Gosun Holdings Co.Ltd(000971) 2021 Relatório anual de avaliação do controlo interno
Abril de 2002
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
1. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre o relatório financeiro, não há defeitos importantes no controle interno sobre o relatório financeiro na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre o relatório financeiro em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
2. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
Gosun Holdings Co.Ltd(000971) realizou a 58ª reunião do 9º conselho de administração em 22 de julho de 2021, deliberaram e aprovaram a proposta sobre a venda de 100% de capital próprio da subsidiária Shanghai Gaosheng Data System Co., Ltd., transferindo 100% de capital próprio da Shanghai gaoshu, uma subsidiária detida integralmente pela empresa, com uma contrapartida de transação de RMB 130 milhões.Todos os procedimentos de transferência e liquidação foram concluídos em novembro de 2021, Portanto, Shanghai Gaosheng Data System Co., Ltd. não está mais incluído no escopo da avaliação da empresa. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação em 2021 incluem Gosun Holdings Co.Ltd(000971) e suas subsidiárias Jilin Gaosheng Technology Co., Ltd., Beijing Gaosheng Data System Co., Ltd., Shanghai yingyue Network Technology Co., Ltd., Shanghai Gaosheng Cloud Computing Technology Co., Ltd., Gaosheng holding (Hong Kong) Co., Ltd., Shenzhen inovação Yunhai Technology Co., Ltd. e Beijing Huaqi Communication Technology Co., Ltd. Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem: ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação e supervisão interna; As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: atividades de capital, gestão de orçamento, gestão de ativos, gestão de compras, gestão de contratos, gestão de vendas, gestão de tecnologia da informação, gestão de investimentos, gestão de fundos angariados, gestão de transações de partes relacionadas, garantia externa, gestão de selos, gestão subsidiária, etc.
Em 2021, com base nos 40 sistemas originais de controle interno da empresa, foi adicionado o sistema de relatórios de eventos importantes das subsidiárias e revisado o Estatuto Social e as medidas de gestão de selos. O sistema de controle interno abrange todos os aspectos da gestão da empresa, é muito eficaz na concepção e operação do sistema e protege efetivamente os interesses dos acionistas minoritários.
O escopo de avaliação do controle interno da empresa inclui principalmente os seguintes cinco aspectos:
1. Ambiente interno
(1) Estrutura de governação
De acordo com as disposições do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e de outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa de “três reuniões e uma camada” da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração. O conselho de administração será responsável perante a assembleia geral de acionistas e exercerá o poder decisório empresarial da sociedade de acordo com a lei; O conselho de supervisores é responsável perante a assembleia geral de acionistas e supervisiona os diretores, o gerente geral e outros gerentes superiores da sociedade para o desempenho das suas funções de acordo com a lei; A direção é responsável por organizar e implementar as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, e presidir a produção, operação e gestão da empresa. Os três comitês e o primeiro andar desempenham suas respectivas funções, coordenam, restringem e padronizam a operação. Entre eles, o conselho de administração conta com quatro comitês especiais: Comitê Estratégico, Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação, cujas instituições possuem regras de procedimento ou sistema de trabalho correspondentes às suas funções para regular sua autoridade e responsabilidades. A empresa estabeleceu e melhorou a estrutura de governança corporativa da empresa, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio para garantir a gestão ordenada e operação padronizada da empresa.
A sociedade estabeleceu os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o regulamento interno da comissão especial do conselho de administração, o sistema de diretores independentes, o regulamento interno do gerente geral e outros regulamentos, e definiu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores As responsabilidades e autoridades, condições de trabalho, regras de procedimento e procedimentos de trabalho da administração garantem a separação e equilíbrio da tomada de decisão, implementação e supervisão, e asseguram o desenvolvimento sustentável e estável da empresa.
