Relatório de autoavaliação sobre controle interno da empresa em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
Durante o período de relatório, a empresa melhorou e otimizou ainda mais o sistema de controle interno da empresa de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para o controle interno de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen, de modo a adaptar-se à mudança do ambiente externo e requisitos de gestão interna. I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) sede, Mongólia Interior Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Biotechnology Co., Ltd., Hunan Hongying Biotechnology Co., Ltd., Hunan xinhongying Bioengineering Co., Ltd., Henan Lihua Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan xinhexin biomedical Co., Ltd., Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) Technology Co., Ltd., Hunan Longteng Biotechnology Co., Ltd., Hunan Nuokai biomedical Co., Ltd. Changsha Kaiyuan Chemical Co., Ltd., Beijing keyifeng Biotechnology Development Co., Ltd., Changsha Shiwei Technology Co., Ltd., Changsha Shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan Meida biological resources Co., Ltd., Hunan fitoway Plant Resources Co., Ltd., Hunan Traditional Chinese Medicine Extraction Engineering Research Center Co., Ltd., Hunan Gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyixin biomédic Co., Ltd. Hunan Kangjie Biotechnology Co., Ltd., Hunan jintaida Investment Development Co., Ltd., Zhuhai Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Animal Pharmaceutical Co., Ltd., Zhuhai Ruikang Biotechnology Co., Ltd., Zhuhai Yinong Biotechnology Co., Ltd., Macau Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Co., Ltd.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, segredos técnicos e gestão de propriedade intelectual, relatórios financeiros, gestão de contratos, grandes investimentos, transações de partes relacionadas, orçamento abrangente, sistema de informação e transmissão interna de informações.
As áreas de foco de alto risco incluem principalmente risco de gestão de contas a receber, qualidade do relatório financeiro, risco de investimento importante (M&A), risco de gestão de subsidiárias holding, risco de tecnologia e risco de recursos humanos.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
O conselho de administração da empresa autoriza o departamento de auditoria a ser responsável pela organização específica e implementação da avaliação do controle interno, avaliar os campos e unidades de alto risco incluídos no escopo da avaliação, e a empresa emprega contadores públicos certificados Grant Thornton (sociedade geral especial) para verificar a eficácia do controle interno da empresa. O escopo da autoavaliação de controle interno da empresa em 2021 inclui principalmente: 1.
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e dos estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que gerencia e supervisiona a empresa através do conselho de administração. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da empresa e é responsável perante a assembleia geral de acionistas. O conselho de administração delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades comerciais da empresa, ou submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação. O conselho de supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, que é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes e as finanças da empresa. O gerente geral da empresa é nomeado pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, é totalmente responsável pela operação diária e pelas atividades de gestão da empresa e organiza a implementação das resoluções do conselho de administração.
O conselho de administração da empresa é composto por quatro comitês especiais: estratégia, auditoria, nomeação, remuneração e avaliação. Os membros do comitê especial são todos compostos por diretores. De acordo com os estatutos, a empresa cria um conselho de supervisores para supervisionar a gestão da empresa pelo conselho de administração e a administração em nome de todos os acionistas; A empresa está equipada com auditores a tempo inteiro para conduzir supervisão de auditoria interna sobre as receitas e despesas financeiras da empresa e atividades econômicas.
2. Organização de controlo interno da empresa
A organização interna da empresa conta com um instituto de pesquisa, três centros funcionais e cinco departamentos de negócios. Os institutos de pesquisa incluem centro de pesquisa biomédica, centro de pesquisa da indústria biológica e centro de pesquisa de plantas medicinais; Os três centros funcionais são centro financeiro, centro de recursos humanos e centro de operação; As cinco divisões de negócios são a divisão de negócios de plantas medicinais, a divisão de negócios de indústria biológica, a divisão de negócios de medicina biológica, a divisão de negócios de agricultura biológica e pecuária e a divisão de negócios de medicina animal. A estrutura organizacional da empresa tem clara divisão de trabalho, funções sólidas e claras, contenção mútua e é apoiada por sistemas relevantes.
