Haima Automobile Co.Ltd(000572)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Haima Automobile Co.Ltd(000572) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
1. A empresa tem defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
1. as principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a sede da empresa, Haima Automobile Co.Ltd(000572) Co., Ltd., Haima New Energy Vehicle Co., Ltd., Hainan Haima Automobile Co.Ltd(000572) Co., Ltd., Haima Finance Co., Ltd., etc.
2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gerenciamento de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, avaliação de riscos, supervisão interna e outros processos de negócios chave.
4. As áreas de foco de alto risco incluem:
Negócios de compra, gestão de ativos, negócios de vendas, etc.
5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
nada
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com os procedimentos especificados no sistema padrão de controle interno da empresa e nas medidas de gestão de avaliação de controle interno da empresa.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma quantitativa para defeitos graves
Índice de deturpação
(índice de inexatidão = montante total de inexatidão / índice atual de inexatidão da empresa ≤ 3% 1% ＜ índice de inexatidão ≤ 3% índice de inexatidão ≤ 1%)
Resultado consolidado do negócio principal no período corrente × 100%）
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Ambiente de controle ineficaz, defeitos graves na estrutura de governança corporativa, função inexistente do mecanismo de verificação e equilíbrio de poder e implementação ineficaz de medidas de controle;
Defeitos importantes: não existe um mecanismo formal de supervisão e inspeção e falta de compreensão do controle interno, resultando na falta global de medidas de controle interno, na falta de sistema de comunicação da informação, na falta de medidas de controle para empresas importantes ou na falha sistemática de medidas;
As principais distorções encontradas na auditoria externa não são descobertas pela empresa.
A implementação eficaz de medidas de gestão e controlo causou sérios obstáculos, o mecanismo de supervisão e inspecção não pode desempenhar um papel e os defeitos importantes não podem ser melhorados por muito tempo;
Falta grave de compreensão do controle interno, resultando em métodos de controle interno imperfeitos e sistema de comunicação da informação; Existem defeitos na estrutura de governança corporativa, e o mecanismo de verificação de poder e equilíbrio foi seriamente afetado negativamente.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
＞ consolidado principal negócio da empresa no período atual
Não autorizados, fraudulentos, etc. 1 ‰ do lucro consolidado do negócio principal da empresa no período corrente ≤ 5 ‰ do lucro consolidado do negócio principal da empresa no período corrente ≤ 1 ‰ do lucro consolidado do negócio principal da empresa no período corrente
5 ‰ do rendimento empresarial
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Aqueles que violam as leis e regulamentos nacionais e são severamente punidos;
Aqueles que causam sérios obstáculos à realização dos objetivos estratégicos da empresa, de modo que os indicadores de planejamento estratégico dificilmente possam ser completados;
A ocorrência frequente de notícias negativas nos meios de comunicação tem um impacto negativo significativo na produção e operação da empresa, e leva à incapacidade da empresa para continuar a operação defeituosa;
Procedimento inadequado ou resposta a processos judiciais importantes (Arbitragem) afetou seriamente os interesses econômicos da empresa e tornou a empresa incapaz de continuar seus negócios;
O montante total de transações com partes relacionadas afetadas excede o montante de transações com partes relacionadas aprovadas pela assembleia geral de acionistas da empresa.
Aqueles que violam leis, regulamentos e regras e são punidos severamente;
Causar sérios obstáculos à realização dos objetivos estratégicos da empresa, dificultando a conclusão dos principais indicadores de planejamento estratégico;
Provocou grandes obstáculos à promoção da implementação da estratégia e prejudicou grandemente o mecanismo de implementação e avaliação da estratégia; Notícias negativas de mídia têm um grande impacto negativo na produção e operação da empresa, e tem um sério impacto negativo na operação sustentável da empresa;
Procedimento inadequado ou resposta a processos contenciosos importantes (Arbitragem), resultando em sérios impactos nos interesses econômicos da empresa, defeitos importantes e sérios impactos negativos no funcionamento sustentável da empresa;
A cooperação entre os departamentos é muito dificultada e a sinergia é difícil de desempenhar; Existe um grande grau de obstrução no intercâmbio de informações entre departamentos e transmissão de informações;
Levando a perdas financeiras graves que não podem ser recuperadas durante muito tempo, e perdas financeiras significativas têm um impacto negativo grave no funcionamento normal da empresa;
Aqueles que se desviaram seriamente dos objetivos políticos do governo e tiveram um impacto negativo na estabilidade social;
Aqueles que têm um mau impacto no meio ambiente, são fortemente protestados pelos moradores vizinhos ou punidos por unidades reguladoras, e devem implementar medidas corretivas complexas, difíceis e dispendiosas.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes. (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes durante o período de relatório, se a empresa encontrou defeitos importantes no controlo interno da informação financeira □ sim √ não 1.2 Defeitos significativos durante o período de relato, se a empresa encontrou defeitos significativos no controle interno da informação financeira □ sim √ não 1.3 Na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta deficiências importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidas □ sim √ não 1.4 Na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta deficiências importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidas □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Se a empresa encontrou defeitos significativos no controle interno sobre relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.3 Na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.4 Na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Funcionamento do controlo interno neste ano e direcção de melhoria no próximo ano D aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes □ aplicável √ não aplicável
Presidente:
Haima Automobile Co.Ltd(000572) data do conselho de administração 2022
