Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) relatório de garantia de controlo interno
A partir de 31 de dezembro de 2021
Relatório de garantia do controlo interno
Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No. zf10587 Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) todos os acionistas:
Aceitamos a atribuição de realizar a verificação do conselho de administração de Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) (doravante referido como ” Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) “) sobre a eficácia do controle interno sobre Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) relatórios financeiros em 31 de dezembro de 2021.
1,Responsabilidades do Conselho de Administração em matéria de controlo interno
Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) a responsabilidade do conselho de administração é estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é emitir conclusões de garantia sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de garantia.
3,
Realizamos o negócio de garantia de acordo com as disposições de outros padrões de negócios de garantia para contadores públicos certificados chineses nº 3101 – negócio de garantia diferente da auditoria ou revisão de informações financeiras históricas. A norma exige que cumpramos o código de ética profissional dos contadores públicos certificados chineses, planejemos e implementemos o trabalho de garantia, de modo a obter garantias razoáveis sobre se Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos materiais, de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021. No processo de realização do trabalho de garantia, implementamos outros procedimentos, incluindo compreensão, teste e avaliação da eficácia do controle interno e outros procedimentos que consideramos necessários. Acreditamos que nosso trabalho de garantia fornece uma base razoável para emitir conclusões de garantia.
4,Descrição das limitações inerentes significativas
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de erros ou fraudes não detectados. Além disso, devido à mudança de circunstâncias, o controle interno pode se tornar inadequado, ou o grau de cumprimento das políticas e procedimentos de controle pode ser reduzido. De acordo com os resultados da avaliação do controle interno, especula-se que a efetividade do controle interno no futuro tenha um certo risco.
5,Conclusão da garantia
Acreditamos que Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com as disposições relevantes das normas básicas de controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021.
Contador público certificado China de contadores públicos certificados Lixin: Ling Yan
(sociedade geral especial)
Contador público certificado chinês: Chen Sihua Contador público certificado chinês: Mei Junfeng, Xangai, China 25 de abril de 2002
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) (a seguir designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
A empresa não tem fatores que afetem a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
Ltd., Yuyao Kangfute Electronic Materials Co., Ltd., Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) materiais (Hong Kong) Co., Ltd., Hefei Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Materiais Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng cobre materials Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng tungstênio molibdênio materiais Co., Ltd., Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) materiais (Singapore) Co., Ltd., Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) materiais (Malaysia) Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng Semiconductor Technology Co., Ltd., Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) materiais (Malaysia) Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng Semiconductor Technology Co., Ltd. Kffmi Japan Co., Ltd., Shanghai Jiangfeng Pingxin Electronic Technology Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng tecnologia de prensagem isostática quente Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng tecnologia de material composto Co., Ltd., Guangdong Jiangfeng Electronic Material Co., Ltd., Ningbo Jiangfeng Xinchuang Technology Co., Ltd., Pequim Material Co., Ltd., Hunan Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Material Co., Ltd., Wuhan Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Material Co., Ltd., Wuhan Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Material Co., Ltd. Taiwan Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Materials Co., Ltd., Guizhou Xingti New Materials Research Institute Co., Ltd., Wuhan Jiangfeng Materials Research Institute Co., Ltd., Shanghai Jiangfeng Semiconductor Technology Co., Ltd., Jiangxi Jiangfeng special materials Co., Ltd., Jiaxing Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Materials Co., Ltd., Shanghai Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Materials Co., Ltd., Shanghai Konfoong Materials International Co.Ltd(300666) Materials Co., Ltd. Shanghai Runping Electronic Materials Co., Ltd. e Lishui Ruisheng Semiconductor Technology Co., Ltd., os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 100,00% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 100,00% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: ambiente de controle, avaliação de riscos, sistema de informação e comunicação, atividades de controle, supervisão de controle e outros elementos. Negócios específicos incluem o controle interno relacionado às demonstrações financeiras envolvidas nos negócios da empresa: estrutura de governança corporativa e estrutura organizacional, sistema de gestão financeira e relatório financeiro, gestão de fundos levantados, vendas e cobrança, aquisição e pagamento, gestão de ativos, gestão de contratos, gestão de transações de partes relacionadas, investimento estrangeiro e gestão de garantias estrangeiras, gestão de investimentos importantes, supervisão de auditoria interna, sistema de gestão subsidiária Gestão da divulgação de informações, etc. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: investimento estrangeiro e gestão de garantias estrangeiras, transações de partes relacionadas, gerenciamento de decisões de investimento importante, gerenciamento de fundos levantados e divulgação de informações.
II) Princípios do controlo interno
1. Princípio da legitimidade
O controle interno deve cumprir as disposições das leis e regulamentos administrativos nacionais relevantes e os requisitos regulamentares dos departamentos reguladores governamentais relevantes, e cumprir com a situação real da empresa.
2. Princípio da integralidade
O estabelecimento do controle interno deve decorrer por todo o processo de tomada de decisão, implementação e supervisão, abrangendo todos os negócios e assuntos da empresa e suas subsidiárias.
