Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699)
Sistema de gestão da divulgação de informações
Capítulo I Princípios gerais
Artigo 1.º, a fim de reforçar a gestão da divulgação de informações de Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699) (a seguir designada por “a empresa”), garantir o correto cumprimento das obrigações de divulgação de informações e proteger os legítimos direitos e interesses da empresa, acionistas, credores e outras partes interessadas, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, o direito dos valores mobiliários da República Popular da China e os regulamentos provisórios sobre a administração da emissão e negociação de ações Este sistema é formulado de acordo com as medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas, as regras de listagem de ações da Bolsa de Xangai (doravante denominada “bolsa”) e outras leis e regulamentos, em combinação com os Shanxi Lu’An Environmental Energydev.Co.Ltd(601699) estatutos e a situação real da empresa.
Artigo 2º o termo “divulgação de informações”, conforme mencionado neste sistema, refere-se à divulgação de informações exigidas por leis, regulamentos e disposições das autoridades reguladoras de valores mobiliários e que podem ter um impacto significativo no preço de negociação das ações da empresa e seus derivados ao público dentro do prazo especificado, nos meios de comunicação especificados, de acordo com os procedimentos especificados e da maneira especificada, e, ao mesmo tempo, deve ser colocado no domicílio da empresa e na bolsa de valores de Xangai para inspeção pública.
Os princípios básicos da divulgação de informações são: verdadeiro, preciso, completo, oportuno, justo, conciso, claro e fácil de entender.
Artigo 3.º Antes de a informação privilegiada ser divulgada de acordo com a lei, qualquer pessoa privilegiada não deve divulgar ou divulgar a informação, e não deve usá-la para negociação de informação privilegiada.
Capítulo II Divulgação dos relatórios periódicos
Artigo 4.o Os documentos informativos a divulgar pela sociedade incluem prospecto, prospecto, anúncio de cotação, relatório periódico e relatório intercalar, etc. Relatório anual, relatório semestral e outros relatórios.
Artigo 5º a sociedade divulgará o relatório anual no prazo de quatro meses após o término de cada exercício fiscal, o relatório semestral no prazo de dois meses após o término do primeiro semestre de cada exercício fiscal e o relatório trimestral no prazo de um mês após o término dos primeiros três meses e dos primeiros nove meses de cada exercício fiscal.
O Conselho de Supervisores examinará os relatórios periódicos elaborados pelo Conselho de Administração e formulará pareceres de revisão escritos para explicar se os procedimentos de preparação e revisão do Conselho de Administração estão em conformidade com as leis, leis e regulamentos administrativos e as disposições da CSRC, e se o conteúdo dos relatórios pode refletir verdadeiramente, de forma precisa e completa a situação real da sociedade.
Se os diretores, supervisores e gerentes superiores não puderem garantir a autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório periódico ou tiverem objeções, devem expor os motivos e expressar suas opiniões nos pareceres de confirmação escritos e divulgá-los. Se o conselho de administração ou o supervisor votar contra a integridade da revisão periódica ou do relatório, ou se o conselho de administração ou o supervisor tiver um voto de discordância ou se abstiver de votar, a autenticidade do relatório será garantida.
Artigo 7º a sociedade poderá divulgar o desempenho expresso antes do anúncio do relatório periódico. Em qualquer uma das seguintes circunstâncias, a empresa deve divulgar atempadamente o desempenho expresso:
(1) Apresentação de dados financeiros periódicos não publicados às autoridades competentes antes da divulgação de relatórios periódicos, que não podem ser mantidos confidenciais;
(2) Divulgação de desempenho antes da divulgação do relatório periódico, ou flutuações anormais na negociação de ações da empresa e seus derivados devido a rumores de desempenho;
(3) Está prevista a divulgação dos resultados do primeiro trimestre, mas o relatório anual do ano anterior não foi divulgado. A sociedade deve divulgar o desempenho expresso do ano anterior, o mais tardar no anúncio do desempenho do primeiro trimestre.
Em caso de alguma das circunstâncias especificadas no item (3) do parágrafo anterior, a sociedade divulgará o relatório de desempenho do ano anterior, o mais tardar, no momento do anúncio do desempenho do primeiro trimestre.
