Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
Sobre Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
2021 supervisão contínua e relatório de inspeção regular no local
Nome da instituição de recomendação: abreviatura da empresa recomendada:
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) Zhongji Innolight Co.Ltd(300308)
Nome do representante do patrocinador: Zhang Guiyang Tel.: 02138031764
Nome do representante do patrocinador: Xing Yongzhe Tel.: 02138031762
Nome do inspetor no local: Zhang Guiyang, período correspondente de inspeção no local de Zhang yueqian: 2021
Tempo de inspeção no local: 21 de abril de 2022
1,Itens de inspeção no local e pareceres
I) se o governo das sociedades não é aplicável
Inspeção no local: 1) Entrevista e intercâmbio com a direção e o pessoal relevante da empresa cotada; (2) Consultar os documentos de divulgação de informações da empresa; (3) Consultar os documentos relevantes das três reuniões da empresa, incluindo convocação de reunião, proposta, votação, atas de reunião, resolução, etc; (4) Revisar e verificar o conteúdo específico e a implementação dos estatutos, as regras das três sessões e os diversos sistemas de governança corporativa.
1. Se os estatutos e o sistema de governança corporativa são completos e conformes √
2. Se os estatutos e as regras das três sessões foram efetivamente implementados √
3. Se as atas da reunião da terceira reunião estão completas, e a hora, local, participantes e conteúdo da reunião devem ser verificados
√
Se os documentos estão completos e se os materiais da reunião são mantidos completamente
4. A resolução da terceira reunião é assinada e confirmada pelo pessoal relevante presente na reunião √
5. Se os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa cumprem as leis relevantes, regulamentos administrativos, regras departamentais e documentos normativos
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6. Desempenho de funções de acordo com as regras comerciais relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen Se os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa mudaram significativamente, cumpriram os procedimentos correspondentes e as obrigações de divulgação de informações
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Negócios 7 Se o acionista controlador ou o controlador efetivo da empresa mudar, cumpriu os procedimentos correspondentes
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E obrigações de divulgação de informações
8. Se o pessoal, ativos, finanças, organização e negócios da empresa são independentes √
9. Se não há concorrência horizontal entre a empresa e seus acionistas controladores e controladores reais √
II) Meios de controlo interno de inspecção no local: (1) Entrevista e intercâmbio com a direcção e o pessoal relevante da sociedade cotada; (2) Verificar a conformidade da composição de pessoal do departamento de auditoria interna da empresa e do Comitê de Auditoria; (3) Consultar o relatório de auditoria interna e outros documentos relevantes emitidos pelo departamento de auditoria interna da empresa; (4) Consultar documentos relevantes da reunião do comitê de auditoria da empresa; (5) Consultar vários sistemas de controle interno formulados pela empresa; (6) Verificar o relatório de autoavaliação do conselho de administração sobre a eficácia do controlo interno e o relatório de garantia do controlo interno emitido pelos contabilistas. 1. Se o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria interna são estabelecidos de acordo com os regulamentos relevantes (se aplicável)
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2 Se o sistema de auditoria interna e o sistema de auditoria interna são estabelecidos dentro de 6 meses após a listagem de ações
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Departamento (se aplicável)
3. Se a composição do pessoal do departamento de auditoria interna e do comitê de auditoria é conforme (se aplicável) √
4. O comitê de auditoria realiza uma reunião pelo menos uma vez por trimestre para analisar as sugestões feitas pelo departamento de auditoria interna
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Plano de trabalho e relatório apresentados (se aplicável) 5 O comitê de auditoria relata o progresso da auditoria interna ao conselho de administração pelo menos trimestralmente
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6. Qualidade e grandes problemas encontrados (se aplicável) O departamento de auditoria interna reporta a auditoria interna ao comitê de auditoria pelo menos trimestralmente
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Implementação do plano de trabalho e problemas encontrados na auditoria interna (se aplicável) 7 Se o departamento de auditoria interna revisa o depósito e a utilização de fundos levantados pelo menos trimestralmente
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8. Uma auditoria (se aplicável) O departamento de auditoria interna apresenta relatórios ao comité de auditoria dois meses antes do final de cada exercício fiscal
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9. Apresentar o plano de trabalho de auditoria interna para o próximo ano (se aplicável) O departamento de auditoria interna apresenta relatórios ao comité de auditoria no prazo de dois meses após o final de cada exercício fiscal
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Relatório anual de auditoria interna (se aplicável) 10 O departamento de auditoria interna apresenta uma revisão de controlo interno ao comité de auditoria pelo menos uma vez por ano
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11. Relatório de preços (se aplicável) Se o estabelecimento do investimento de risco, gestão financeira confiada, negócio de cobertura e outros assuntos foi concluído
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Sistema de controlo interno de preparação e conformidade (III) meios de inspecção in loco de divulgação de informações: (1) entrevista e intercâmbio com a direcção e pessoal relevante das sociedades cotadas; (2) Consultar os documentos de divulgação de informações da empresa e documentos comprovativos relevantes; (3) Consultar o sistema de gestão de divulgação de informações da empresa e outros documentos relevantes; (4) Verifique as informações relevantes no site interativo da Bolsa de Valores de Shenzhen e os relatórios de mídia relevantes sobre a empresa.
