Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226)
Relatório de avaliação de risco sobre China Huadian Group Finance Co., Ltd
A fim de controlar o risco de transações contínuas conectadas entre Huadian Heavy Industries Co.Ltd(601226) (a seguir designada “a empresa”) e a China Huadian Group Finance Co., Ltd. (a seguir designada “empresa financeira Huadian”), a empresa, em conformidade com as disposições relevantes das diretrizes para a supervisão autodisciplina das empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai n.o 5 – transações e transações conexas (SZF [2022] n.o 6), Verifique a licença financeira, licença de negócios da pessoa jurídica da empresa e outros certificados da empresa financeira Huadian, revise os relatórios financeiros regulares da empresa financeira Huadian emitidos por Contadores Públicos Certificados Internacionais Tianzhi (parceria geral especial) (com títulos e futuros relacionados qualificação de negócios), incluindo balanço, demonstração de resultados, demonstração de fluxo de caixa, etc., e conduza a avaliação de risco sobre as transações conectadas com a empresa financeira Huadian, As informações relevantes são comunicadas do seguinte modo:
1,Introdução à empresa financeira Huadian
Huadian Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira nacional não bancária aprovada pela Bank Of China Limited(601988) Comissão de supervisão e administração da indústria e reorganizada e estabelecida com base na antiga empresa financeira da indústria de metais não ferrosos do Norte, de acordo com as medidas para a administração de empresas de financiamento do grupo empresarial. É controlada pela China Huadian Group Co., Ltd. (doravante referido como “Grupo Huadian”) e compartilhada conjuntamente por 6 empresas no sistema Huadian Group. As informações básicas são as seguintes:
Capital registado: 5 mil milhões de yuans
Representante legal: Li Wenfeng
Endereço: 10º andar, edifício ocidental, edifício 2, rua interna de Xuanwumen, distrito de Xicheng, Pequim (código postal: 100031)
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, carta de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades associadas; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Emitir obrigações financeiras das sociedades mediante aprovação; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento em títulos; Crédito ao consumo, crédito ao comprador e locação financeira de produtos de unidades associadas Bank Of China Limited(601988) outras empresas aprovadas pela Comissão Reguladora da Indústria.
Código da instituição de licença financeira: l0024h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Código de crédito social unificado: 9111000117783037m
Composição dos accionistas:
Número do montante do investimento em nome de accionista (10000 yuan) rácio de participação (%)
1 China Huadian Group Co., Ltd. 20547110 41.09
2 China Huadian Group Capital Holding Co., Ltd. 11770500 23.54
3 Huadian Power International Corporation Limited(600027) 82,308.90 16.46
4 Huadian Coal Industry Group Co., Ltd. 5000000 10.00
5 Guizhou Wujiang Hydropower Development Co., Ltd. 2473000 4.95
6 China Huadian tecnologia e Industry Group Co., Ltd. 1978500 3.96
Total 50000000 100
2,Operação e gestão de riscos da empresa financeira Huadian em 2021
I) operação da empresa financeira Huadian
Em 2021, a empresa financeira Huadian realizou uma receita operacional de 1,764 bilhão de yuans, incluindo uma receita líquida de juros de 1,072 bilhão de yuans, um custo operacional de 769 milhões de yuans, um lucro total de 1,152 bilhão de yuans e um lucro líquido após impostos de 949 milhões de yuans.
Em 31 de dezembro de 2021, a empresa financeira Huadian tinha 5,871 bilhões de yuans em depósitos bancários e 3,044 bilhões de yuans em depósitos com o banco central.
(II) Gestão de riscos da empresa financeira Huadian
Huadian Finance Co., Ltd. não teve grandes eventos de risco e acidentes de responsabilidade civil em 2021, todos os indicadores regulatórios atingiram o padrão e não houve violação das medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial e outras disposições. Dos quais:
1. Valor de conclusão dos indicadores regulatórios da indústria
A partir de 31 de dezembro de 2021, todos os indicadores regulatórios da empresa financeira Huadian atenderam aos requisitos especificados.
Valor padrão do valor real do índice S / n em 31 de dezembro de 2021
1. Rácio de adequação dos fundos próprios ≥ 10% 12,76%
2. Proporção de fundos emprestados ≤ 100% 0
3. Proporção de investimento ≤ 70% 55,37%
4 rácio de garantia ≤ 100% 25,24%
5. Rácio de liquidez ≥ 25% 29,24%
6. Rácio dos activos não produtivos ≤ 4% 0
7. Rácio de empréstimos não produtivos ≤ 5% 0
2. Implementação de medidas de controlo dos riscos
(1) Ambiente de controlo
A empresa financeira Huadian estabeleceu uma estrutura de governança com o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a gerência sênior como o órgão principal. As reuniões ordinárias e intercalares devem ser realizadas atempadamente, de acordo com os estatutos e o regulamento interno da assembleia de acionistas, do conselho de administração e do conselho de fiscalização.
