Sobre Shenyang fuchuang precisão equipment Co., Ltd
Oferta pública inicial de ações e listagem no Conselho de Ciência e Inovação
Carta de implementação dos pareceres do Centro de Auditoria
de
Relatório de Resposta
Patrocinador (subscritor principal)
(Bloco Norte, Zhuoyue Times Square (fase II), No. 8, Zhongxin Terceira Estrada, Futian District, Shenzhen, Província de Guangdong) Bolsa de Valores de Xangai:
Recebemos a carta de implementação dos pareceres do centro de auditoria sobre a oferta pública inicial e listagem no Conselho de Ciência e Inovação da Shenyang fuchuang equipamentos de precisão Co., Ltd. (doravante referida como a "carta de implementação") emitida por sua empresa em 15 de abril de 2022. Como patrocinador e subscritor principal, Citic Securities Company Limited(600030) implementou cuidadosamente as questões listadas na carta de implementação com o emissor, advogado do emitente e contador informante um por um. A resposta é a seguinte, por favor, reveja.
explicar:
1,Salvo disposição em contrário, as abreviaturas ou termos constantes do presente relatório de resposta têm o mesmo significado que os do prospecto (último projecto).
2,A fonte neste relatório de resposta representa os seguintes significados:
Negrito (não negrito): implementar as questões listadas na carta
Arial (não negrito): resposta à pergunta
Itálico (BOLD): alterações e suplementos ao prospecto (último projeto)
Itálico (não negrito): referências ao prospecto (projeto da reunião)
catálogo
Pergunta 1 3 questão 2 5 questão 3 vinte
Pergunta 1. Solicita-se ao emitente que classifique de forma abrangente o conteúdo das "dicas sobre questões importantes", destaque a importância, fortaleça a orientação para o risco, elimine as expressões que não são altamente direcionadas, classifique-as de acordo com a importância, e complemente e melhore os seguintes conteúdos de acordo com o disposto nas normas para os conteúdos e formas de divulgação de informações pelas empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 41 - prospecto das Empresas do Conselho de Ciência e Inovação: (1) existe uma grande dependência do primeiro maior cliente, cliente a; (2) Divulgar ainda o risco de o emitente ser substituído por outros fornecedores em combinação com os procedimentos de certificação do cliente um fornecedor e a situação de outros fornecedores.
resposta:
1,Ordenar de forma abrangente o conteúdo das "dicas sobre eventos importantes", destacar a importância, fortalecer a orientação para o risco, excluir as expressões que não são altamente visadas, e classificá-las por importância
O emitente ajustou a ordem de divulgação de vários riscos em "I. dicas especiais de risco" de "dicas sobre assuntos importantes" no prospecto de acordo com a importância de acordo com as normas para o conteúdo e formas de divulgação de informações pelas empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 41 - prospecto da companhia de administração Kechuang, Divulgada em sequência: "(I) a empresa tem o risco de grande dependência do primeiro maior cliente a; (II) o risco de a empresa ser substituída por outros fornecedores do primeiro maior cliente a; (III) o risco de atrito comercial internacional; (IV) o risco de concorrência no mercado; (V) o risco de a P&D da empresa não poder acompanhar a evolução do processo e a renovação e iteração de equipamentos semicondutores; e (VI) o risco de mudanças nos incentivos fiscais e subsídios financeiros."
Além disso, o emitente melhorou a divulgação de "(V) o risco de a I&D da empresa não poder acompanhar a evolução do processo e a iteração de renovação de equipamentos semicondutores", da seguinte forma:
"V) O risco de a I & D da empresa não poder acompanhar a evolução do processo e a iteração de renovação do equipamento semicondutor
Seguindo a lei da "tecnologia de próxima geração, processo de próxima geração e equipamentos de próxima geração", equipamentos de semicondutores e peças de precisão de equipamentos de semicondutores devem acompanhar a demanda downstream e desenvolver e atualizar constantemente. Atualmente, a fabricação de wafer e os equipamentos de semicondutores evoluíram para 7 nm e processos mais avançados, o que constantemente apresenta exigências mais altas para a capacidade de P & D da empresa. Além disso, para o mesmo processo de geração, as empresas de equipamentos de semicondutores continuarão a atualizar produtos e melhorar a eficiência de fabricação de wafer.A empresa deve desenvolver oportunamente peças de precisão correspondentes ou otimizar continuamente os produtos originais.
