Relatório de auditoria e demonstrações financeiras da Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd. para o ano de 2021
Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd.
Relatório de auditoria e demonstrações financeiras
(de 1 de janeiro de 2021 a 31 de dezembro de 2021)
Página do índice
1,Relatório de auditoria 1-3 II. Demonstrações financeiras
Balanço consolidado e balanço da empresa-mãe 1-4 demonstração de resultados consolidados e demonstração de resultados da empresa-mãe 5-6 demonstração de fluxos de caixa consolidados e demonstração de fluxos de caixa da empresa-mãe 7-8 demonstração consolidada de variações do capital próprio do proprietário e demonstração de variações do capital próprio da empresa-mãe 9-12 notas às demonstrações financeiras 1-36
relatório de auditoria
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No. za11429 todos os acionistas de Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd.:
1,Parecer de auditoria
Auditoriamos as demonstrações financeiras da Songcheng Performance Development Co.Ltd(300144) International Development Co., Ltd. (doravante referida como Songcheng International (Hong Kong)), incluindo o balanço consolidado e da empresa-mãe em 31 de dezembro de 2021, a demonstração de resultados consolidada e da empresa-mãe, a demonstração de fluxo de caixa consolidada e da empresa-mãe, a demonstração consolidada e da empresa-mãe de mudanças no patrimônio próprio do proprietário e as notas às demonstrações financeiras relevantes em 2021.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras anexas são preparadas de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais em todos os aspectos materiais e refletem de forma justa a posição financeira consolidada e da empresa-mãe da Songcheng International (Hong Kong) em 31 de dezembro de 2021, bem como os resultados operacionais consolidados e da empresa-mãe e o fluxo de caixa em 2021.
2,Base para a elaboração de pareceres de auditoria
Realizamos nossa auditoria de acordo com as normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses. As “responsabilidades dos contadores públicos certificados para a auditoria das demonstrações financeiras” no relatório de auditoria expõem ainda mais as nossas responsabilidades ao abrigo destas normas. De acordo com o código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses, somos independentes da Songcheng International (Hong Kong) e cumprimos outras responsabilidades em termos de ética profissional. Acreditamos que as provas de auditoria que obtivemos são suficientes e adequadas, o que constitui uma base para o nosso parecer de auditoria.
3,Responsabilidade da gestão pelas demonstrações financeiras
A direção é responsável pela elaboração das demonstrações financeiras de acordo com as disposições das normas contábeis para que as empresas empresariais alcancem uma reflexão justa, e projetar, implementar e manter o controle interno necessário para que as demonstrações financeiras estejam livres de distorções materiais causadas por fraude ou erro.
Na preparação das demonstrações financeiras, a gerência é responsável por avaliar a capacidade de operação da Songcheng International (Hong Kong), divulgar assuntos relacionados com a operação operacional (se aplicável) e aplicar a suposição de operação operacional, a menos que planeje liquidar, encerrar a operação ou não tenha outra escolha realista.
4,Responsabilidades dos contabilistas públicos certificados pela auditoria das demonstrações financeiras
Nosso objetivo é obter garantias razoáveis sobre se as demonstrações financeiras como um todo estão livres de distorções materiais devido a fraude ou erro, e emitir um relatório de auditoria contendo pareceres de auditoria. Uma garantia razoável é uma garantia de alto nível, mas não garante que a auditoria realizada de acordo com as normas de auditoria será sempre encontrada quando houver uma declaração incorreta importante. Se for razoavelmente esperado que a inexoração, por si só ou em resumo, possa afetar as decisões econômicas tomadas pelos usuários das demonstrações financeiras com base nas demonstrações financeiras, a inexoração é geralmente considerada significativa.
No processo de realização do trabalho de auditoria de acordo com as normas de auditoria, utilizamos o julgamento profissional e mantemos a dúvida profissional. Ao mesmo tempo, realizamos também os seguintes trabalhos:
I) Identificar e avaliar os riscos de distorções significativas das demonstrações financeiras devido a fraude ou erro, conceber e implementar procedimentos de auditoria para lidar com esses riscos e obter provas de auditoria suficientes e adequadas como base para a emissão de pareceres de auditoria. Uma vez que a fraude pode envolver conluio, falsificação, omissão intencional, deturpação ou anulação do controlo interno, o risco de não encontrar grandes declarações falsas causadas pela fraude é superior ao causado pelo erro.
(II) compreender o controlo interno relacionado com a auditoria a fim de conceber procedimentos de auditoria adequados, mas o objectivo não é expressar opiniões sobre a eficácia do controlo interno.
(III) avaliar a adequação das políticas contábeis selecionadas pela administração e a racionalidade das estimativas contábeis e divulgações relacionadas.