(2) Definição da organização e distribuição de direitos e responsabilidades
De acordo com o plano de desenvolvimento estratégico e as necessidades de operação e gestão da empresa, a empresa estabelece uma estrutura organizacional adequada à escala de negócios da empresa. A empresa criou o Secretary Office do conselho de administração, escritório de gerente geral, departamento de assuntos gerais, departamento financeiro, departamento jurídico, departamento de recursos humanos, departamento de marketing de produtos, departamento de auditoria interna e outros departamentos, e formulou responsabilidades de cargo correspondentes. Cada departamento tem clara divisão de direitos e responsabilidades, responsabilidades claras, cooperação mútua e supervisão mútua, de modo a garantir a implementação eficaz de várias atividades comerciais da empresa e estabelecer uma base sólida para o desenvolvimento a longo prazo e saudável da empresa.
(3) Auditoria interna
A empresa cria um departamento de auditoria interna com auditores a tempo inteiro. O departamento de auditoria interna é diretamente responsável perante o comitê de auditoria. Sob a orientação do comitê de auditoria, audita e supervisiona o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno da empresa, o funcionamento da empresa, a situação financeira e os negócios especiais, e exerce de forma independente a autoridade de supervisão de auditoria. A empresa formulou o sistema de auditoria interna e o sistema de controle interno para melhorar o mecanismo de auto-contenção interna através da supervisão de auditoria interna, salvaguardar os interesses econômicos da empresa e garantir o desenvolvimento saudável e estável da empresa.
(4) Recursos humanos
A empresa tem como objetivo cultivar a competitividade central, centra-se no desenvolvimento de talentos e toma a gestão humanizada como o núcleo para maximizar o entusiasmo dos funcionários.A empresa revisou e melhorou o sistema de gestão de recursos humanos, medidas de gestão de recrutamento, medidas de gestão de comparecimento e licenças, medidas de gestão de relações de funcionários e medidas de gestão de treinamento em estrita conformidade com a lei do trabalho e outras leis e regulamentos relevantes As medidas de gestão salarial e social, medidas de gestão do desempenho dos funcionários e outros sistemas abrangem os sistemas de gestão de recursos humanos, incluindo recrutamento de funcionários, entrada, demissão, treinamento, salário e bem-estar e avaliação de desempenho, padronizar o planejamento de recursos humanos, cargo e pessoal, e a demanda por recursos humanos, introdução e desenvolvimento, uso e avaliação, recompensa e punição e retirada, e estabelecer um bom mecanismo para selecionar, empregar, educar e reter pessoal, Foi formado um conjunto de sistemas de gestão de recursos humanos adequados à situação real da empresa.
(5) Cultura empresarial
A cultura corporativa é a alma da gestão empresarial e uma parte importante da competitividade central das empresas, condensa o coração das pessoas internamente e exibe sua imagem externamente. A empresa cria ativamente uma atmosfera de cultura corporativa adequada para competição e desenvolvimento de talentos, e fornece a todos os funcionários plataformas e oportunidades para dar pleno jogo a seus talentos e realizar valor.A empresa regularmente ou irregularmente realiza várias formas de atividades de cultura corporativa, de modo que os funcionários da empresa podem entender ainda mais a cultura precipitada pela empresa por um longo tempo, fortalecer a coesão interna da empresa e realmente integrar a cultura corporativa na gestão e operação da empresa, De modo a tornar a empresa uma empresa moderna com equipe de talento de primeira classe e alta coesão.
(6) Responsabilidade social
A empresa adere ao conceito de desenvolvimento sustentável e executa seriamente sua responsabilidade social ao realizar seus próprios objetivos de negócios e desenvolvimento estratégico. A empresa tem feito esforços incessantes para prosperar a economia local e promover o desenvolvimento harmonioso da sociedade, buscando a coordenação entre seu próprio desenvolvimento e desenvolvimento social, benefícios econômicos e sociais, interesses de curto prazo e interesses de longo prazo, de modo a realizar o desenvolvimento saudável e harmonioso da empresa e funcionários, da empresa e da sociedade, da empresa e do meio ambiente.
