Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
As autoridades de gestão da empresa estabeleceram um sistema de controlo interno sólido de acordo com a situação real, que tem sido continuamente melhorado com o desenvolvimento dos negócios. O estabelecimento do sistema de controle interno garante a condução efetiva das atividades comerciais da empresa, protege a segurança e integridade dos ativos da empresa e estabelece uma base sólida para o desenvolvimento da empresa.
O sistema de controle interno da empresa reflete-se principalmente na estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional, gestão de recursos humanos, gestão de negócios, gestão financeira e gestão administrativa.
1,Informação básica da empresa
1. Perfil da empresa
Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) (doravante referida como a empresa ou Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) ) é uma sociedade anónima estabelecida pela Fujian Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) Pharmaceutical Co., Ltd. (doravante referida como Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) Co., Ltd.).
Em abril de 2015, aprovado pela resposta sobre Aprovação da oferta pública inicial de ações pela Fujian Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) Co., Ltd. emitida pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (zjxxz [2015] n.º 537), Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) emitiu pela primeira vez 17,5 milhões de ações ordinárias (ações A) em RMB a investidores nacionais, incluindo 3,5 milhões de ações antigas transferidas e 14 milhões de novas ações emitidas; Em 22 de abril de 2015, Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) ações foram listadas e negociadas na Bolsa de Valores de Shenzhen.
Em novembro de 2016, a empresa concedeu 1,8757 milhões de ações restritas a 127 objetos de incentivo, que foram recompradas e canceladas pela empresa em 2017, 2018 e 2019, respectivamente.
Em outubro de 2020, a Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China emitiu a resposta sobre Aprovando o registro de Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) emissão de ações para objetos específicos (zjxk [2020] No. 2748), e com o consentimento da Bolsa de Valores de Shenzhen, o número de ações emitidas pela empresa para objetos específicos foi de 18777000, e o preço de emissão foi de 27,40 yuan / ação. Em 21 de junho de 2021, 18777000 ações ordinárias de RMB foram emitidas para 19 investidores específicos, e o valor total de fundos levantados é de RMB 51448980000.
A partir de 31 de dezembro de 2021, o capital social e o capital social da empresa são 158777000 yuan, e o código de crédito social unificado é 91350 Beijing Yanjing Brewery Co.Ltd(000729) 7027606; Endereço registrado: edifício 1-7, parque industrial de Fuyuan, condado de Zherong, cidade de Ningde, província de Fujian; Endereço da sede: Bloco B, edifício 10, zona B, Tongpan Road Software Park, Gulou District, Fuzhou; Representante legal da empresa: Li Guoping. 2. Natureza da indústria: indústria de fabricação farmacêutica.
3. Âmbito da actividade
Âmbito de negócios da empresa: produção e vendas com licença de produção de medicamentos: comprimidos, cápsulas, preparações de chá, grânulos, APIs e amarelo Tianzhu artificial; Produzir e vender alimentos saudáveis com licença de higiene alimentar; Exportação: produtos farmacêuticos produzidos pela própria empresa (se houver regulamentação na indústria farmacêutica, tais regulamentos prevalecerão); Importação: o negócio de importação de matérias-primas e auxiliares, equipamentos mecânicos, peças sobressalentes e tecnologias exigidas pela empresa para produção e pesquisa científica; Investigação e desenvolvimento de medicamentos, alimentos e alimentos saudáveis e prestação de serviços técnicos relevantes. (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação pelos departamentos relevantes).
2,Avaliação interna do trabalho
I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe e as filiais holding, sendo as principais filiais as seguintes:
(1) Fujian Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) Pharmaceutical Sales Co., Ltd
(2) Fujian Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) e-commerce Co., Ltd
(3) Fujian Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) Jintang Pharmaceutical Co., Ltd
(4) Fujian Guangsheng hospital Co., Ltd
(5) Fujian Huayi Internet hospital Co., Ltd. (antigo nome: Fuzhou United Family Guangsheng women’s and children’s Hospital Co., Ltd.) (6) Fujian new drug R & D Co., Ltd.
(7) Jiangsu Zhongxing Pharmaceutical Co., Ltd
(8) Fujian Cosunter Pharmaceutical Co.Ltd(300436) reprodução assistida no exterior Co., Ltd
(9) Fujian Guangsheng Zhonglin Biotechnology Co., Ltd
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100,00% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
2. Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa e estrutura organizacional, configuração de instituições de auditoria interna, gestão de recursos humanos, atividades de compras e pagamentos, atividades de vendas e cobrança, gestão de produção e estoque, gestão de fundos monetários, gestão de ativos fixos, gestão subsidiária, transações de partes relacionadas, garantia externa, uso de fundos levantados, grandes investimentos e divulgação de informações.
