Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante referido como o “sistema padrão de controle interno da empresa”), em combinação com o sistema de controle interno e medidas de avaliação de Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) (doravante referido como a “empresa”), Com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
A responsabilidade do Conselho de Administração é estabelecer, melhorar e implementar eficazmente o controlo interno; Compete ao Conselho de Supervisores supervisionar o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração; A responsabilidade da gerência é organizar e liderar o funcionamento diário do controle interno da empresa.
O objetivo do controle interno relevante é garantir razoavelmente a legalidade da operação e gestão, conformidade, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento.
O controle interno tem limitações inerentes, por isso só pode melhorar a garantia razoável para alcançar os objetivos acima, e a eficácia do controle interno pode mudar com as mudanças do ambiente interno e externo da empresa e condições de negócios. A empresa dispõe de um mecanismo de inspeção e supervisão para controle interno. Uma vez identificados defeitos de controle interno, medidas de correção serão tomadas imediatamente.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação da empresa incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, gestão de estoque, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatórios financeiros, gestão orçamentária, gestão de contratos, transmissão interna de informações e supervisão interna. Negócios de compras, relatório financeiro e gestão de contratos.
As unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e todas as subsidiárias da empresa com controle. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
A construção e implementação do controle interno dos principais negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação neste período são os seguintes: 1.
A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa cumpriu os requisitos básicos de leis e regulamentos, tais como o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), as diretrizes para os estatutos das empresas cotadas, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as regras para a assembleia geral de acionistas de empresas cotadas, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, Combinado com as características operacionais reais da empresa, a empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o regulamento interno do comitê de estratégia do conselho de administração, o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração, o regulamento interno do comitê de remuneração e avaliação do conselho de administração, o regulamento interno do comitê de nomeação do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes As regras de gestão definem o âmbito de trabalho do gestor geral.
A administração da empresa é responsável pelo funcionamento diário da empresa, formulando a política de negócios e plano de investimento da empresa, e realizando pesquisas científicas em estágio inicial, cálculo de lucros, avaliação de riscos, etc., com base em cuidadosa avaliação por departamentos profissionais, os principais projetos são reportados ao conselho de administração para tomada de decisão (o conselho de supervisores é responsável pela revisão) de acordo com os procedimentos, após aprovação pela reunião do escritório do gerente geral. Após o conselho de administração da empresa ter criado um comitê especial de estratégia para avaliação e análise profissional, o conselho de administração irá, A assembleia geral de acionistas é responsável por decidir a política de negócios e plano de investimento da empresa, revisar e aprovar os relatórios do conselho de administração e do conselho de supervisores, etc.
O conselho de administração é responsável pela convocação da assembleia geral de acionistas e comunicação de seus trabalhos à assembleia geral de acionistas; Executar as deliberações da assembleia geral de acionistas; Decidir sobre o plano de negócios e o plano de investimento da empresa; Formular o plano de orçamento financeiro anual da empresa e plano de conta final; Formular o plano de distribuição de lucros e recuperação de perdas da empresa; Formular planos para que a empresa aumente ou reduza seu capital social, emita obrigações ou outros valores mobiliários e liste; Elaborar planos de aquisição majoritária, recompra de ações próprias ou fusão, cisão e dissolução da sociedade; Decidir sobre o investimento estrangeiro da empresa, aquisição e venda de ativos, hipoteca de ativos, garantia externa, gestão financeira confiada, transações com partes relacionadas e outros assuntos dentro do escopo autorizado pela assembleia geral de acionistas; Decidir sobre o estabelecimento da organização de gestão interna da empresa; Nomear ou demitir o gerente geral e secretário do conselho de administração da empresa; Nomear ou demitir o vice-gerente geral da empresa, diretor financeiro e outros gerentes superiores de acordo com a nomeação do gerente geral, e decidir sobre suas remunerações, recompensas e punições; Formular o sistema básico de gestão da empresa; Formular o plano de emenda dos estatutos; Propor à assembleia geral de acionistas contratar ou substituir a sociedade de contabilidade auditada pela sociedade; Ouça o relatório de trabalho do gerente geral da empresa e verifique o trabalho do gerente geral.
