Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e com as suas orientações de apoio emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros departamentos e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado “sistema normalizado de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Beijing Relpow Technology Co.Ltd(300593) (a seguir designada “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a racionalidade, integridade e eficácia do estabelecimento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno), e identificamos os defeitos existentes no projeto e operação do controle interno. A autoavaliação do controle interno da empresa relacionada às demonstrações financeiras da empresa em 31 de dezembro de 2021 é relatada da seguinte forma:
1,Declaração importante
O controle interno é um processo implementado pelo conselho de administração, conselho de supervisores, gerentes e todos os funcionários para alcançar os objetivos de controle. Cabe ao conselho de administração estabelecer e melhorar o sistema de controlo interno e a eficácia do seu controlo interno de acordo com o disposto no relatório de controlo interno da empresa; O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração; A gerência é responsável por organizar e implementar o funcionamento diário do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da autoavaliação da empresa sobre o controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Âmbito, base e padrão de identificação de defeitos da avaliação do controle interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
As unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias e subsidiárias detidas integralmente. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
2. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, responsabilidade social, cultura corporativa, gestão de fundos, negócios de compras e pagamentos, negócios de vendas e cobrança, gestão de contratos, recursos humanos, gestão de ativos, gestão subsidiária, transações de partes relacionadas, garantia externa, investimento externo, gestão de divulgação de informações, fundos levantados, etc.
3. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Capital, compras, vendas, contratos, ativos, garantia, investimento e gestão subsidiária.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação anual de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e em combinação com as disposições dos sistemas relacionados de controle interno da empresa, processos, diretrizes, métodos de avaliação e outros documentos relevantes do sistema. O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, combinados com os fatores como escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e status operacional, estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que foram consistentes com os dos anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
A norma quantitativa toma como indicadores de mensuração o resultado operacional consolidado e o total dos ativos consolidados; quando aplicável, ao mesmo tempo, deve ser adotado o princípio inferior.
Normas de identificação de defeitos
Nível padrão quantitativo e padrão qualitativo
① Fraude que possa ser causada ou causada por defeitos de controle interno de diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa;
(2) a empresa corrige o relatório financeiro publicado;
Em caso de deficiência importante, deve ser medido pelo lucro operacional consolidado e pelo total de ativos encontrados pelo contador público certificado, mas não aprisionados pela empresa. Se a falta de controlo identificar a recorrência no presente relatório financeiro, isoladamente ou em conjunto com outros defeitos, pode conduzir a grandes inexatidões;
Quando o valor de inexatidão no relatório financeiro exceder 5% do lucro comercial da empresa e do total dos ativos consolidados pelo comitê de auditoria e departamento de auditoria; A supervisão dos relatórios financeiros externos e o controlo interno dos relatórios financeiros são inválidos.
Defeitos de controle interno podem levar a ou levar a ① perdas causadas pela não seleção e aplicação de acordo com padrões contábeis geralmente aceitos e políticas contábeis consistentes com a demonstração de resultados e gestão de ativos;
(2) Não foram estabelecidos procedimentos antifraude nem medidas de controlo; E medir o total de activos. Se o defeito ① para os defeitos importantes do departamento contábil de transações não convencionais ou especiais, isoladamente ou em combinação com outros defeitos, o gerente não pode estabelecer o mecanismo de controle correspondente ou o montante de declarações incorretas no relatório financeiro que não está aprisionado excede a execução da operação consolidada e não há controle compensatório correspondente;
Lucro comercial e 3% do total dos ativos consolidados, mas menos ① quando o controle sobre o processo de reporte financeiro no final do período for de 5%; Há um ou mais defeitos e não há garantia razoável de que as demonstrações financeiras preparadas atinjam os objetivos verdadeiros e completos.
As deficiências no controlo interno podem causar ou conduzir a
As perdas incorridas são consistentes com a demonstração de resultados e gestão de ativos
Em caso de falta geral de desalfandegamento, este será medido pelo lucro operacional consolidado e pelo montante total dos ativos fundidos, além dos defeitos importantes e defeitos importantes acima referidos. Se não houver outro defeito de controlo.
O aprisionamento isolado ou em combinação com outros defeitos pode resultar em
O montante de inexatidões no relatório financeiro é inferior ao do negócio consolidado
Lucro empresarial e 3% do total dos activos consolidados.
2. Normas de identificação de defeitos no controlo interno dos relatórios não financeiros
Normas de identificação de defeitos
Nível padrão quantitativo e padrão qualitativo
As deficiências no controlo interno podem causar ou causar
Se a perda estiver relacionada à demonstração de resultados e gestão patrimonial, se a possibilidade de defeitos for elevada, será gravemente deficiente, devendo ser mensurada pelos indicadores de redução da eficiência do trabalho ou efeito do lucro operacional consolidado e peso total dos ativos consolidados, ou volume de negócios sério. Se o defeito sozinho ou juntamente com a incerteza do efeito, ou torná-lo rigoroso, outros defeitos podem fazer com que a declaração incorreta do relatório financeiro se desvie do objetivo estratégico
Montante superior ao resultado operacional consolidado e ao total dos ativos consolidados
5% do montante;
As deficiências no controlo interno podem causar ou causar
Se a perda estiver relacionada à demonstração de resultados e gestão de ativos, se a possibilidade de defeitos for alta, ela será mensurada pelos indicadores de redução significativa na eficiência do trabalho ou efeito do lucro operacional consolidado e total de ativos consolidados, ou deficiência significativa. Se o defeito sozinho ou juntamente com a incerteza do efeito, ou outros defeitos, pode fazer com que a declaração incorreta do relatório financeiro se desvie significativamente do objetivo estratégico
Montante superior ao resultado operacional consolidado e ao total dos ativos consolidados
3% mas inferior a 5% do montante;
As deficiências no controlo interno podem causar ou causar
Se a perda estiver relacionada à demonstração de resultados e gestão de ativos, se a possibilidade de defeitos for pequena, ela será geralmente mensurada pelos indicadores de receita operacional combinada e redução total da eficiência do trabalho ou efeito de ativos combinados, ou aumento de efeito. Se o defeito sozinho ou juntamente com a incerteza do resultado, ou fizer com que ele se desvie da estratégia, outros defeitos podem levar à meta de declaração incorreta do relatório financeiro.
O montante é inferior ao resultado operacional consolidado e ao total dos ativos consolidados
A 3% do montante.
3. Identificação e retificação de defeitos de controle interno
(1) Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
(2) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Controle interno de construção da empresa
(I) construção e implementação do sistema de controle interno da empresa
A empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito, sólido e eficaz, que pode ser efetivamente implementado.
1. Ambiente de controlo interno
(1) Estrutura de governação
Informações básicas de Governança Corporativa: em estrita conformidade com os requisitos das leis e regulamentos, tais como as normas básicas de controle interno das empresas, o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários e as diretrizes para a governança das sociedades cotadas, a empresa melhorou continuamente a estrutura de governança corporativa, formulou o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores e as regras de trabalho do gerente geral, e clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, Formar uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, fortalecer a gestão interna e padronizar o funcionamento da empresa.
Acionistas e assembleia geral de acionistas: a sociedade garante que todos os acionistas gozam de direitos iguais; Convocação e convocação da assembleia geral de acionistas; Cumprir plenamente os requisitos e disposições do Estatuto Social e do Regulamento Interno da Assembleia Geral de Acionistas; Para grandes transações de partes relacionadas e outros assuntos importantes da empresa, os diretores independentes da empresa emitiram pareceres especiais, e a empresa assinou acordos escritos relevantes com partes relacionadas e divulgou informações em tempo hábil.
Sobre os acionistas controladores e a empresa: a empresa e os acionistas controladores estão completamente separados em termos de negócios, pessoal, ativos, estrutura e finanças. A empresa opera seus negócios, operação institucional e contabilidade financeira de forma independente e assume de forma independente suas responsabilidades e riscos comerciais. O conselho de administração, o conselho de supervisores e a gestão interna da empresa operam de forma independente para garantir que as principais decisões da empresa possam ser tomadas de acordo com os procedimentos e normas legais.
Sobre os diretores e o conselho de administração: o conselho de administração é responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. A empresa tem 9 diretores, incluindo 4 diretores independentes. A estrutura do conselho de administração é razoável, e as informações dos diretores são verdadeiras e completas. Os candidatos a diretores obtiveram o consentimento das organizações relevantes e eu próprio antecipadamente, e têm um compromisso escrito. O pessoal acima mencionado está qualificado para os cargos que estão empregados, e não há situações em que eles são proibidos de ocupar cargos como estipulado na lei das sociedades, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, as regras para diretores independentes de empresas listadas, os estatutos e outras disposições relevantes, Também não há caso de ser determinado pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada “CSRC”) como uma pessoa proibida de entrar no mercado e está em período de proibição. Não foi sujeito a nenhuma punição ou punição pela CSRC e pela Bolsa de Valores de Shenzhen. Não é uma pessoa sujeita a desonestidade. O comitê de auditoria, comitê de remuneração e avaliação, comitê de estratégia e comitê de nomeação sob o conselho de administração da empresa formularam as regras de trabalho de cada comitê especial para fornecer pareceres profissionais para o funcionamento diário da empresa e melhorar a eficiência operacional do conselho de administração. Os diretores independentes servem como convocadores de diversos comitês profissionais. As questões que envolvem assuntos profissionais devem ser aprovadas primeiro pelo comitê profissional e, em seguida, submetidas ao conselho de administração para deliberação, de modo a facilitar que diretores independentes desempenhem melhor seu papel.
Supervisores e conselho de supervisores: os membros do conselho de supervisores da empresa possuem conhecimentos profissionais relevantes e experiência profissional; O Conselho de Supervisores supervisionará de forma independente e eficaz o desempenho das funções e assuntos financeiros dos diretores e gerentes superiores da sociedade, de acordo com os poderes conferidos pelos estatutos; Participar nas reuniões do conselho de administração como delegados sem voto e apresentar sugestões e opiniões relevantes ao conselho de administração. A empresa conta com dois supervisores não representativos de funcionários; Um supervisor representante de funcionários é eleito pelo congresso de funcionários da empresa. O pessoal acima mencionado está qualificado para atuar como supervisor de sociedades cotadas, conforme estipulado em leis e regulamentos. Não há situação em que não esteja autorizado a atuar como supervisor da sociedade conforme estipulado na lei das sociedades e nos estatutos sociais, não há situação em que não tenha sido levantado como pessoas proibidas de mercado determinadas pela CSRC, não tenha sido sujeito a nenhuma punição ou punição pela CSRC e pela bolsa de valores, e não seja Executado desonesto.
Administradores e administradores superiores: responsáveis pela organização e execução das deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, presidindo ao funcionamento diário e à gestão da sociedade, envolvendo investimento, financiamento, garantia, transações de partes relacionadas ou outros assuntos importantes, que serão submetidos ao conselho de administração para tomada de decisão de acordo com o disposto no Estatuto Social. Os gerentes seniores acima mencionados têm as qualificações adequadas para o exercício de suas funções e poderes, e não estão autorizados a servir como gerentes seniores ou secretário do conselho de administração conforme estipulado na lei das sociedades, Shenzhen Stock Exchange GEM Listing Rules, Shenzhen Stock Exchange diretrizes auto-regulatórias para empresas listadas nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM e os estatutos sociais, e não são “executivos desonestos”, A pessoa proibida não existe e a CSRC não tem certeza de entrar no mercado