O conselho de administração e o conselho de fiscalização da empresa são responsáveis perante a assembleia de acionistas por salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa e de todos os acionistas. O conselho de administração e o conselho de supervisores podem implementar rigorosamente a autorização da assembleia geral de acionistas ao conselho de administração e ao conselho de supervisores, bem como implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas.
A empresa financeira Huadian adere ao conceito de controle interno de “dar prioridade ao controle interno e ao sistema em primeiro lugar”, e executa o conceito de controle através de vários links, como governança corporativa, controle de risco, gerenciamento de negócios e avaliação de desempenho. As regras e regulamentos atuais abrangem todos os aspectos da gestão de negócios, tais como governança corporativa, gestão de pessoal, gestão de liquidação, gestão financeira, gestão de crédito, gestão de investimentos, construção de informações, auditoria interna, gestão de massa do partido e assim por diante.
(2) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira Huadian estabeleceu um sistema de gestão de autorização perfeito. A divisão de responsabilidades entre departamentos e postos é clara e a relação de reporte a todos os níveis é clara: através da definição razoável de departamentos e responsabilidades postais, é criado um mecanismo de controlo de riscos de supervisão mútua e restrição entre departamentos e postos. Cada departamento deve identificar e avaliar os riscos comerciais relevantes do Departamento dentro de seu escopo de responsabilidade de acordo com a divisão de funções, e formular suas próprias diferentes estratégias de controle de risco, processos operacionais padronizados e medidas de resposta ao risco correspondentes de acordo com os resultados da avaliação. A empresa financeira Huadian estabeleceu sistema de avaliação de crédito e monitoramento de risco e sistema de alerta precoce para melhorar a eficiência, qualidade e nível técnico de identificação e avaliação de risco, monitoramento e relatório.
(3) Actividades de controlo de riscos
1) Gestão dos fundos
De acordo com as regras e regulamentos relevantes do Banco Popular da China e da Comissão Reguladora Bancária e de Seguros da China, a empresa financeira Huadian formulou medidas de gestão de negócios e processos de operação de negócios, tais como medidas de gestão de plano de fundos, medidas de gestão de negócios de fundos, manual de operação de negócios de empréstimos interbancários e manual de operação de negócios de depósitos interbancários, de modo a controlar eficazmente os riscos comerciais.
Em termos de gerenciamento de plano de fundos, a operação comercial da empresa financeira Huadian segue estritamente a gestão de passivos de ativos das medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial e garante a segurança, liquidez e eficiência dos fundos da empresa através da formulação e implementação de gerenciamento de plano de fundos, gestão de empréstimos interbancários e outros sistemas. Em termos de negócios de depósito de unidades membros, Huadian finance company segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
Em termos de gerenciamento centralizado de fundos e negócios de liquidação de transferência interna, as unidades membros abrem contas de liquidação na empresa financeira Huadian e realizam liquidação de fundos entrando no sistema de gerenciamento de caixa e enviando instruções por escrito à empresa financeira Huadian, de modo a garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e ter alta segurança de dados.
Em termos de financiamento externo, o negócio de financiamento da empresa financeira Huadian inclui principalmente a emissão de obrigações financeiras e empréstimos interbancários. A emissão de obrigações financeiras corporativas, empréstimos interbancários e outros negócios de financiamento devem ser tratados em estrita conformidade com as disposições relevantes do Banco Popular da China e das autoridades reguladoras financeiras, medidas de gestão da empresa e outros requisitos do sistema interno.
2) Controlo das actividades de crédito
Em termos de gestão de crédito, a gestão de empréstimos implementa o sistema de responsabilidade do gerente do cliente, e o objeto de empréstimo da empresa financeira Huadian é limitado às unidades membros da China Huadian Group Co., Ltd. De acordo com as diferentes características de vários negócios, a empresa financeira Huadian formulou as medidas para a gestão de negócios de crédito, as medidas para a gestão de negócios intermediários, as medidas para a gestão de negócios de empréstimos, as medidas para a gestão de negócios de contas comerciais, as medidas para a gestão de negócios de garantia, as medidas para a gestão de pós-empréstimo, as regras para a avaliação e cálculo de linha de crédito abrangente, as regras detalhadas para a implementação de crédito abrangente e o manual de operação de negócios de crédito para padronizar os processos de operação de vários negócios. Estabeleceu um sistema completo de gestão de crédito antes, durante e após o empréstimo, e realizou o processo de aprovação de crédito de separação da aprovação de empréstimo e aprovação hierárquica.
A aprovação da linha de crédito e a emissão de ativos de crédito da empresa financeira Huadian serão decididas pelo comitê de controle de risco. Os pedidos de crédito e empréstimo aprovados pelo departamento de atendimento ao cliente devem ser aprovados pelo departamento de gestão de riscos, de acordo com a decisão do comitê de controle de risco.