(IV) tirar uma conclusão sobre a pertinência da utilização pela direcção do pressuposto de continuidade. Simultaneamente, de acordo com as provas de auditoria obtidas, tirar uma conclusão sobre a existência de grandes incertezas nos assuntos ou circunstâncias que possam suscitar grandes dúvidas quanto à capacidade de funcionamento da Songcheng International (Hong Kong). Se concluirmos que existe uma incerteza significativa, as normas de auditoria exigem que chamemos a atenção dos utilizadores das demonstrações para as divulgações relevantes nas demonstrações financeiras constantes do relatório de auditoria; Se a divulgação for insuficiente, devemos expressar uma opinião sem reservas. As nossas conclusões baseiam-se nas informações disponíveis à data do relatório de auditoria. No entanto, eventos ou circunstâncias futuras podem fazer com que a Songcheng International (Hong Kong) não possa continuar seus negócios. (V) avaliar a apresentação geral (incluindo divulgação), estrutura e conteúdo das demonstrações financeiras e avaliar se as demonstrações financeiras refletem de forma justa transações e eventos relevantes.
(VI) Obter provas de auditoria suficientes e adequadas sobre as informações financeiras de entidades ou atividades comerciais em Songcheng International (Hong Kong) para expressar um parecer de auditoria sobre as demonstrações financeiras consolidadas. Somos responsáveis por orientar, supervisionar e implementar a auditoria do grupo, e assumimos total responsabilidade pelos pareceres de auditoria.
(sem texto nesta página)
Contador público certificado chinês de contadores públicos certificados Lixin: Ni Yilin (parceria geral especial)
Contabilista público certificado chinês: Jiang Xuelian, Xangai, China 22 de abril de 2002
31 de Dezembro de 2021
(salvo indicação em contrário, a unidade monetária é RMB)
Nota V Saldo de encerramento dos activos Saldo de encerramento do exercício anterior
Activos correntes:
Capital monetário (I) 28392839685116361545 cinquenta e nove
Provisão para liquidação
Fundos de financiamento
Negociação de activos financeiros (II) 26709429017903510834
Activos financeiros derivados
Notas a receber
Contas a receber
Financiamento de créditos
Adiantamento
Prémio a receber
resseguro a receber
Reserva a receber por contratos de resseguro
Outros créditos
Aquisição de activos financeiros de revenda
existências
Activos contratuais
Activos detidos para venda
Activos não correntes vencidos no prazo de um ano
Outros activos correntes (III) 369223743040536
Total dos activos correntes 2869685634929542705929
Activos não correntes:
Empréstimos e adiantamentos
Investimento em dívida
Outros investimentos em dívida
créditos a longo prazo
Investimento de capital de longo prazo
Investimentos noutros instrumentos de capital (IV) 902 Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 929143032
Outros activos financeiros não correntes
Imóveis de investimento
Activo imobilizado (V) 713775910328898
Construção em curso (VI) 741828749805113707
Ativos biológicos produtivos
Activos de petróleo e gás
Direito de utilização de activos
Activos imateriais (VII) 271413547229427225827
Despesas de desenvolvimento
boa vontade
Despesas diferidas a longo prazo
Activos sobre impostos diferidos
Outros activos não correntes
Total dos activos não correntes 2876570563931171811464
Total do activo 5746256198860714517393
As notas anexas às demonstrações financeiras fazem parte integrante das demonstrações financeiras.
Responsável pela empresa: Responsável pela Contabilidade: Responsável pela organização contabilística:
Balanço consolidado (continuação)
31 de Dezembro de 2021
(salvo indicação em contrário, a unidade monetária é RMB)
Nota V Saldo de encerramento do passivo e saldo de encerramento do capital próprio do proprietário do ano passado
Passivos correntes: empréstimos a curto prazo contraídos fundos do banco central, passivos financeiros de negociação, passivos financeiros derivados, notas a pagar, contas a pagar, adiantamentos recebidos, passivos contratuais, vendas de activos financeiros recomprados, absorção de depósitos e depósitos interbancários, compra e venda de títulos por agência, subscrição de títulos por agência
Folha de pagamento a pagar (Ⅷ)
Impostos a pagar (IX) 36093163391938903
Outras dívidas (x) 27684052242782897971
Taxas e comissões a pagar Contas de resseguro a pagar passivos não correntes a pagar no prazo de um ano detidos para venda passivos outras responsabilidades correntes
Total do passivo corrente: 31293368572874836874
Responsabilidades não correntes: reservas contratuais de seguros, empréstimos a longo prazo, obrigações a pagar, incluindo: acções preferenciais
Dívida permanente
Responsabilidades por arrendamento contas de longo prazo a pagar compensações de longo prazo a pagar por empregados passivos estimados Rendimentos diferidos Responsabilidades por imposto sobre o rendimento diferidos outras responsabilidades não correntes Total das responsabilidades não correntes
Total do passivo: 31293368572874836874
Capital próprio:
Capital realizado (XI) 6063803751936798209608
Outros instrumentos de capital próprio, incluindo: acções preferenciais
Dívida permanente
Reserva de capital (XII) 23838527911
Menos: acções de tesouraria
Outro rendimento integral (XIII) -6835390944 -2515312533
Reserva de excedentes especiais Reserva de risco geral
Lucro não distribuído (x)
