Código dos títulos: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) abreviatura dos títulos: China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) Anúncio n.o: 202223
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151)
Anúncio sobre a realização de operações de liquidação cambial a prazo e vendas
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) (doravante referida como “a empresa”) realizou a 28ª reunião do 8º conselho de administração em 22 de abril de 2022, deliberaram e adotaram a proposta sobre a realização de negócios de liquidação cambial e vendas de longo prazo, e concordaram que a empresa realizaria negócios de liquidação cambial e vendas de longo prazo de maio de 2022 a abril de 2023 de acordo com as necessidades reais dos negócios, com a escala de negócios não excedendo US $ 150 milhões. Este assunto não envolve transações de partes relacionadas e deve ser submetido à assembleia geral de acionistas da sociedade para deliberação. Os pormenores são os seguintes:
1,A finalidade e necessidade do negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo da empresa
Em 2021, o conselho de administração da empresa analisou e aprovou o negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo, com uma escala de negócios não superior a US $ 150 milhões e um período de validade de maio de 2021 a abril de 2022. Atualmente, o negócio está prestes a expirar. A fim de gerenciar efetivamente o risco cambial, a empresa planeja continuar a realizar negócios de liquidação cambial a prazo e vendas.
Nos últimos anos, a taxa de câmbio do RMB em relação ao dólar americano e ao euro tem flutuado continuamente. A fim de reduzir o impacto da flutuação cambial sobre o desempenho da empresa, a empresa planeja realizar negócios de liquidação cambial e vendas a prazo com bancos. A liquidação a prazo e as vendas de divisas são produtos financeiros de cobertura cambial aprovados pelo Banco Popular da China. O objeto de liquidação a prazo e vendas de divisas da empresa e suas subsidiárias é produtos financeiros de cobertura cambial aprovados pelo Banco Popular da China. Ao assinar contratos de liquidação e venda cambiais a prazo, a empresa e suas subsidiárias podem liquidar ou vender divisas em termos de moeda estrangeira, valor e taxa de câmbio dentro do prazo acordado, de modo a bloquear o custo de liquidação e vendas cambiais. Portanto, a liquidação a prazo e venda de divisas é a necessidade prática da gestão de risco cambial da empresa.
2,Informações básicas do negócio de liquidação cambial e vendas a longo prazo da empresa
A liquidação a prazo e venda de divisas a serem realizadas pela empresa são garantidas principalmente por linha de crédito bancária, sendo a entrega principal ou entrega diferencial adotada no vencimento. No entanto, a empresa pode pagar uma certa porcentagem do depósito de acordo com o acordo assinado com o banco.
1. Período de validade: maio de 2022 a abril de 2023;
2. Prazo contratual: principalmente contratos de não mais de 1 ano;
3. Escala de negócios de arquivamento: não mais do que US $ 150 milhões;
4. Contraparte: banco.
3,Análise de risco
A liquidação a prazo e venda de divisas utiliza os produtos cambiais a prazo fornecidos pelas instituições financeiras para bloquear antecipadamente o nível da taxa de câmbio, de modo a evitar o risco de flutuação cambial enfrentado pelas empresas e minimizar o impacto da flutuação cambial sobre o funcionamento das empresas.A liquidação a prazo e venda de negócios cambiais é uma ferramenta eficaz para a gestão de risco cambial de muitas empresas.
Na realização de liquidação cambial a prazo e vendas, a empresa segue o princípio do bloqueio do risco cambial e da cobertura, e não se envolve em transações especulativas e de arbitragem. O bloqueio cambial a prazo pode reduzir o impacto das flutuações cambiais na empresa quando a taxa de câmbio flutua acentuadamente, mas, ao mesmo tempo, o bloqueio cambial a prazo também terá alguns riscos.
1. Risco de flutuação cambial: no caso de grandes mudanças cambiais, a cotação da taxa de câmbio de liquidação cambial a prazo do banco pode ser inferior à taxa de câmbio de cotação da empresa ao cliente, de modo que a empresa não pode bloquear de acordo com a taxa de câmbio de cotação do cliente, resultando em perdas cambiais.
2. Risco de controle interno: as transações cambiais a prazo são altamente profissionais e complexas, o que pode causar risco operacional devido ao sistema de controle interno imperfeito.
3. Risco de previsão de cobrança: a empresa prevê a cobrança de acordo com o andamento da liquidação do negócio, período contábil de contas a receber e ordens dos clientes. No processo de implementação real, a previsão de cobrança de pagamentos da empresa pode ser imprecisa devido ao atraso no progresso do negócio e inadimplência do cliente, resultando no risco de atraso na entrega.
4,Medidas de controlo dos riscos tomadas
(I) criar um grupo de trabalho especial para liquidação e vendas cambiais a longo prazo. Os líderes da empresa, o departamento financeiro e o departamento de gestão empresarial estabelecerão um grupo de trabalho especial para o negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo como a organização líder para a gestão do negócio de liquidação cambial e vendas de longo prazo da empresa.
(II) formular medidas de gestão para liquidação a longo prazo e venda de divisas. A empresa formulou as medidas para a gestão da liquidação cambial de longo prazo e negócios de vendas de acordo com as disposições relevantes das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal e em combinação com a situação real da empresa, que define claramente a definição do post, processo de aprovação, responsabilidades do departamento, isolamento de informações, supervisão de auditoria, divulgação de informações, gestão de risco e sistema de relatórios envolvidos na liquidação cambial de longo prazo e vendas, Pode efetivamente garantir o desenvolvimento padronizado de negócios de liquidação cambial e vendas de longo prazo.
(III) formular um plano de liquidação cambial e vendas a longo prazo. De acordo com as receitas e despesas reais de negócios internacionais e a previsão de receitas e despesas futuras, a empresa formulou um plano de negócios de liquidação cambial e vendas relativamente completo a longo prazo.
5,Princípios contabilísticos para liquidação a prazo e venda de divisas
De acordo com as normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – contabilidade de hedge, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – apresentação de instrumentos financeiros e outras disposições e diretrizes relevantes, a empresa realiza contabilidade correspondente e divulgação de negócios de liquidação cambial e vendas a prazo.
6,Pareceres de directores independentes
1. Os negócios de liquidação cambial e vendas a longo prazo da empresa cumprem as leis e regulamentos nacionais relevantes e as disposições relevantes dos estatutos sociais, o que favorece a redução dos riscos comerciais da empresa. 2. O negócio de liquidação cambial e vendas a longo prazo da empresa é realizado em combinação com as necessidades comerciais da empresa. É necessário evitar e evitar o risco de flutuação cambial e garantir o lucro operacional normal.
3. A empresa estabeleceu as medidas de gestão para liquidação cambial de longo prazo e negócios de vendas, que estipula claramente a operação, autoridade de aprovação, gestão e processo de operação interna, sistema interno de relatório de risco e procedimentos de gerenciamento de risco de liquidação cambial de longo prazo e negócios de vendas, e as medidas de controle de risco tomadas são viáveis.
7,Documentos para referência futura
1. Pareceres independentes de diretores independentes da empresa
2. Relatório de análise de viabilidade da empresa na realização de negócios de liquidação cambial de longo prazo e vendas 3. Medidas de gestão para negócios de liquidação cambial de longo prazo e vendas da empresa
É por este meio anunciado.
China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) conselho de administração 23 de abril de 2002
