegiadas, que define os princípios básicos da divulgação de informações, o conteúdo da divulgação de informações, a definição de transmissão, revisão e divulgação de informações, bem como os procedimentos e medidas de confidencialidade correspondentes, Realizar controle total e efetivo sobre a divulgação de informações públicas da empresa e importante comunicação interna de informações.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e outras leis e regulamentos relevantes, combinados com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliar a eficácia da concepção e operação do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Tome o lucro operacional e os ativos totais do relatório financeiro consolidado como indicadores de mensuração. Se os elementos inexaticáveis que podem ser causados ou causados por defeitos de controlo interno estiverem relacionados com a demonstração de resultados, esta deve ser medida pelo índice de receitas operacionais. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% da receita operacional, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% da receita operacional, é um defeito importante; Se exceder 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se a quantidade de erro de relatório financeiro que pode ser causada pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total de ativos, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
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