Quando a empresa divulgar o desempenho expresso, o desempenho expresso deve incluir o lucro operacional, o lucro operacional, o lucro total, o lucro líquido, o lucro líquido após dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o total de ativos, ativos líquidos, ganhos por ação, ativos líquidos por ação e retorno do ativo líquido e outros dados e indicadores.
Artigo 8.o Se a empresa esperar perdas ou alterações significativas no seu desempenho operacional, deve fazer uma previsão de desempenho atempada. Se a empresa espera que o desempenho operacional anual e a situação financeira se situem em qualquer uma das seguintes circunstâncias, deve notificar no prazo de um mês após o final do exercício contábil: (1) o lucro líquido é negativo;
(2) O lucro líquido transforma perda em lucro;
(3) Alcançar lucros, e o lucro líquido aumentar ou diminuir em mais de 50% em relação ao mesmo período do ano anterior;
(4) O lucro líquido antes e depois da dedução dos lucros e perdas não recorrentes, o que for menor, é negativo, e o lucro operacional após dedução do lucro comercial irrelevante para a atividade principal e o lucro sem substância comercial
(5) Os activos líquidos no final do período são negativos;
(6) Outras circunstâncias reconhecidas pela Bolsa de Valores de Xangai.
Se a sociedade prever que uma das circunstâncias dos itens (1) a (3) do parágrafo anterior ocorrerá no desempenho comercial do semestre, deverá notificar no prazo de 15 dias após o término do semestre.
Artigo 9.o Sempre que um parecer de auditoria não normalizado seja emitido no relatório financeiro e contabilístico do relatório periódico, o conselho de administração da sociedade deve fazer uma explicação especial sobre as questões envolvidas no parecer de auditoria.
Artigo 10.o, a sociedade elaborará o relatório anual, o relatório semestral e o relatório trimestral de acordo com o formato e as regras de preparação formuladas pela CSRC.
Capítulo III Divulgação do relatório intercalar
Artigo 11.º Os anúncios que não sejam os relatórios regulares divulgados pela empresa são relatórios intercalares. Quando houver um evento importante que possa ter grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados, e os investidores não tiverem sido informados, a empresa deve divulgá-lo imediatamente, explicando a causa, situação atual e possível impacto do evento.
Os principais acontecimentos mencionados no parágrafo anterior incluem:
(1) Eventos importantes especificados no n.o 2 do artigo 80.o da lei dos valores mobiliários;
(2) A empresa é responsável por um grande montante de compensação;
(3) A empresa faz provisões para imparidade de grandes ativos;
(4) O capital próprio da sociedade é negativo;
(5) Os principais devedores da sociedade estão insolventes ou entram em processo de falência, e a sociedade não obtém reservas suficientes de dívidas impróprias para os direitos do credor correspondentes;
(6) As leis, regulamentos administrativos, regras e políticas industriais recentemente publicadas podem ter um impacto significativo na empresa;
(7) A empresa realiza incentivos patrimoniais, recompra de ações, reestruturação importante de ativos, cisão de ativos e listagem ou listagem;
(8) O tribunal decidiu proibir o acionista controlador de transferir suas ações; Mais de 5% das ações da empresa detidas por qualquer acionista são penhoradas, congeladas, leilão judicial, tutela, trust ou direitos de voto são restritos de acordo com a lei, ou há risco de transferência forçada de propriedade;
(9) Os bens importantes são selados, apreendidos ou congelados; As principais contas bancárias são congeladas; (10) Perda ou alteração substancial no desempenho operacional esperado da empresa;
(11) Todas ou grandes empresas ficam paralisadas;
(12) Obter receita adicional que tenha impacto significativo nos lucros e prejuízos correntes, que possa ter impacto significativo nos ativos, passivos, patrimônio líquido ou resultados operacionais da empresa;
(13) Nomear ou demitir uma sociedade de contabilidade para auditar a sociedade;
(14) Grandes alterações independentes nas políticas contabilísticas e estimativas contabilísticas;
(15) Ser ordenado a corrigir por autoridades competentes ou decidido pelo conselho de administração devido a erros, não divulgação de acordo com regulamentos ou registros falsos nas informações anteriormente divulgadas;
(16) A sociedade ou seus acionistas controladores, controladores efetivos, diretores, supervisores e gerentes superiores estão sujeitos a punição penal, suspeitos de violação de leis e regulamentos, apresentados para investigação pela CSRC, ou sujeitos a punição administrativa pela CSRC, ou sujeitos a punição administrativa grave por outras autoridades competentes;
(17) Os administradores ou supervisores suspeitos de tomar medidas disciplinares graves contra os acionistas controladores da sociedade ou a autoridade de supervisão
(18) Outros diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa, que não o presidente ou gerente, não possam exercer suas funções normalmente por mais de três meses ou devem fazê-lo devido a disposições físicas e de trabalho, ou sejam tomadas medidas obrigatórias pela autoridade competente devido a suspeitas de violações das leis e regulamentos e afetem o desempenho das suas funções;
(19) Outras matérias prescritas pelo CSRC.