3. Estrutura organizacional da filial-mãe
Todas as subsidiárias de propriedade integral e holding da empresa estabelecem um sistema completo de tomada de decisão, sistema de execução e sistema de feedback de supervisão sob a estrutura de governança corporativa de primeira classe, e estabelecem instituições internas e departamentos de operação e gestão de acordo com o princípio de verificações e saldos mútuos.As subsidiárias de propriedade integral e holding incluem Inner Mongolia Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Biotechnology Co., Ltd., Hunan Hongying Biotechnology Co., Ltd., Hunan xinhongying Bioengineering Co., Ltd. Hunan xinhexin biomedical Co., Ltd., Hunan Liaoning Chengda Biotechnology Co.Ltd(688739) Technology Co., Ltd., Hunan Nuokai biomedical Co., Ltd., Changsha Kaiyuan Chemical Co., Ltd., Beijing keyifeng Biotechnology Development Co., Ltd., Henan Lihua Pharmaceutical Co., Ltd., Zhuhai Ruikang Biotechnology Co., Ltd., Zhuhai Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Animal Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan jintaida Investment Development Co., Ltd., Hunan Longteng Biotechnology Co., Ltd. Hunan Gerui Biotechnology Co., Ltd., Hunan keyixin biomédica Co., Ltd., Hunan Kangjie Biotechnology Co., Ltd., Changsha Shiwei Technology Co., Ltd., Changsha Shiwei Biotechnology Co., Ltd., Hunan Meida biological resources Co., Ltd., Hunan fitoway Plant Resources Co., Ltd., Hunan Traditional Chinese Medicine Extraction Engineering Research Center Co., Ltd., Zhuhai Yinong Biotechnology Co., Ltd. Macau Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) Co., Ltd.
4. Sistema institucional
Combinado com a atual situação de gestão e necessidades de desenvolvimento da empresa, aderir ao princípio de combinar cientificidade, padronização, viabilidade e operabilidade, classificar e melhorar o sistema, promover constantemente a padronização, institucionalização, procedimento e padronização de vários trabalhos, e construir um sistema institucional com conteúdo coordenado, procedimentos rigorosos, suporte completo e uso efetivo. A empresa formulou regulamentos de reembolso financeiro da empresa, sistema de aprovação financeira, sistema diário de relatório de trabalho financeiro de subsidiárias e sucursais Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) sistema de gestão financeira de subsidiárias, sistema de iniciação de projetos e gestão orçamentária, sistema de gestão de licitações, provisões provisórias sobre gestão de arquivos, sistema de revisão legal de contratos econômicos, regulamentos sobre recompensas e punições para gestão de qualidade desempenho do sistema de produção, sistema de gestão de presenças e sistema de gestão de ativos fixos Uma série de sistemas, incluindo sistema de controle interno, medidas de administração de garantias externas, medidas de administração de investimentos estrangeiros, sistema de gestão de divulgação de informações, regulamento interno da assembleia geral de acionistas, regulamento interno do conselho de administração e regulamento interno do conselho de supervisores, formam conjuntamente o sistema institucional da empresa para que a empresa opere de forma ordenada, evite riscos e melhore de forma abrangente o nível de governança.
5. Cultura corporativa
Aderindo ao estilo empresarial de “focar no pragmatismo, modéstia e eficiência” e os valores centrais da empresa de “ciência e tecnologia em primeiro lugar, cliente em primeiro lugar, integridade, pragmatismo, harmonia e win-win”, a empresa leva adiante o espírito empresarial de “responsabilidade de inovação e compartilhamento de valor”, está comprometida com a pesquisa e aplicação da Biotecnologia, atende às necessidades dos clientes com excelentes produtos e serviços e melhora continuamente a qualidade de vida humana. O sistema conceitual de cultura corporativa é o programa de comportamento unificado da empresa, o critério básico que orienta o trabalho da empresa, a regra básica que orienta a estratégia, política e sistema da empresa e o guia ideológico e conceitual que orienta a empresa para se tornar uma empresa líder mundial em biotecnologia. Através da publicidade, implementação e treinamento do departamento de cultura corporativa, a maioria dos funcionários da empresa entende profundamente o conceito central da empresa. A cultura avançada formou os valores centrais da empresa, aumentou muito a coesão e a força centrípeta da empresa e promoveu o rápido desenvolvimento da empresa.
6. Responsabilidade social
A empresa executa seriamente suas responsabilidades sociais e obrigações no processo de operação e desenvolvimento, incluindo principalmente produção segura, qualidade do produto, proteção ambiental, conservação de recursos, promoção do emprego, proteção dos direitos e interesses dos funcionários, etc. As medidas de produção de segurança da empresa estão em vigor e as responsabilidades são implementadas. A empresa desempenha seriamente sua responsabilidade social de promover o emprego e proteger os direitos e interesses dos funcionários, paga vários seguros sociais para os funcionários de acordo com as regulamentações nacionais relevantes e fornece continuamente postos de trabalho para a sociedade enquanto a empresa se desenvolve e sistemas relevantes são implementados.
7. Avaliação dos riscos
No processo de desenvolvimento da empresa, é necessário controlar e prevenir efetivamente riscos internos e externos, como risco ambiental, risco empresarial e risco financeiro. De acordo com os objetivos estratégicos e ideias de desenvolvimento, combinados com as características do setor, a empresa coleta de forma abrangente e sistemática informações relevantes, realiza avaliação de risco em tempo hábil, organiza a equipe de análise de risco, realiza trabalhos de acordo com procedimentos rigorosos e padronizados, identifica com precisão riscos internos e externos, pesa riscos e benefícios de acordo com os resultados da análise de risco e tolerância ao risco, determina estratégias de resposta ao risco e alcança risco controlável.