Em termos de gestão pós-empréstimo, a empresa financeira Huadian realiza a gestão pós-empréstimo em estrita conformidade com seus procedimentos operacionais para gestão pós-empréstimo. Reforçar continuamente o acompanhamento e monitoramento do projeto, descobrir e resolver riscos potenciais de crédito em tempo hábil e fazer todos os esforços para garantir a segurança dos fundos de crédito. Através da monitorização diária da exposição ao risco de crédito empresarial, identificação multidimensional, monitorização e análise do risco de crédito, monitorização em tempo real do risco de concentração de empréstimos e controlo dentro de um intervalo razoável. Classificar regularmente os riscos dos ativos de crédito e fazer provisões para perdas de empréstimo para garantir a boa qualidade dos ativos de crédito.
3) Controlo das empresas de investimento
A empresa financeira Huadian formulou sistemas relevantes, tais como medidas de gestão de negócios de investimento financeiro, medidas de gestão de investimentos de capital, manual de operação de negócios de investimento financeiro e procedimentos de trabalho do comitê de tomada de decisão de investimento, que define os direitos e responsabilidades do conselho de administração, comitês profissionais, gestão e departamentos relevantes, de modo a garantir que a tomada de decisão de investimento, execução de transações, contabilidade e controle de risco sejam independentes e equilibrados uns com os outros. Na premissa de controlar estritamente os riscos de investimento, investiremos prudente e firmemente.
A empresa financeira Huadian deve formular a estratégia de gerenciamento de risco de mercado e plano de investimento anual no início do ano, esclarecer o limite de investimento de risco de mercado, carteira de investimento e limite de investimento e implementá-lo após ser aprovado pelo conselho de administração. A empresa financeira Huadian implementou o mecanismo coletivo de deliberação e tomada de decisão do comitê de tomada de decisão de investimento, reforçou a responsabilidade de tomada de decisão, participou prudentemente do investimento no mercado secundário, reforçou a gestão ativa do alvo, escolheu a oportunidade de reduzir a posição, não poupou esforços para resolver o risco de mercado do negócio de aumento fixo de ações e efetivamente controlou a exposição ao risco.
4) Controlo de auditoria interna
A empresa financeira Huadian implementa o sistema de supervisão de auditoria interna, estabelece o departamento de auditoria interna responsável pelo conselho de administração, estabelece as medidas de gestão de auditoria interna e procedimentos operacionais e realiza auditoria interna e supervisão sobre as atividades econômicas da empresa financeira Huadian. O Departamento de Auditoria da empresa financeira Huadian é responsável pelo negócio de auditoria interna, supervisionando e inspecionando a implementação do controle interno, a legitimidade, conformidade, risco, precisão e eficácia das atividades comerciais e financeiras da empresa financeira Huadian, encontrando elos fracos no controle interno, gestão imperfeita e vários riscos causados por isso, e apresentando valiosas opiniões de melhoria e sugestões para a gestão.
(4) Controlo do sistema de informação
A empresa financeira Huadian segue um data center, quatro plataformas de aplicação, uma infraestrutura e dois sistemas de garantia para realizar a construção do sistema passo a passo. O sistema de informação existente da empresa financeira Huadian inclui plataforma de aplicação de negócios, plataforma de gestão abrangente, plataforma de gestão de risco e plataforma de aplicação de serviços Estas quatro plataformas de informação atingem os objetivos de cobrir negócios básicos, garantindo segurança de liquidação e suporte de serviços, e a operação do sistema é segura e confiável. Não ocorreram incidentes de segurança da informação em 2021.
(5) Avaliação global do controlo interno
Huadian empresa financeira tem perfeito sistema de controle interno e implementação eficaz. controlou melhor o risco de fluxo de capital em termos de gestão de capital e estabeleceu procedimentos de controle de risco de negócios de crédito em termos de negócios de crédito, de modo a controlar o risco global em um nível razoável.
3,Depósitos e empréstimos da empresa na empresa financeira Huadian
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo do depósito da empresa na empresa financeira Huadian era de 2091766700 yuan e o saldo do empréstimo era de 30 milhões de yuan.
A segurança de depósito e liquidez da empresa na empresa financeira Huadian são boas, e não há atraso no pagamento devido à posição de caixa insuficiente da empresa financeira Huadian.
4,Pareceres de avaliação dos riscos
Com base na análise e julgamento acima, a empresa acredita que:
1. empresa financeira Huadian tem licença financeira legal e válida e licença comercial da pessoa jurídica da empresa.
2. Não se verifica que a empresa financeira Huadian viole as disposições das medidas para a administração de empresas financeiras do grupo empresarial emitidas pela Bank Of China Limited(601988) Insurance Regulatory Commission, e o rácio de passivo ativo da empresa financeira Huadian atende aos requisitos das medidas.