Artigo 12 a empresa ocorreu no artigo 6.1.1 das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai As operações do artigo 1.o que satisfaçam uma das seguintes normas devem ser divulgadas atempadamente:
(1) O total dos ativos envolvidos na transação (se houver valor contábil e valor de avaliação, o que for maior) representa mais de 10% do total dos ativos auditados da empresa no último período;
(2) Os ativos líquidos envolvidos no objeto da transação (como patrimônio líquido) (se houver valor contábil e valor de avaliação, o que for maior) representam mais de 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa listada, e o valor absoluto excede 10 milhões de yuans;
(3) O valor da transação (incluindo as dívidas e despesas realizadas) representa mais de 10% dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa, e o valor absoluto excede 10 milhões de yuans;
(4) O lucro gerado da transação representa mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 1 milhão de yuans;
(5) A receita comercial principal relacionada ao objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 10% da receita comercial principal auditada da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 10 milhões de yuans;
(6) O lucro líquido relacionado ao objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal é responsável por mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 1 milhão de yuans.
Se os dados relativos aos indicadores acima referidos forem negativos, o valor absoluto será tomado para cálculo.
Artigo 13 a empresa ocorreu no artigo 6.3 das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai Artigo 2.o As operações com partes coligadas que satisfaçam uma das seguintes normas devem ser divulgadas atempadamente:
(1) As transações de partes relacionadas (excluindo garantias fornecidas pela empresa) com um montante de transação (incluindo dívidas e despesas) de mais de 300000 yuans entre a empresa e pessoas físicas relacionadas devem ser divulgadas em tempo hábil;
(2) O valor da transação (incluindo dívidas e despesas realizadas) entre a empresa e pessoas coletivas afiliadas (ou outras organizações) é de mais de 3 milhões de yuans, representando 0,5% do valor absoluto dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa Mais de 5% das transações conexas (exceto a garantia fornecida pela empresa) devem ser divulgadas atempadamente.
(3) Se a sociedade prestar garantia a pessoas relacionadas, independentemente do valor, deve ser deliberada e aprovada por mais da metade de todos os diretores não relacionados, devendo também ser deliberada e aprovada por mais de 2/3 dos diretores não relacionados presentes na assembleia geral, e tomar deliberação, que deve ser submetida à deliberação da assembleia geral de acionistas.
(4) Se a parte garantida se tornar afiliada da empresa devido a uma transação ou transação conectada, durante a execução da transação ou transação conectada, a empresa deve executar procedimentos de revisão correspondentes e obrigações de divulgação de informações sobre a garantia conectada existente.
Se o conselho de administração ou a assembleia geral de acionistas não considerar e aprovar as questões relacionadas com a garantia especificadas no parágrafo anterior, todas as partes na transação devem tomar medidas eficazes, como a rescisão antecipada da garantia.