(1) Estrutura de governança corporativa e estrutura organizacional
Em estrita conformidade com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, os requisitos regulamentares relevantes e as disposições dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança sólida e adequada ao desenvolvimento da empresa. O conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração têm direitos e responsabilidades claros, controlam e equilibram-se mutuamente e operam bem, formando um conjunto de quadro de operação e gestão razoável, completo e eficaz, estabelecendo uma base sólida para o desenvolvimento a longo prazo da empresa; O conselho de administração da empresa possui quatro comitês profissionais: a Secretaria do conselho de administração, o gerente geral, o comitê de remuneração e avaliação, o comitê de nomeação, o comitê de estratégia e o comitê de auditoria; Foram estabelecidos o regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisão, o sistema de trabalho dos administradores independentes, as regras de trabalho do gerente geral, as regras de trabalho do secretário do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de nomeação do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de estratégia do conselho de administração, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração e outros sistemas; Contratar especialistas e profissionais relevantes do setor como diretores independentes desempenha um bom papel na promoção da operação padronizada.
A fim de efetivamente planejar, coordenar e controlar as atividades empresariais, determinar razoavelmente a forma e a natureza das unidades organizacionais, implementar o princípio da separação de posições incompatíveis, dividir cientificamente as responsabilidades e autoridades dentro de cada unidade organizacional e formar um mecanismo de verificação e equilíbrio mútuo.
(2) Criação de instituições de auditoria interna
A empresa criou um comitê de auditoria sob o conselho de administração e um departamento de auditoria sob o comitê de auditoria, que designa pessoal em tempo integral para ser especificamente responsável pela concepção do sistema de controle interno para as atividades comerciais, supervisionar e inspecionar a implementação do sistema de controle interno, avaliar a eficácia do controle interno, relatar os defeitos de controle interno encontrados na supervisão e inspeção de acordo com os procedimentos de auditoria interna da empresa, e apresentar sugestões de melhoria correspondentes e lidar com pareceres. Os principais defeitos de controlo interno encontrados na supervisão e inspecção podem ser comunicados directamente ao conselho de administração e ao seu comité de auditoria para garantir a aplicação rigorosa do controlo interno e o funcionamento normal das actividades empresariais.
(3) Gestão de recursos humanos
O comité de remuneração e avaliação estabelecido no âmbito do conselho de administração da empresa é o principal responsável pela formulação e revisão do regime de remuneração e das normas de avaliação dos administradores e gestores da empresa.
O comitê de remuneração e avaliação é diretamente responsável perante o conselho de administração da empresa. A empresa cria um departamento de recursos humanos responsável pela gestão dos recursos humanos da empresa, estabelece uma série de sistemas de gestão de recursos humanos e estipula claramente as responsabilidades dos departamentos funcionais da empresa, emprego de funcionários, liberdade condicional, nomeação e afastamento, pós-transferência, demissão, entrega, recompensas e punições e outros assuntos, de modo a garantir a competência do pessoal relevante; Formular e implementar plano de implementação de formação de talentos para garantir que a gestão e todos os colaboradores possam desempenhar eficazmente as suas funções; As políticas de recursos humanos existentes da empresa podem basicamente garantir a estabilidade dos recursos humanos e a demanda por recursos humanos de todos os departamentos da empresa. (4) Actividades de contratos públicos e de pagamentos
A empresa tem procedimentos rigorosos de aquisição, aceitação, pagamento e pagamento, e formulou sistemas relevantes de operação e gestão para aquisição de materiais e materiais.
O departamento de requisição de compra preencherá o formulário de pedido de compra para a compra da empresa, e o departamento de armazenamento determinará o inventário. A compra só poderá ser tratada após a revisão do formulário de pedido pelo responsável do departamento relevante e aprovação pelo líder autorizado da empresa. A empresa estabeleceu dados detalhados e completos da cotação e prestou atenção à coleta de dados novos do inquérito para manter a cotação atualizada. Durante a aceitação, o nome, especificação e quantidade dos materiais devem ser consistentes com o objeto físico. O pessoal de aceitação deve preencher o formulário de armazenamento a tempo, e os materiais e materiais não qualificados devem ser notificados ao departamento de compras para devolução ou dedução a tempo. Para a liquidação entre a empresa e os fornecedores, o pessoal de compras do departamento de compras deve apresentar o pedido de pagamento de acordo com o contrato, contrato ou declaração do fornecedor, que deve ser revisado pelo responsável do departamento relevante, e o departamento financeiro deve reportar ao líder autorizado para aprovação antes do pagamento do desempenho.