2. Avaliação dos riscos
De acordo com a situação atual e as necessidades de desenvolvimento do negócio, a empresa estabeleceu os objetivos gerais de desenvolvimento estratégico e ideias de desenvolvimento, penteou o negócio existente, continuou a prestar atenção à direção de desenvolvimento do negócio principal, risco de mercado, risco de operação, risco legal, risco de talento, etc., realizou a identificação de risco e tomou contramedidas adequadas para garantir a segurança da operação e gestão da empresa e capital, de modo a controlar o risco.
3. Actividades de controlo
Com base na síntese e análise das medidas e métodos de controle, a empresa determinou ainda os pontos-chave dos principais processos de negócios. Combinado com a situação atual da empresa, foi formado um conjunto sistemático e padronizado de sistema de controle da atividade empresarial, que está em conformidade com a situação real da empresa, e foi modificado e melhorado com as mudanças do ambiente interno, como os objetivos de negócios da empresa, políticas de negócios e filosofia de negócios e o ambiente externo, como leis, regulamentos, políticas e sistemas nacionais.
As atividades de controle importantes da empresa incluem principalmente: atividades de fundos, gestão de orçamento, gestão de ativos, gestão de compras, gestão de contratos, gestão de vendas, gestão de tecnologia da informação, gestão de investimentos, gestão de fundos levantados, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de garantia externa, gestão de selos, gestão de subsidiárias, etc.
(1) Controlo interno da gestão dos fundos
A fim de prevenir e controlar riscos de fundos, garantir a segurança do fundo e melhorar a eficiência do uso do fundo, a empresa formulou o sistema de gestão financeira, medidas de pós-responsabilidade do departamento financeiro, medidas de gestão de reembolso de despesas de viagem, medidas de gestão de faturas, medidas de gestão de fundos monetários, medidas de gestão fiscal e medidas de gestão de negócios bancários online Definir disposições claras sobre as responsabilidades e autoridades, processo de aprovação, receitas e despesas de caixa e supervisão de inventário, gestão de contas e inventário, pagamento e reembolso de despesas, gestão fiscal, etc. de contabilidade e outras ligações. Garantir a separação de posições incompatíveis, fazer pleno uso de vários meios de controle interno, realizar a supervisão e controle do sistema de aprovação de negócios e contabilidade e melhorar de forma abrangente a eficiência da gestão de fundos.
(2) Controlo interno da gestão orçamental
A fim de melhorar o nível de gestão orçamentária, prevenir riscos de negócios e promover a realização dos objetivos de negócios da empresa, a empresa exige que todas as unidades executivas preparem orçamentos regularmente, e a empresa avaliará a preparação, aprovação, emissão, implementação e ajuste de orçamentos. A empresa realiza o controle em estrita conformidade com o orçamento, prepara regularmente tabelas anexas, incluindo tabela de comparação de lucros, tabela de análise de despesas de gestão de departamento e tabela de comparação de orçamento, monitora o progresso da execução do orçamento, analisa as razões e faz a melhoria contínua para garantir a realização dos objetivos orçamentários.
(3) Controlo interno da gestão de activos
A fim de melhorar a eficiência do uso dos ativos e garantir a segurança dos ativos, existem claras autorizações e regulamentos para a compra e contabilidade, depreciação de acréscimo, manutenção, inventário e alienação de ativos, que podem razoavelmente garantir a autenticidade e integridade dos ativos. O inventário regular de ativos fixos controlou o risco de redução, perda de estoque e danos de ativos fixos, realizou o objetivo de gestão de manter e aumentar o valor dos ativos fixos e efetivamente melhorou a eficiência de uso dos ativos.
