Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não
III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) e suas subsidiárias (Shanghai Minhang Shangyin Village Bank Co., Ltd., Zhejiang Quzhou Shangyin Village Bank Co., Ltd., Jiangsu Jiangning Shangyin Village Bank Co., Ltd., Chongzhou Shangyin Village Bank Co., Ltd., Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) (Hong Kong) Co., Ltd., Shanghai Bank International Co., Ltd. e Shanghai Bank Fund Management Co., Ltd.). 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Abrange o ambiente interno, avaliação de risco, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna, etc., incluindo crédito corporativo, financiamento comercial e liquidação internacional, negócios de contas, vendas financeiras, negócios de agência, empréstimo confiado, negócios de gestão de ativos, negócios de custódia, crédito de varejo, negócios de cartão bancário, e-banking, financiamento interbancário, investimento interbancário, pagamento e liquidação, gestão de contas, gerenciamento de compras, divulgação de informações, recursos humanos, relatório financeiro Tecnologia da informação e outras áreas de negócio. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Com base na avaliação abrangente, a empresa se concentrou nos riscos do negócio de crédito, gestão financeira e vendas, gestão de contas, relatórios financeiros, tecnologia da informação e outros aspectos sob o ambiente de negócios complexo. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Total demonstrações financeiras incorretas ≥ 2,5% do lucro total ≤ demonstrações financeiras incorretas 5% do total demonstrações financeiras incorretas 2,5% do lucro total
5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Um defeito no controlo interno que, isoladamente ou em combinação com outros defeitos, tenha uma possibilidade razoável de prevenir, detectar e corrigir erros importantes nas demonstrações contábeis em tempo útil.
Defeito importante um defeito de controle interno, sozinho ou em conjunto com outros defeitos, tem uma possibilidade razoável de prevenir, detectar e corrigir o erro nas demonstrações contábeis em tempo útil, embora não atinja ou exceda o nível de importância, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da direção.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno no relatório financeiro que não constituem defeitos importantes e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda causada pelo lucro total ≥ 2,5% do lucro total ≤ perda causada 5% do lucro total 2,5% do lucro total
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
São encontrados defeitos importantes em áreas-chave e grandes riscos potenciais. Sugere-se que a gerência preste atenção imediata na resolução de problemas relevantes.
Sugere-se que a gerência preste atenção o mais rápido possível para evitar que o problema se torne mais sério.
Sugere-se que a gestão considere a eficácia do controle global nessas áreas.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Os riscos que possam advir dos defeitos gerais do controle interno sobre o relatório financeiro estão dentro do alcance controlável, e a retificação foi ou está sendo implementada, o que não terá impacto significativo na realização dos objetivos de controle interno da empresa. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Os riscos que possam surgir dos defeitos gerais do controle interno sobre relatórios não financeiros estão dentro do alcance controlável, e a retificação foi ou está sendo implementada, o que não terá impacto significativo na realização dos objetivos de controle interno da empresa.
2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, a empresa manteve controle interno efetivo em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. O funcionamento geral do controle interno é bom, e atende aos requisitos relevantes de divulgação de informações das empresas listadas. Não são encontrados defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro / relatório não financeiro; A empresa tomou medidas positivas para corrigir os defeitos gerais de controle interno encontrados na avaliação do controle interno.
No próximo ano, a empresa continuará a aprofundar a construção do sistema de controle interno, melhorar o sistema de monitoramento de risco fora do local, melhorar a capacidade de alerta precoce do sistema para riscos comerciais, melhorar o sistema de controle interno e sistema de autorização, fortalecer medidas de controle interno em áreas-chave de negócios, fortalecer a gestão de processos, avaliação e verificação da correção de problemas e promover o desenvolvimento sustentável e constante da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Jin Yu Bank Of Shanghai Co.Ltd(601229) 22 de abril de 2022