(5) Actividades de venda e cobrança
De acordo com as características do processo de negócios de vendas e cobrança, a empresa estabelece uma série de sistemas como sistema de gestão de vendas e sistema de gestão de contas a receber, incluindo: Divisão de trabalho e aprovação de autorização de cada post, vendas e controle de entrega, controle de emissão de fatura de vendas, controle de cobrança de pagamento de vendas e controle de registro de vendas.
Ao selecionar os clientes, o pessoal de gestão de crédito do departamento de vendas avaliará o crédito dos clientes, entenderá e considerará plenamente a reputação e o status financeiro dos clientes, de modo a reduzir o risco de má dívida de pagamento de mercadorias. O departamento de negócios de vendas é principalmente responsável pelo processamento de pedidos, assinatura de contratos, implementação de políticas de vendas e crédito e cobrança de pagamento de mercadorias; O departamento de negócios de entrega é principalmente responsável por verificar se os documentos de entrega estão completos e lidar com as questões específicas da entrega; O departamento financeiro é principalmente responsável pela liquidação e registro de fundos de vendas, supervisão e gestão da recuperação de pagamentos; Para contas a receber vencidas com cobrança inválida, o departamento comercial de vendas e o departamento financeiro solicitarão, que serão revisadas pelo diretor financeiro, comunicadas aos líderes autorizados e ao conselho de administração para aprovação, anuladas ou resolvidas através de procedimentos legais. (6) Produção e inventário
A empresa implementa rigorosamente os padrões de gestão do sistema de qualidade GMP e estabeleceu uma série de sistemas de gestão da produção.O conjunto completo de documentos atendem aos requisitos da nova versão do GMP.
O departamento de produção elaborará o plano de operação de produção dentro do prazo previsto, esclarecerá as responsabilidades de cada posto de produção e implementará a avaliação do desempenho de todos os trabalhadores. Pessoal, máquinas e equipamentos, matérias-primas e auxiliares, tecnologia de processo e ambiente de produção estão sob controle. Ao mesmo tempo, a produção e operação estão sob a supervisão diária do departamento de supervisão da administração de medicamentos.
Os departamentos locais do armazém são responsáveis pela gestão do armazém e distribuição de material, e implementam rigorosamente GMP, GSP e outros sistemas relevantes. O conjunto completo de documentos cumpre os requisitos da nova versão das BPF e SPG.
O sistema de controle interno relacionado ao inventário da empresa, realiza avaliação de risco no processo de negócios relacionado ao relatório financeiro da empresa, e forma o sistema de controle interno e manual de processos. De acordo com os processos de negócios e riscos relacionados às finanças, os sistemas e processos de gestão relacionados ao inventário, tais como sistema de gestão financeira, sistema de controlo interno – inventário, sistema de gestão de armazém, armazenamento de matérias-primas e auxiliares e procedimentos de gestão de recepção, armazenagem de aquisição de medicamentos, aceitação, armazenamento, sistema de gestão de revisão de armazém e sistema de gestão ERP de inventário são preparados. Atualmente, a compra de estoque, vendas e gerenciamento de estoque da empresa é realizada através do sistema de informação Kingdee K3 sábio. Os dados relevantes podem ser realizados automaticamente em tempo real, sem a entrada manual do final do período. Assegure-se de que a circulação de documentos e registros comerciais relacionados à compra de estoque, vendas e estoque atenda aos requisitos de controle interno da empresa, de modo a garantir que o sistema de compra de estoque, vendas e estoque esteja vinculado ao sistema de contabilidade geral financeira, de modo a garantir que a compra de estoque, vendas e estoque sejam consistentes com o sistema de contabilidade geral financeira.