O comitê estratégico do conselho de administração é principalmente responsável por estudar e acompanhar a tendência de mudança das políticas industriais nacionais e a tendência de desenvolvimento dos mercados chinês e externo, estudar a estratégia de desenvolvimento de médio e longo prazo da empresa e apresentar propostas ao conselho de administração; Estudar e apresentar sugestões sobre grandes esquemas de investimento e financiamento que devem ser aprovados pelo conselho de administração de acordo com os estatutos; De acordo com a estratégia de desenvolvimento da empresa e sistema de gestão de investimentos, estudar os projetos de investimento estrangeiro propostos pela empresa e apresentar sugestões ao conselho de administração; Realizar pesquisas sobre grandes operações de capital, gestão de ativos e outros projetos que devam ser aprovados pelo conselho de administração ou pela assembleia geral de acionistas de acordo com os estatutos sociais, e apresentar sugestões ao conselho de administração; Acompanhar e acompanhar atempadamente os projetos de investimento aprovados e implementados pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e a comissão especial do conselho de administração, e notificar atempadamente todos os diretores dos principais processos ou mudanças.
O comité de auditoria do conselho de administração supervisiona e presta aconselhamento profissional sobre o sistema de auditoria e controlo interno da empresa, de acordo com os estatutos e o regulamento interno do conselho de administração.
O comitê de remuneração e avaliação é o principal responsável pelo estudo das normas de avaliação dos diretores e gerentes seniores da empresa, avaliando e fazendo sugestões; Estudar e rever as políticas e planos de remuneração dos administradores e gestores superiores; Revisar o desempenho das funções dos diretores e gerentes seniores da empresa e realizar avaliação anual de desempenho; Supervisionar a implementação do sistema salarial da empresa.
O comitê de nomeação é responsável principalmente por estudar os critérios e procedimentos de seleção dos diretores e gerentes, e fazer sugestões ao conselho de administração; Ampla busca por diretores e gerentes qualificados; Revise os candidatos a diretores e gerentes e apresente sugestões.
As funções do conselho de supervisores incluem a fiscalização dos assuntos financeiros da empresa; Revisar os relatórios periódicos da empresa elaborados pelo conselho de administração e emitir pareceres de revisão por escrito; Supervisionar os atos dos diretores e gerentes seniores no desempenho de suas funções na sociedade, e apresentar sugestões sobre a destituição de diretores e gerentes seniores que violem leis, regulamentos administrativos, estatutos ou deliberações da assembleia geral de acionistas; Exigir que os diretores e gerentes seniores corrijam quando seus atos prejudicam os interesses da empresa; Propor convocar assembleia geral extraordinária de acionistas e convocar e presidir a assembleia geral de acionistas quando o Conselho de Administração não cumprir suas funções de convocação e presidência da assembleia geral de acionistas, conforme previsto na lei das sociedades; Apresentar propostas à assembleia geral de acionistas; Instar uma ação judicial contra diretores e gerentes superiores de acordo com o artigo 151 da lei das sociedades; Se se verificar que o funcionamento da empresa é anormal, pode ser investigado; Quando necessário, instituições profissionais como escritórios de contabilidade e escritórios de advocacia podem ser contratadas para auxiliar seu trabalho, e as despesas serão suportadas pela empresa.