Se a pesquisa e desenvolvimento de produtos da empresa não puder atender à evolução do processo dos clientes no tempo, e não puder acompanhar a renovação e iteração dos produtos dos clientes, o status da indústria da empresa e o desempenho futuro dos negócios serão afetados negativamente.
”
2,Grande dependência do primeiro maior cliente a
O emitente atualizou e divulgou em "I. dicas especiais de risco" as "dicas sobre emissões importantes" do prospecto do seguinte modo:
"(I) existe o risco de que a empresa dependa fortemente do cliente a, o maior cliente
……”
3,Divulgar ainda o risco de o emitente ser substituído por outros fornecedores em combinação com o procedimento de certificação do cliente um fornecedor e a situação de outros fornecedores
O emitente complementou e divulgou o seguinte em "I. dicas especiais de risco" das "dicas sobre questões importantes" do prospecto:
"II) o risco de a empresa ser substituída por outros fornecedores do primeiro cliente maior,
Para realizar a produção em massa e fornecimento do maior cliente da empresa, cliente a, primeiro precisa passar a certificação do sistema de qualidade e certificação especial do processo do cliente a. o ciclo das duas certificações acima é de cerca de um ano. Somente depois de passar as duas rodadas acima de certificação podemos obter a qualificação da produção experimental específica do primeiro artigo; Em segundo lugar, a qualificação da produção em lote do produto só pode ser obtida depois que a primeira amostra específica é entregue e aceita pelo cliente a. O primeiro ciclo experimental de produção e aceitação varia muito, geralmente cerca de meio ano. Atualmente, os fornecedores de produtos similares no cliente incluem fabricantes internacionais como precisão JINGDING e chaokelin, e não há outros fornecedores domésticos.
Se a qualidade do produto da empresa e o nível de I & D não puderem atender às exigências do cliente a no futuro, ou devido à intensificação do atrito comercial internacional ou à melhoria do nível do processo de fornecedores domésticos, a empresa pode ter o risco de que alguns produtos serão substituídos por fornecedores existentes ou novos fornecedores domésticos do cliente a. "
Pergunta 2 - Solicita-se ao emitente que explique ainda mais: (1) a situação atual do negócio, os detalhes do investimento acumulado, o montante, o planejamento futuro e a relação com o negócio existente em combinação com a situação da compra pela empresa de moradias em 2021 para a construção de capacidade de novos negócios de peças de precisão em áreas especiais; (2) Em dezembro de 2017, Ningbo Xiangpu, o segundo maior acionista da empresa, assinou dois acordos de transferência de capital no mesmo dia, razões e racionalidade da grande diferença nos preços de transferência; (3) Razões para a diferença entre o rácio de crescimento do lucro líquido e da receita operacional em 2021.
Solicita-se à instituição de recomendação e ao contabilista inquirido que verifiquem e expressem opiniões claras.
resposta:
1,Combinado com a situação da compra da empresa de casas em 2021 para a construção de capacidade de novos negócios de peças de precisão em campos especiais, explicar a situação atual do negócio, os detalhes do investimento cumulativo, montante, planejamento futuro e sua relação com os negócios existentes
(I) contexto de desenvolvimento de negócios de peças de precisão em campo especial e sua relação com o negócio existente
Contexto de desenvolvimento de negócios de estágio, principais produtos e formação de receita
Desde 2013, a empresa conta com pesquisa e desenvolvimento independentes na fase inicial e "02
Os principais produtos de fabricação de máquinas de precisão e tratamento de superfície formados por "grandes projetos" são estruturas especiais de campo. De 2013 a 2019, processos especiais, soldagem e outros processos começaram a expandir produtos com boas peças e componentes.
Perceba a perspectiva de mercado de peças de precisão no campo especial e peças de precisão de alto valor agregado no campo especial. Além do compromisso de vendas em 2016 e 2017, a empresa concluiu a certificação do cliente especial e, cliente F e outros clientes, formou vendas em pequenos lotes, recebeu a qualificação no campo especial de peças estruturais relacionadas ao cliente e, e gradualmente acumulou experiência de processo relevante. Além dos pedidos, outras bases de receita anual consideram entrar em campos especiais com maior valor agregado, e o custo das peças é inferior a 2 milhões de yuans.
De 2017 a 2019, a empresa tratou de procedimentos especiais relevantes
Qualificação no campo de aplicação e qualificação necessária preliminar.