1. Se o anúncio divulgado pela empresa é consistente com a situação real √
2. Se os conteúdos divulgados pela empresa estão completos √
3. Se as questões divulgadas da empresa não mudaram significativamente ou fizeram progressos importantes √
4. Se não há eventos importantes que devem ser divulgados, mas não divulgados √
5. Se a transmissão, o processo de divulgação e a confidencialidade das principais informações cumprem os requisitos de informação da empresa
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Disposições pertinentes do sistema de gestão da divulgação 5 Se a transmissão, o processo de divulgação e a confidencialidade das principais informações estão em conformidade com a divulgação de informações da empresa
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Disposições pertinentes do sistema de gestão 6 Se o formulário de registro de atividade de relações com investidores é publicado no site interativo da Bolsa de Valores de Shenzhen a tempo
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IV) A inspecção no local da criação e aplicação de um mecanismo a longo prazo destinado a proteger os interesses da empresa contra infracções significa: 1) Entrevista e intercâmbio com a direcção e o pessoal relevante da sociedade cotada; (2) Consultar os estatutos, o sistema de gestão de transações de partes relacionadas e outros documentos relevantes do sistema; (3) Verificar as transações de partes relacionadas da empresa, contratos relacionados com garantias externas, vouchers, documentos de três reuniões, documentos de divulgação de informações, etc. 1. Se existe um sistema que impeça os acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas de direta ou indiretamente
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Sistema de ocupação de fundos ou outros recursos de empresas cotadas 2 Se não há ocupação direta ou indireta por acionistas controladores, controladores reais e suas afiliadas
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Capital ou outros recursos da sociedade cotada
3. Se os procedimentos de revisão de transações de partes relacionadas estão em conformidade e cumprem as obrigações de divulgação de informações correspondentes √
4. Se o preço das transações de partes relacionadas é justo √
5. Se não há caso de transações não afiliadas √
6. Se o procedimento de revisão da garantia externa está em conformidade e cumpre as obrigações de divulgação de informações correspondentes √
7. Se a parte garantida está livre de deterioração da condição financeira, falta de pagamento da dívida garantida, etc.
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Forma 8 Se a dívida garantida continuar a fornecer garantia após o vencimento, a aprovação correspondente foi realizada novamente
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Procedimentos e obrigações de divulgação (V) utilização de fundos angariados
Inspeção no local: 1) Entrevista e intercâmbio com a direção e o pessoal relevante da empresa cotada; (2) Verificar o extrato bancário da conta especial da empresa para fundos levantados; (3) Verificar pontualmente os contratos de grande montante para o uso dos recursos levantados pela empresa, os formulários de aprovação para o uso dos recursos, vouchers de pagamento, etc; (4) Verificar os documentos das três reuniões e documentos de divulgação de informações relacionados com a utilização dos recursos captados pela empresa.
1. Se o acordo de supervisão tripartida é assinado dentro de um mês após os fundos levantados estão em vigor √
2. Se o acordo de supervisão tripartida sobre fundos angariados é efetivamente implementado √
3. Se os fundos levantados não são ocupados por terceiros ou confiados para gestão financeira em violação dos regulamentos √
4. Se não há alteração na finalidade dos fundos angariados ou fluxo suplementar temporário sem a realização dos procedimentos de revisão
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Capital dinâmico, substituição, investimento antecipado, mudança de local de implementação, etc. 5 Se a empresa utilizar fundos angariados ociosos para complementar temporariamente o capital de giro, alterar a direção de investimento dos fundos angariados para complementar permanentemente o capital de giro, ou utilizar fundos angariados para complementar o capital de giro ou reembolsar empréstimos bancários, quer a empresa não tenha feito investimento de alto risco durante o período de compromisso 6 Se a utilização dos fundos angariados é consistente com a situação divulgada e se o progresso do projeto e o benefício de investimento são consistentes
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Consistente com o prospecto, etc.
7. Se não existem grandes riscos durante a implementação do projeto com fundos levantados √
VI) Meios de realização de inspecção no local: (1) Entrevista e intercâmbio com a direcção e o pessoal relevante da sociedade cotada; (2) Consultar relatórios periódicos e outros materiais da empresa; (3) Consultar os documentos de divulgação de informações, tais como relatórios periódicos de empresas comparáveis no mesmo setor e o status de desenvolvimento do setor.
1. Se há flutuações significativas no desempenho √
2. se há uma explicação razoável para a flutuação acentuada do desempenho √
3. Comparado com empresas comparáveis na mesma indústria, não há nenhuma anormalidade óbvia no desempenho da empresa √
(VII) Inspeção in loco meios de desempenho do compromisso da sociedade e dos acionistas: (1) Entrevista e intercâmbio com a direção e pessoal relevante da sociedade cotada; (2) Verificar os documentos relevantes e divulgação de informações sobre os compromissos relevantes da sociedade e acionistas e seu desempenho.
1. Se a empresa cumpriu plenamente os compromissos relevantes √
2. Se os acionistas da empresa cumpriram plenamente os compromissos relevantes √ [nota]
VIII) Inspeção no local significa para outras questões importantes: (1) Entrevistar a direção e o pessoal relevante da empresa cotada na bolsa