A reunião do escritório do gerente geral é responsável pela organização da implementação das deliberações do conselho de administração; Elaborar o plano anual de negócios e investimento da empresa; Elaborar planos para o estabelecimento e ajuste da organização de gestão interna da empresa; Elaborar e modificar o sistema básico de gestão da empresa, regras e regulamentos específicos ou métodos de gestão; Elaborar o orçamento anual da empresa e as contas finais; Formular os padrões salariais e de bem-estar dos funcionários e diversas recompensas e punições em nome da empresa, além das decisões do conselho de administração; Nomeação e destituição de pessoal especificado nos estatutos; Propor a convocação de uma reunião provisória do conselho de administração; Para implementar as resoluções do conselho de administração e o funcionamento e gestão diárias, o gerente geral acredita que uma reunião deve ser realizada para estudar outros assuntos.
Em termos de gestão das subsidiárias, a empresa gere as subsidiárias holding de acordo com as leis e regulamentos relevantes e as disposições relevantes das sociedades cotadas, e estabelece vários sistemas em termos de operação e gestão financeira de acordo com as características e funcionamento real dos negócios e com referência às disposições do sistema de gestão da empresa. Actualmente, todas as filiais da empresa são filiais integralmente detidas. Ao formular os estatutos da filial integralmente detida, a empresa estabeleceu disposições sobre a gestão da filial integralmente detida como accionista. Ao mesmo tempo, a empresa nomeou o director executivo da filial integralmente detida, que desempenhará as funções de gestão correspondentes em nome da sede.
Todas as regras e regulamentos formulados pela empresa são emitidos às subsidiárias para conformidade. De acordo com as regras e regulamentos formulados pela empresa, todos os departamentos da empresa também implementaram a gestão de negócios correspondente nos departamentos correspondentes das subsidiárias. A empresa deve razoavelmente estabelecer e dividir o trabalho em instituições, cargos e suas responsabilidades e autoridades para garantir que diferentes instituições e cargos tenham direitos e responsabilidades claros, restrição mútua e supervisão mútua. Nenhum departamento ou indivíduo deve ter o poder de ir além do sistema de controle interno. A empresa tem responsabilidades claras do departamento, responsabilidades claras do cargo e operação padronizada e ordenada. A partir da data de assinatura deste relatório, seu organograma é o seguinte:
2. Estratégia de desenvolvimento
Com base na atual situação de desenvolvimento macroeconômico e desenvolvimento da indústria, a empresa faz previsões razoáveis, planos e arranjos para o desenvolvimento futuro dos negócios da empresa.
O objetivo estratégico de longo prazo da empresa é tornar-se “uma empresa bem conhecida de ingredientes alimentares chineses e a primeira marca de probióticos”. Com foco na realização de objetivos estratégicos de longo prazo, a empresa aumentará o investimento em investigação científica e fortalecerá continuamente os “dois alicerces”, nomeadamente, a fórmula e tecnologia de processo correspondente de aditivos alimentares e alimentares compostos, bem como a triagem e identificação de estirpes probióticas e a tecnologia de processo relacionada com a produção de produtos probióticos. Aumentar os esforços de desenvolvimento do mercado, especialmente a construção de canais de comercialização para probióticos animais e vegetais e produtos probióticos comestíveis, de modo a formar um padrão de negócios em que três séries andam de mãos dadas. De acordo com as decisões tomadas pelo conselho de administração e pela assembleia geral de acionistas sobre a estratégia futura de desenvolvimento da empresa, a direção da empresa implementará planos detalhados, formulará agendamentos, implementará tarefas relevantes para departamentos e responsáveis e promoverá diversos trabalhos conforme planejado em termos de investimento, desenvolvimento de mercado, reserva de pessoal, base de produção e construção de base de P&D. E implementar rigorosamente sistemas de controle interno relevantes em termos de investimento, aquisição de equipamentos, seleção de construtores, aquisição, assinatura de contrato de marketing, introdução de talentos, etc., de acordo com os sistemas relevantes da empresa.