(4) Controlo interno da gestão dos contratos públicos
A fim de padronizar o comportamento de compras, reduzir custos de compras e evitar riscos de compras, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de compras, implementar estritamente o processo de negócios de compras em termos de gerenciamento de fornecedores, gerenciamento de pedidos e gerenciamento de contratos de compras, melhorar o sistema de gerenciamento relacionado ao negócio de compras, fazer arranjos gerais para planos de compras e esclarecer as responsabilidades e autoridades de aprovação de aplicação, aprovação, compra, aceitação, pagamento, avaliação pós compras e outros links, Lidar com o negócio de aquisição de acordo com a autoridade de aprovação especificada e procedimentos, e inspecionar e avaliar regularmente os elos fracos no processo de aquisição. Foram tomadas medidas de controlo eficazes para evitar o risco de um grande número de existências de armazém e de ocupação de fundos; Fornecedores qualificados são adotados para garantir a qualidade da mercadoria em certa medida e garantir que a aquisição de material atenda às necessidades de produção e operação da empresa.
(5) Controlo interno da gestão dos contratos
A empresa formulou o sistema de gestão de contratos e medidas de gestão de assuntos jurídicos, que estabeleceram disposições claras sobre a revisão conjunta, celebração e execução, alteração e dissolução, gestão de arquivamento e gestão de selos do contrato.
(6) Controlo interno da gestão das vendas
A fim de promover o crescimento constante das vendas, melhorar a participação de mercado, padronizar o comportamento de vendas, evitar riscos de vendas, esclarecer as responsabilidades e autoridades de cada link, lidar com negócios de vendas de acordo com as autoridades e procedimentos especificados, verificar e analisar regularmente os elos fracos no processo de vendas, avaliar regularmente clientes, tomar estratégias de avaliação correspondentes de acordo com diferentes resultados de avaliação e tomar medidas de controle eficazes para garantir a realização dos objetivos de vendas.
(7) Controlo interno da gestão das tecnologias da informação
A fim de melhorar o nível de gestão da empresa, melhorar a eficiência operacional da empresa e promover a padronização do processo da empresa, a empresa formulou as medidas de gestão para o processo de aprovação do sistema de escritório de pregos e as medidas de gestão para a construção da informação. O sistema de informação está a cargo de uma pessoa especialmente designada para fortalecer a operação e manutenção do sistema. De acordo com as necessidades da empresa, é continuamente desenvolvido e mantido, e a autoridade é controlada através do aplicativo do usuário. Somente após o processo aprovado pode ser oficialmente colocado em uso e apoiado regularmente Inspeção e atualização de software padronizaram as responsabilidades e autoridades de todos os departamentos no processo de operação do negócio. Todos os departamentos seguem rigorosamente o processo de negócios, supervisionam e controlam a implementação do processo, asseguram o funcionamento eficiente do negócio da empresa, evitam riscos operacionais, melhoram a satisfação do cliente e melhoram o nível de serviço.
(8) Controlo interno da gestão dos investimentos
A fim de padronizar o comportamento do investimento estrangeiro, prevenir riscos de investimento e melhorar a eficiência do investimento estrangeiro, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos, que define a divisão de responsabilidades e o âmbito de autoridade da gestão de investimentos estrangeiros; Define a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração sobre grandes investimentos, e estabelece disposições específicas sobre os objetos, autoridade decisória e procedimentos de deliberação dos grandes investimentos. Para projetos de investimento, a empresa presta muita atenção às mudanças dos objetos investidos através da tomada de decisão coletiva e investimento científico, avalia regularmente os objetos investidos e padroniza o comportamento de investimento da empresa.
(9) Controlo interno da gestão dos fundos angariados
A fim de padronizar a gestão dos fundos angariados e melhorar a eficiência do uso dos fundos angariados, a empresa formulou as medidas de gestão dos fundos angariados, que estipulam claramente os princípios de gestão dos fundos angariados, a supervisão tripartida dos fundos angariados, bem como o armazenamento, aprovação, utilização, alteração e supervisão dos fundos angariados.
(10) Controlo interno das transacções com partes relacionadas
A empresa tem como objetivo padronizar transações com partes relacionadas e garantir transações com partes relacionadas entre a empresa e todas as partes relacionadas