8. Actividades de controlo
A empresa possui políticas e procedimentos de controle necessários para suas principais atividades comerciais. A gestão da empresa tem objetivos claros em termos de orçamento, produção, receita, despesas, investimento, lucro e outros desempenhos financeiros e operacionais, e a empresa tem registros claros desses objetivos e os monitora. De acordo com as normas contábeis para empresas empresariais, leis contábeis e outras leis e regulamentos relevantes, o departamento financeiro da empresa formulou sistemas de gestão financeira, incluindo as disposições sobre reembolso financeiro da empresa, sistema de aprovação financeira, sistema de relatório diário de trabalho financeiro de subsidiárias e sucursais Guangdong Vtr Bio-Tech Co.Ltd(300381) sistema de gestão financeira de subsidiárias, etc., e estabeleceu medidas de proteção adequadas para garantir razoavelmente que o contato e tratamento de ativos e registros são devidamente autorizados; Assegurar razoavelmente que os activos contabilísticos sejam consistentes com os activos reais numa base regular. E concentre-se nos seguintes aspectos:
(1) Gestão de filiais participativas
A empresa estabeleceu, melhorou e manteve o controle interno efetivo de suas subsidiárias holding de acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen e outros regulamentos relevantes, e efetivamente gerenciou e controlou suas subsidiárias através da formulação de regulamentos sobre a gestão de subsidiárias e outros sistemas.
(2) Operações com partes relacionadas
A empresa padronizou o controle interno de transações conectadas de acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes; De acordo com as leis, regulamentos administrativos, regras departamentais, regras de listagem e outras disposições relevantes, a empresa dividiu claramente a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e o conselho de administração em transações com partes relacionadas, e estipulou os procedimentos de deliberação e requisitos de evasão de voto para transações com partes relacionadas. A empresa determinou a lista das partes coligadas da empresa com referência às regras de listagem e outras disposições relevantes e atualizou-a a tempo de garantir que a lista das partes coligadas é verdadeira, precisa e completa. A empresa formulou o sistema de tomada de decisão para transações com partes relacionadas, que estabeleceu disposições claras sobre transações com partes relacionadas; É assinado um acordo escrito entre a empresa e as partes relacionadas para transações com partes relacionadas, que deve obedecer aos princípios de igualdade, voluntariedade, equivalência e compensação, e o conteúdo do acordo deve ser claro e específico. As transações com partes relacionadas devem seguir o princípio da fixação de preços do mercado justo, justo e aberto, e o preço ou encargo das transações com partes relacionadas devem adotar o preço de mercado, que não deve se desviar do padrão de um terceiro independente no mercado, em princípio.
(3) Garantia externa
A empresa estabeleceu, melhorou e manteve controle interno efetivo sobre garantias externas de acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes; De acordo com as leis, regulamentos administrativos, regras departamentais, regras de listagem e outras disposições relevantes, a empresa esclareceu nos estatutos a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração sobre garantias externas, bem como o mecanismo de responsabilização por violação da autoridade homologadora e procedimentos de revisão. A empresa formulou o sistema de garantia externa, que especifica detalhadamente o objeto da garantia, autoridade homologadora, procedimentos decisórios e medidas de segurança quando a empresa realiza garantia externa; Estabelecer procedimentos rigorosos de revisão e tomada de decisão para garantia externa; Ao fornecer garantia externa, a empresa deve adotar contragarantia, garantia mútua ou outras medidas eficazes de prevenção de riscos, que devem corresponder ao montante da garantia.
(4) Fundos angariados
A empresa estabeleceu, melhorou e manteve o controle interno efetivo de fundos levantados de acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes. A empresa formulou o sistema de gestão de fundos angariados, que estipula claramente os procedimentos de armazenamento, utilização e aprovação da conta especial para fundos angariados, ajustamento e alteração de finalidade, supervisão de auditoria interna e outros aspectos, de modo a garantir o uso especial dos fundos angariados.
(5) Investimentos importantes
A empresa estabeleceu, melhorou e manteve controle interno efetivo sobre grandes investimentos de acordo com as diretrizes sobre controle interno de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes; A empresa definiu a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração para grandes investimentos nos estatutos sociais, e formulou procedimentos de deliberação correspondentes. De acordo com os princípios de conformidade com a estratégia de desenvolvimento da empresa, alocando razoavelmente recursos empresariais, promovendo a combinação ideal de fatores e criando bons benefícios econômicos, as medidas para a administração do investimento estrangeiro da empresa regulam o investimento estrangeiro de ações, obrigações e outros investimentos em valores mobiliários da empresa, fusão de empresas, operação cooperativa, operação de leasing e outros projetos de investimento, bem como grandes projetos domésticos de transformação tecnológica, renovação, construção de capital, compra de novos equipamentos, desenvolvimento de novos produtos e outros projetos de investimento.
(6) Divulgação de informações
A empresa cumpriu com o controle interno de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen
