Sun Create Electronics Co.Ltd(600990)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as leis e regulamentos relevantes, tais como as normas de governança para empresas cotadas da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada “CSRC”), os estatutos e os procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria da empresa, como atual membro do comitê de auditoria de Sun Create Electronics Co.Ltd(600990) (doravante referida como a “empresa”), reporto ao conselho de administração o desempenho de minhas funções em 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comitê de auditoria do conselho de administração
O comitê de auditoria do sexto conselho de administração da empresa é composto por cinco membros, incluindo os diretores pan Lisheng, Wu Junxiang, Liu Taikang, Hu Heshui e Xu Shuping, com Pan Lisheng como diretor.
Em 17 de junho, a empresa realizou a primeira reunião do sétimo conselho de administração e elegeu pan Lisheng, Zhang Chuncheng, Chen Yonghong, Xu Shuping e Shen Zejiang como membros do comitê de auditoria do sétimo conselho de administração, com Pan Lisheng como presidente.
2,Reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou 6 reuniões de acordo com os regulamentos relevantes:
1. No dia 16 de abril de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou sua primeira reunião em 2021 e ouviu o relatório sobre a auditoria das demonstrações financeiras de 2020 pelo contador de auditoria e o relatório sobre a supervisão de auditoria da empresa pelo departamento disciplinar de inspeção, auditoria e jurídica.
2) Em 22 de abril de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a segunda reunião em 2021 e concordou em submeter ao conselho de administração os seguintes assuntos para deliberação:
(1) Relatório de Demonstração Financeira de 2020
(2) Relatório do orçamento financeiro para 2021
(3) Relatório anual 2020 e resumo
(4) Proposta sobre transações diárias conectadas em 2021
(5) Proposta relativa a alterações das políticas contabilísticas
(6) Relatório de avaliação do controlo interno 2020
(7) Relatório sobre o desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020
3. Em 26 de abril de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a terceira reunião em 2021 e concordou em submeter o relatório do primeiro trimestre de 2021 ao conselho de administração para deliberação.
4. Em 20 de agosto de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a quarta reunião em 2021 e concordou em submeter o relatório semestral de 2021 ao conselho de administração para deliberação.
5. Em 27 de outubro de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a quinta reunião em 2021 e concordou em submeter o relatório do terceiro trimestre de 2021 ao conselho de administração para deliberação.
6. Em 10 de dezembro de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a sexta reunião em 2021 e concordou em submeter ao conselho de administração a proposta de contratação da instituição de auditoria financeira em 2021 e a proposta de contratação da instituição de auditoria interna em 2021.
3,Execução do trabalho relevante do comitê de auditoria do conselho de administração
1. Desempenho da auditoria de relatórios anuais em 2020
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração comunicou-se com o contador de auditoria do relatório anual durante a auditoria do relatório anual de 2020 em estrita conformidade com os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, como segue:
O comité de auditoria do conselho de administração comunicou com os contabilistas anuais dos contabilistas públicos certificados Rongcheng (sociedade geral especial) (a seguir designados por “contabilistas públicos certificados Rongcheng”) a organização dos trabalhos de auditoria este ano, instou as empresas de contabilidade a apresentarem relatórios de auditoria dentro do prazo acordado e a formularem pareceres escritos.
O comitê de auditoria analisou as demonstrações contábeis e contábeis elaboradas pela empresa e formou pareceres escritos antes que o contador de auditoria anual entrasse na auditoria; Depois que a auditoria anual CPA entrou no site, o comitê de auditoria comunicou-se com a auditoria anual CPA. Após a auditoria anual CPA emitiu o parecer preliminar de auditoria, revisou novamente as demonstrações contábeis e financeiras da empresa e formou um parecer escrito.
2. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
(1) Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
Como instituição de auditoria do relatório financeiro e controle interno da empresa 2020, a empresa Rongcheng está qualificada para se envolver em negócios relacionados a valores mobiliários.O comitê de auditoria do conselho de administração acredita que a empresa pode concluir melhor todo o trabalho confiado, seu trabalho é meticuloso e sério, seus resultados de trabalho são objetivos e justos, pode expressar realisticamente pareceres de auditoria relevantes, atender aos requisitos de auditoria financeira e interna, e pode seguir a auditoria independente e objetiva Padrões profissionais justos.
(2) Expressar pareceres sobre o relatório financeiro de 2021 da empresa e a nomeação de instituições de auditoria de controlo interno
Após verificação, a empresa realizou licitação para seleção e emprego de empresas de contabilidade em 2021, convidou as antigas e futuras empresas de contabilidade a participar da licitação e, finalmente, determinou Dahua como o vencedor da licitação usando o método de pontuação abrangente. A empresa se comunicou com o escritório de Rongcheng sobre assuntos relacionados com a mudança da empresa de contabilidade. Rongcheng sabe tudo sobre este assunto e não tem objeção a ele. A empresa Dahua está envolvida em negócios relacionados a valores mobiliários por um longo tempo, tem muitos anos de experiência na prestação de serviços de auditoria para empresas cotadas, tem capacidade suficiente de proteção aos investidores, não viola os requisitos de independência do código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses e tem um bom nível de integridade.A empresa Dahua está concordada em contratar a empresa Dahua como instituição de auditoria financeira e de controle interno da empresa em 2021 e fornecer serviços relevantes por um ano, As taxas de serviço de auditoria são 530000 yuan e 200000 yuan respectivamente, que devem ser submetidas ao conselho de administração para deliberação.
(3) Taxas de auditoria das instituições de auditoria externas
De acordo com a auditoria, as taxas de serviço realmente pagas pela empresa para a auditoria das demonstrações financeiras e auditoria de controle interno da empresa Rongcheng em 2020 são 730000 yuans, o que é consistente com as taxas de auditoria divulgadas.
(4) Discutir e comunicar com auditores externos para monitorar e avaliar sua diligência
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração discutiu e comunicou-se totalmente com a empresa Dahua sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e outros assuntos, e nenhum outro assunto importante foi encontrado na auditoria durante a auditoria. O comitê de auditoria do conselho de administração acredita que a empresa Dahua foi diligente e conscienciosa durante a auditoria da empresa e seguiu os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
3. Guia de auditoria interna
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração analisou cuidadosamente o relatório de trabalho de auditoria interna da empresa em 2020 e o plano de trabalho de auditoria interna em 2021, instou oportunamente a implementação efetiva do plano de trabalho de auditoria interna da empresa em 2021 e apresentou pareceres orientadores sobre os problemas em auditoria interna para melhorar a eficácia da auditoria interna. 4. Revisão e comentário sobre o relatório financeiro da empresa
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração analisou cuidadosamente o relatório financeiro da empresa e acreditava que o relatório financeiro da empresa era verdadeiro, completo e preciso, não havia fraude relevante, fraude e distorções materiais, e não havia grandes ajustes de erros contábeis, grandes mudanças na política contábil e estimativas, questões envolvendo importantes julgamentos contábeis e questões que levaram a um relatório de auditoria não padronizado e não qualificado.
5. Avaliar a eficácia do controle interno
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança, que pode implementar rigorosamente várias leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas de gestão interna, e padronizar o funcionamento da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, de modo a proteger efetivamente os direitos e interesses legítimos da empresa e acionistas. Durante o período analisado, o comitê de auditoria do conselho de administração deu pleno desempenho ao papel de comitês profissionais, reforçou a gestão de avaliação do controle interno da empresa, instou e orientou ativamente as instituições de auditoria interna da empresa a concluir a autoavaliação do controle interno e revisou cuidadosamente o relatório de autoavaliação do controle interno. Portanto, o comitê de auditoria do conselho de administração acredita que o real funcionamento do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
6. Coordenar a comunicação entre gestão, departamento de auditoria interna e departamentos relevantes e instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir melhor que a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes se comuniquem completa e efetivamente com a empresa Dahua, o comitê de auditoria do conselho de administração coordenou ativamente após ouvir pareceres relevantes, de modo a concluir o trabalho de auditoria relevante com alta qualidade e eficiência.
4,Avaliação global do desempenho anual
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou escrupulosamente suas funções e responsabilidades de acordo com as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai e os procedimentos de trabalho do relatório anual do comitê de auditoria formulado pela empresa, e efetivamente executou responsabilidades relevantes, dando pleno desempenho ao papel de supervisão, avaliação, revisão e coordenação. Em 2022, o comitê de auditoria do conselho de administração padronizará ainda mais o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração, prestará muita atenção ao trabalho de auditoria interna e externa da empresa, desempenhará melhor o papel de orientação e supervisão e fará esforços incessantes para salvaguardar os interesses de todos os acionistas. (não há texto nesta página, que é a página de assinatura do relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração Sun Create Electronics Co.Ltd(600990) assinatura dos membros do comitê de auditoria:
Pan Lisheng, Zhang Chuncheng, Jin Yanbin
Xu Shuping, Shen Zejiang
Sun Create Electronics Co.Ltd(600990) comitê de auditoria do conselho de administração 21 de abril de 2022