3. Princípio da importância
O controlo interno deve prestar atenção a questões comerciais importantes e áreas de alto risco com base num controlo abrangente.
4. Princípio dos controlos e equilíbrios
O controlo interno deve restringir-se e supervisionar-se mutuamente em termos de estrutura de governação, enquadramento institucional, distribuição de direitos e responsabilidades e processos empresariais, e ter em conta a eficiência operacional.
5. Princípio da adaptabilidade
O controlo interno adapta-se à escala empresarial, ao âmbito da actividade, à concorrência e ao nível de risco e adapta-se a tempo das alterações da situação.
6. Princípio custo-benefício
O controlo interno deve ponderar o custo de implementação e os benefícios esperados e implementar um controlo eficaz a um custo adequado.
III) Procedimentos e métodos de avaliação do controlo interno
A avaliação do controle interno deve ser realizada em estrita conformidade com os procedimentos especificados nas normas básicas, diretrizes de avaliação e medidas de avaliação do controle interno da empresa. O departamento de auditoria é responsável pela formulação do plano de avaliação do controle interno e do plano de trabalho de avaliação. Todos os departamentos e unidades realizam a autoavaliação. O departamento de auditoria analisa e identifica detalhadamente os defeitos de controle, elabora o relatório de avaliação interna e o submete à apreciação do Comitê de Auditoria. No processo de avaliação do controle interno, adotamos os métodos de entrevista individual, questionário, discussão especial, revisão e inspeção, caminhada por teste, amostragem e revisão analítica para coletar plenamente as evidências de se o projeto e operação do controle interno da empresa são eficazes, e analisar e identificar os defeitos do controle interno de acordo com o conteúdo específico da avaliação.
4,Construção e implementação do sistema de controle interno (I) ambiente de controle interno
1. Estrutura de governança corporativa e estrutura organizacional
De acordo com a lei das sociedades da República Popular da China (doravante denominada “lei das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante denominada “lei dos valores mobiliários”) e outras leis e regulamentos nacionais relevantes e os requisitos das autoridades reguladoras, a empresa estabeleceu razoavelmente uma estrutura organizacional que atenda às necessidades da escala de negócios da empresa e operação e gestão, incluindo a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração O sistema de gestão do conselho de supervisores e da gestão. A empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de funcionamento dos diretores independentes, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de tomada de decisão de transações com partes relacionadas, o sistema de gestão de garantia externa, o sistema de gestão de fundos angariados e outros sistemas, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou um sistema científico e eficaz Divisão razoável de responsabilidades e mecanismo de controlo e equilíbrio.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que delibera e toma decisões sobre assuntos importantes, como as políticas de negócios da empresa, planos de investimento e transações importantes, e exerce o direito de voto de acordo com a lei. A assembleia geral de accionistas da sociedade exercerá os seus poderes em estrita conformidade com os estatutos e o regulamento interno da assembleia geral de accionistas.
O conselho de administração é responsável pela assembleia geral de acionistas, composta por 9 diretores e 1 presidente. Os membros do Conselho incluem 3
Directores independentes. O Conselho de Administração é o órgão de decisão empresarial da empresa, composto por quatro comissões especiais: Comissão Estratégica, Comissão de Salários e Avaliação, Comissão de Indicação e Comissão de Auditoria. Formulou as regras de trabalho dos respectivos comités profissionais e clarificou as respectivas responsabilidades e autoridades na estrutura de governança corporativa. O conselho de administração da empresa cumpriu fielmente os direitos e obrigações conferidos pelo direito das sociedades e pelos estatutos sociais. Os comitês especiais do conselho de administração podem desempenhar suas funções diligentemente de acordo com as leis, regulamentos, estatutos e regulamentos de trabalho dos comitês especiais, e o funcionamento está em boas condições. Os diretores independentes da empresa podem desempenhar seriamente as funções e poderes de diretores independentes, garantir a cientificidade da tomada de decisões do conselho de administração e salvaguardar os direitos e interesses dos pequenos e médios investidores de acordo com os requisitos das leis, regulamentos e sistemas, como o direito das sociedades, os estatutos e o sistema de trabalho dos diretores independentes.
O conselho de supervisores é responsável perante a assembleia geral de acionistas e é a organização de supervisão da empresa, é responsável por supervisionar os diretores, gerentes gerais e outros gerentes seniores da empresa para o desempenho de suas funções de acordo com a lei, e supervisionar e fiscalizar o status financeiro da empresa e o sistema padrão de controle interno. O conselho de fiscalização cumpriu fielmente os direitos e obrigações conferidos pelo direito das sociedades e pelos estatutos de acordo com a lei.
A gestão da empresa é responsável pela operação diária e gestão da empresa. De acordo com as necessidades de desenvolvimento de negócios, controle interno e suas próprias características, a empresa cria departamento de serviço técnico, departamento de produção e operação, departamento de vendas, departamento de logística, departamento de qualidade