(7) Gestão do Fundo Monetário
Para a gestão de fundos, a empresa estabeleceu um sistema de gestão perfeito. Por um lado, fortalecer a publicidade da gestão e processo de fundos monetários dentro da empresa, e especialmente treinar o caixa sobre responsabilidades pós e processo de controle interno, de modo a garantir que o caixa possa gravar o diário de caixa e diário de depósito bancário em tempo hábil todos os dias; Por outro lado, a empresa melhorou ainda mais a construção do sistema de controle interno de gestão de fundos monetários e reforçou a inspeção e avaliação da implementação do sistema e processo de controle interno. A empresa deve fazer um bom trabalho na gestão de fundos em estrita conformidade com os sistemas de gestão relevantes, garantir que a utilização dos fundos da empresa está em conformidade com os princípios de racionalidade, eficiência e segurança, e fornecer apoio financeiro suficiente para o desenvolvimento da empresa.
(8) Controlo dos activos imobilizados
A empresa formulou uma série de medidas de controle interno para a aquisição, movimentação e alienação de ativos imobilizados. A compra e utilização de ativos imobilizados aprovados pela empresa deve cumprir as normas do sistema de gestão da empresa. Os activos imobilizados auto-construídos devem ser implementados de acordo com o sistema de gestão de projectos. A compra de activos imobilizados está sujeita a procedimentos de aprovação nível a nível. A circulação de bens imobilizados deve ser comunicada para aprovação. O formulário de transferência deve ser preenchido e assinado pelos interessados para confirmação. O desmantelamento ou dano de bens imobilizados deve ser aprovado pelo supervisor competente. Para os bens imobilizados que forem desmantelados antes de sua vida útil, é necessário verificar e analisar os motivos. No final do ano, o departamento financeiro é responsável por um inventário abrangente de todos os ativos imobilizados da empresa. A fim de padronizar a gestão de ativos imobilizados e garantir a precisão do valor dos ativos imobilizados e a segurança e integridade dos ativos.
(9) Gestão das filiais
A empresa formulou o sistema de gestão subsidiária, que estabeleceu disposições claras sobre os princípios básicos, normas operacionais, gestão de pessoal, gestão financeira, gestão de investimentos, gestão da informação, supervisão de auditoria, avaliação, recompensa e punição da gestão subsidiária, e formulou sistemas e processos de trabalho relativamente padronizados e perfeitos para fortalecer a gestão das subsidiárias.
A empresa gere suas subsidiárias nomeando ou recomendando diretores, supervisores e importantes gerentes superiores de suas subsidiárias, ao mesmo tempo que exige que suas subsidiárias operem de acordo com os regulamentos relevantes e estipula claramente os procedimentos de notificação e deliberação de eventos importantes; Implementar um sistema unificado de gestão financeira para subsidiárias e um sistema de gestão de pessoal financeiro no qual a empresa emprega uniformemente (ou nomeia) e gerencia o pessoal financeiro responsável pelas subsidiárias.
A empresa estabeleceu um sistema ERP unificado e uma plataforma OA para gestão unificada de administração, produção, aquisição, vendas, inventário e finanças, para que a gestão da empresa das subsidiárias possa ser efetivamente controlada.
(10) Operações com partes relacionadas
Os estatutos, o regulamento interno das operações conexas, o regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e o sistema de directores independentes estabeleceram disposições institucionais relativamente completas para a tomada de decisões e divulgação de informações sobre as operações conexas sob diferentes ângulos. Através das disposições do sistema acima, a empresa segue os princípios de honestidade, crédito, igualdade, voluntariedade, justiça, abertura e justiça nas transações conectadas reais para garantir que as transações conectadas não prejudiquem os interesses da empresa e acionistas independentes.
(11) Garantia externa
A empresa estabelece o sistema de gestão de garantias externas, que segue os princípios de legalidade, prudência, benefício mútuo e segurança, e controla rigorosamente o risco de garantia. No caso de garantia externa no futuro, a empresa exigirá que a parte garantida forneça contragarantia em princípio, julgue cuidadosamente a capacidade real de garantia do provedor de contragarantia e a exequibilidade da contragarantia, o conselho de administração analisará cuidadosamente o funcionamento e reputação da parte garantida e tomará decisões cuidadosamente de acordo com o sistema de gestão de garantia externa.
(12) Utilização de fundos angariados
A empresa utiliza os recursos captados de acordo com a direção de investimento dos fundos captados divulgada nas informações e nas deliberações e procedimentos de aprovação do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas, e divulga o uso e efeito dos recursos captados conforme necessário.
O depósito dos fundos levantados da empresa deve aderir ao princípio de armazenamento centralizado e fácil supervisão e gestão. Assinar um acordo tripartido de supervisão com o patrocinador e o banco comercial que armazena os fundos levantados no prazo de um mês após os fundos levantados estarem em vigor, e reportar ao