Artigo 14.o, no que respeita aos compromissos da sociedade e dos accionistas, a sociedade deve separar os compromissos da sociedade e os devedores de divulgação de informações relevantes dos documentos de divulgação de informações relevantes e publicá-los no sítio web da troca item a item. Em caso de alteração de compromissos, a empresa deve atualizá-los no site da bolsa em tempo hábil.
Caso a empresa não cumpra seus compromissos, deve divulgar os motivos e as possíveis responsabilidades legais do pessoal relevante em tempo hábil e detalhado; Caso os devedores de divulgação de informações relevantes não cumpram seus compromissos, a empresa deve divulgar as circunstâncias específicas relevantes e as medidas tomadas pelo conselho de administração em tempo hábil e detalhado.
Artigo 15 se o acionista controlador ou controlador efetivo da empresa tiver grande impacto na ocorrência e andamento de um evento importante, deverá informar oportunamente a empresa por escrito das informações relevantes que conhece e cooperar com a empresa para cumprir sua obrigação de divulgação de informações.
Caso ocorra na filial holding da sociedade um acontecimento importante especificado no artigo 11.o do presente regulamento, que possa ter um grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários e seus derivados, a sociedade cumprirá a obrigação de divulgação de informações.
Em caso de qualquer evento que possa ter grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados, a empresa deverá cumprir a obrigação de divulgação de informações.
Artigo 16, após a divulgação dos principais eventos acima mencionados, se houver algum progresso ou alteração nos principais eventos divulgados que possam ter um grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados, a empresa deverá divulgar o progresso ou mudança e o possível impacto em tempo hábil.
Artigo 17.º Quando uma sociedade alterar a sua denominação, denominação abreviada das acções, estatutos, capital social, morada social, endereço da sede social e número de telefone de contacto, deve divulgá-los imediatamente.
Artigo 18.º a sociedade deve prestar atenção às transações anormais de valores mobiliários da empresa e seus derivados e às reportagens mediáticas sobre a empresa.
Em caso de negociação anormal de valores mobiliários e seus derivados ou notícias surgidas nos meios de comunicação que possam ter um impacto significativo na negociação de valores mobiliários da empresa e seus derivados, a empresa deve conhecer oportunamente a situação real das partes relevantes e fazer consultas por escrito, se necessário.
Artigo 19 Quando a negociação de valores mobiliários e seus derivados da empresa for reconhecida como negociação anormal pela CSRC ou pela Bolsa de Valores de Xangai, a empresa deve entender oportunamente os fatores influenciadores que causam flutuações anormais na negociação de valores mobiliários e seus derivados e divulgá-los em tempo hábil.
Artigo 20.º Sempre que a aquisição, fusão, cisão, cisão, emissão de ações, recompra de ações e outros atos da sociedade conduzam a alterações significativas no capital social total, acionistas e controladores efetivos da sociedade, o devedor de divulgação de informações deverá cumprir a obrigação de comunicação e divulgação de acordo com a lei e divulgar as alterações no capital próprio.
Artigo 21 os acionistas controladores, controladores efetivos e pessoas agindo em conjunto da sociedade devem informar oportunamente e com precisão a empresa se houver qualquer transferência de capital próprio planejada, reorganização patrimonial ou outros eventos importantes, e cooperar com a empresa na divulgação de informações.
Artigo 22, quando uma empresa emite ações para objetos específicos, seus acionistas controladores, controladores reais e objetos emissores devem fornecer oportunamente informações relevantes à empresa e cooperar com a empresa para cumprir sua obrigação de divulgação de informações.
Artigo 23.º Os diretores, supervisores, gerentes superiores, acionistas detentores de mais de 5% das ações da sociedade e suas pessoas agindo em concertação e controladores efetivos devem apresentar atempadamente ao conselho de administração da sociedade a lista das pessoas conectadas da sociedade e a explicação da relação conexa. A empresa deve realizar os procedimentos de deliberação das transações de partes relacionadas e implementar rigorosamente o sistema de votação de evasão das transações de partes relacionadas. As partes na transação não devem fugir aos procedimentos de revisão de transações com partes relacionadas da empresa e às obrigações de divulgação de informações ocultando a relação com partes relacionadas ou tomando outros meios.
Adopção do artigo 24.o