3. Recursos humanos
A empresa formula o sistema de gestão de pessoal para padronizar os procedimentos de trabalho de introdução de recursos humanos, gestão, promoção, transferência de emprego e demissão, de modo a promover a renovação contínua dos conhecimentos e habilidades dos funcionários. Formular a descrição do cargo, instrução pós-operação, código de conduta para funcionários e outros sistemas de documentos, especificar e especificar a finalidade da definição do cargo, responsabilidades laborais, relações laborais, qualificações laborais e desenvolvimento de carreira, formular o sistema de gestão de avaliação de desempenho e melhorar o mecanismo de incentivo e restrição dos recursos humanos. Estes sistemas foram efectivamente implementados.
4. Responsabilidade social
Com o objetivo estratégico de longo prazo de se tornar “a primeira marca de probióticos na China”, a empresa está comprometida em desenvolver e revitalizar a indústria nacional de probióticos, e empreende ativamente o trabalho relacionado com a eliminação do abuso de antibióticos, pesticidas econômicos, resíduos de fertilizantes químicos, endurecimento da terra, substituição de aditivos alimentares químicos e assim por diante. De acordo com o padrão do sistema de gestão da qualidade – Requisitos (GB / t19 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6) e em combinação com sua própria realidade, a empresa formula uma série de procedimentos operacionais para a gestão da operação comercial e sistema de controle interno do departamento de inspeção da qualidade para monitorar a operação do negócio em tempo real e eficazmente, de modo a garantir a operação normal e ordenada da produção do produto e controle de qualidade. Ao mesmo tempo, fortalecer a formação do pessoal e estabelecer o conceito de serviço; Estabelecer um sistema eficaz de supervisão e avaliação para garantir a implementação de padrões de qualidade de serviço, estabelecer gerenciamento de circuito fechado da qualidade do serviço e otimizar continuamente os padrões de serviço.
5. Actividades financeiras
Em termos de atividades de investimento, de acordo com os estatutos, a empresa formulou as medidas de administração de investimentos estrangeiros, que estipulam estritamente a autorização e aprovação de atividades de investimento e a formulação de prevenção e controle de riscos. O conselho de administração decidiu as questões de investimento da empresa dentro do escopo autorizado pela assembleia geral de acionistas, e a alocação de fundos implementou rigorosamente as deliberações da assembleia geral do gerente geral, do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas, controlando efetivamente o risco de investimento.
A partir da data de assinatura deste relatório, em termos de atividades de financiamento, em primeiro lugar, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, e as regras para a listagem de ações na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen (doravante referidas como as “Regras de Listagem de Ações”) As diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM e outras leis, regulamentos e documentos normativos, bem como as disposições relevantes dos Beijing Scitop Bio-Tech Co.Ltd(300858) estatutos, e em combinação com sua própria situação real, formulou as medidas para a administração de fundos levantados, que fizeram disposições estritas sobre o armazenamento, uso e supervisão de fundos levantados. Em segundo lugar, a fim de padronizar o comportamento de financiamento e controlar a escala de financiamento, as medidas de gestão de financiamento, medidas de gestão de fundos e outros documentos foram formulados para padronizar o crédito integral do banco, esquemas de financiamento de grandes projetos e questões de financiamento.
Em termos de gestão operacional de fundos, a fim de padronizar o uso de fundos internos e melhorar a eficiência do uso de fundos, a empresa formulou documentos como medidas de gestão de contas correntes, medidas de gestão financeira confiadas e medidas de gestão de fundos para padronizar a aprovação das principais tomadas de decisão, uso e supervisão de fundos.
6. Contratos públicos
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de contratos, o sistema de gerenciamento de controle interno do departamento de suprimentos e outros sistemas de gerenciamento, estabeleceu o mecanismo de acesso e saída dos fornecedores, definiu o departamento de gerenciamento centralizado e tentou assinar contratos anuais de compras para fornecedores com um determinado volume de compras, de modo a bloquear a grade de preços de uma só vez, melhorar a eficiência do negócio de compras e reduzir os custos de compras. E fortalecer a supervisão e gestão do negócio de compras das subsidiárias.
7. Gestão de activos
Em termos de gestão de ativos imobilizados, a política contábil formulada pela empresa《