Com a promoção da política e o "14º plano quinquenal" nacional, os clientes
B e outros grandes fabricantes de campo especiais estatais têm capacidade de produção limitada,
Comece a cultivar fornecedores qualificados para fornecer capacidade de suporte. A empresa participa do primeiro projeto de desenvolvimento de produto de um produto com maior valor agregado, que é dedicado ao cliente B. através das peças neste campo, a empresa também expande ativamente a revisão do esquema de processo, processamento de primeira peça, entrega e avaliação de produtos em outros campos especiais de 2020 a 2021. Após entrar em uma série de processos como determinação de maior valor agregado, em 2020, a empresa participou da licitação de precisão do cliente B em 2020 e 2021. Após vencer a licitação, a empresa passou a fornecer modelos específicos de produtos ao cliente B. Com o aprofundamento contínuo da cooperação comercial com os clientes no campo de peças de precisão e peças especiais, a receita de RMB 159,5 milhões é continuamente aumentada no campo de peças de precisão e peças especiais, respectivamente. 202844 milhões de yuans, contabilizando cada fase do negócio. Até o final de 2020, a empresa foi selecionada como líder do cliente B "a proporção de receita de uma determinada indústria é inferior a 3%, e o projeto estratégico de cultivo de fornecedor de especialização de produto", e o negócio de resposta monofásica começou a entrar em uma posição de crescimento de alta velocidade. Através de demonstração de viabilidade de um ano e preparação preliminar, a empresa alcançou o desenvolvimento a longo prazo.
Em dezembro de 2021, a empresa estabeleceu uma nova subsidiária em joint venture com outros investidores
A empresa Shenyang qianghang compromete os produtos de campo especiais do cliente B
Produção e transformação.
Além disso, a empresa também expande ativamente seus negócios em outros campos especiais,
Os produtos relevantes passaram a certificação dos clientes em campos especiais correspondentes.
(II) investimento em negócios de peças de precisão em áreas especiais
1. Investimento da planta original
A empresa ainda não entrou no sistema de fornecedores do cliente B no estágio inicial, e há menos demanda por produtos. A empresa usa principalmente a planta original de Shenyang localizada no nº 18, Feiyun Road, Hunnan District, Shenyang, a planta alugada localizada no nº 18-10, Changqing South Street, Hunnan District, Shenyang (expirou no final de outubro de 2021 e não renovado) e uma pequena quantidade de equipamentos especiais para a produção de produtos correspondentes. Como a empresa ganhou a licitação para o produto B do cliente em 2020, a demanda comercial correspondente aumentou rapidamente e a capacidade original da planta foi seriamente insuficiente.
2. Investimento de nova planta em Shenyang
A nova planta de Shenyang, localizada no nº 22, estrada de Feiyun, distrito de Hunnan, Shenyang, será usada como base de produção de peças de precisão no campo especial da empresa (não envolvendo um produto de peça específico no campo especial) (o equipamento especial da planta original está planejado para ser movido para a nova planta, e a nova planta também inclui a capacidade de produção de peças de precisão de equipamentos semicondutores). Até o final de 2021, a nova fábrica em Shenyang foi convertida em ativos fixos, e algumas máquinas e equipamentos não chegaram ou completaram a instalação e o comissionamento. Os detalhes são os seguintes: unidade: 10000 yuan
Fim de 2021
Indicar o nome do projecto Quantidade paga
Tipo (excluindo impostos) de activos imobilizados construção em curso pré-pagamento saldo do processo de valor original
Edifício novo da fábrica de Shenyang 110083511110349 -- Edifício
Centro de usinagem horizontal de perfuração e fresagem 1 341.15 --
Centro de usinagem de perfuração e fresagem de bancada 1 443.99 443.99 --
Sistema de sinterização a laser de metal 2 111391111391 --
- máquina de processamento aditivo a laser 1 779.29 779.29 --
- Equipamento de impressão 3D de metal 1 852.91 852.91 --
Máquina de polimento de fluxo abrasivo de precisão 1 390.94 434.38 --
Centro de usinagem de quatro eixos 9 251362 - 332777-
Centro de usinagem de cinco eixos 5 122995 - 235163-
CNC horizontal perfuração e fresadora máquina 2 378.58 - 630.97-
Soldador de feixe de elétrons a vácuo 1 785.84 -- 785.84
Centro de usinagem de perfuração e fresamento de mesa de trabalho 5 712.27 -- 712.27
Centro de usinagem de ligações de cinco eixos
