Securities code: Shenzhen Fountain Corporation(000005) Securities abbreviation: St Xingyuan Anúncio No.: 2022016
Shenzhen Fountain Corporation(000005)
Anúncio sobre a correcção de erros contabilísticos anteriores
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
O 11º conselho de administração da empresa realizou uma reunião em 25 de abril de 2022, na qual participaram 14 diretores e 14 diretores efetivos, incluindo 5 diretores independentes e 5 supervisores. Os diretores presentes na reunião deliberaram e aprovaram as seguintes resoluções sobre a correção de erros contábeis:
De acordo com as normas contábeis das Empresas Empresariais nº 28 – alterações nas políticas contábeis e estimativas contábeis e correção de erros e as regras para a elaboração da divulgação de informações das sociedades que oferecem valores mobiliários ao público nº 19 – correção e divulgação relacionada da informação financeira emitida pela CSRC, o conselho de administração, após deliberação e adoção, concordou em corrigir os seguintes erros no período anterior, O assunto foi auditado pela China Auditor Ásia Pacific Certified Public Accountants (para mais detalhes, consulte a “explicação sobre a correção de erros na fase inicial das demonstrações financeiras Shenzhen Fountain Corporation(000005) 2021″ emitida pela China Auditor Ásia Pacific Certified Public Accountants no mesmo dia deste anúncio).
1,Causas e tratamento de erros contábeis:
(1) Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., uma subsidiária da empresa, relatou contas a receber em 31 de dezembro de 2020 – Hunan Tianjing Mingyuan Real Estate Co., Ltd., com um valor original de 1088393438 yuan e uma provisão de dívida ruim de 115988055 yuan. Hunan Tianjing Mingyuan Real Estate Co., Ltd. pagou 879881070 yuan em dezembro de 2020, que é coletado pela Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. e pode compensar a dívida atual da empresa para Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. a empresa não fez tratamento contábil para este negócio. Para corrigir este erro, reduzir as contas de abertura a receber – o valor original da Hunan Tianjing Mingyuan Real Estate Co., Ltd. em 879881070 yuan, e reduzir a abertura de outras contas a pagar – Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. em 879881070 yuan; A provisão de dívida ruim de contas a receber no início do período foi reduzida em 105435309 yuan, o lucro não distribuído no início do período foi aumentado em 105435309 yuan, e a perda de imparidade de crédito em 2020 foi aumentada em 105435309 yuan.
(2) Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., uma subsidiária da empresa, detém 36% do patrimônio líquido da empresa associada Shenzhen Zhonghuan Xingyuan Real Estate Development Co., Ltd. e adota o método de patrimônio líquido para contabilidade. Este erro foi corrigido reduzindo o investimento de capital de longo prazo de abertura em 736679189 yuan e a reserva de capital de abertura em 736679189 yuan.
(3) Shenzhen Century Xingyuan Property Development Co., Ltd., uma subsidiária da empresa, tem uma responsabilidade contratual de 557739000 yuan para Shenzhen Jinju fogo eletromecânico Co., Ltd. em 31 de dezembro de 2020. A natureza do pagamento não é cobrança antecipada, mas contas correntes a pagar a Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. Este erro foi corrigido reduzindo as responsabilidades do contrato de abertura em 557739000 yuan e aumentando a abertura de outras contas a pagar – Shenzhen East Coast Industrial Development Co., Ltd. em 557739000 yuan.
(4) Shenzhen smart space Property Management Service Co., Ltd., uma subsidiária da empresa, relatou um empréstimo de curto prazo de 19,5 milhões de yuans em 31 de dezembro de 2020. Este empréstimo é um empréstimo do banco da aldeia de Shenzhen Lanhai com um prazo de 3 anos e uma data de vencimento de 2023. De acordo com o contrato, 1 milhão de yuans deve ser reembolsado em 2021 e 2022 respectivamente. Este erro foi corrigido reduzindo o empréstimo de curto prazo de abertura de 19,5 milhões,00 yuan, aumentando o empréstimo de longo prazo de abertura de 18,5 milhões,00 yuan e aumentando a responsabilidade não atual de 100000000 yuan dentro de um ano.
(5) Shenzhen smart space Property Management Service Co., Ltd., uma subsidiária da empresa, relatou um pagamento antecipado de 941821107 yuan para Shenzhen Hezhong Architectural Decoration Engineering Co., Ltd. em 31 de dezembro de 2020. A natureza do pagamento não é um pagamento antecipado, mas um pagamento atual, que deve ser reportado em outros recebíveis. Este erro foi corrigido reduzindo o pré-pagamento de abertura em 941821107 yuan, aumentando a abertura de outros recebíveis em 941821107 yuan, aumentando a abertura de outros recebíveis provisão de má dívida em 47091055 yuan e reduzindo o lucro não distribuído do período em 47091055 yuan (reduzindo a perda de imparidade de crédito em 2020 em 47091055 yuan).
2,Ao elaborar as demonstrações financeiras de 2021, utiliza-se o método de reexame retrospectivo para corrigir o montante inicial do balanço consolidado e os dados comparáveis da demonstração de resultados consolidada no mesmo período do ano anterior, sendo o seu impacto na situação financeira em 1 de janeiro de 2021 e nos resultados operacionais em 2020 o seguinte:
Situação financeira do projeto em 1 de janeiro de 2021
Montante antes do ajustamento Montante após ajustamento
Contas a receber 32516966992 -77444576131742521231 pré-pagamento 3800927448 -9418211072859106341 outros créditos a receber 373763074548947 Beijing Global Safety Technology Co.Ltd(300523) 8271037506 total dos activos correntes 136856779225 -82153681613603524409 investimento de capital de longo prazo 47977764659 -7366, 791.8947241085470 total dos activos não correntes 109980967131 -736679189109244287942 total dos activos 246837746356 -1558216005245279530351 empréstimos a curto prazo Shanghai Hajime Advanced Material Technology Co.Ltd(301000) 00000 -19500 China Vanke Co.Ltd(000002) 8150000000 passivos contratuais 1774556192 -5577390 Hunan Hualian China Industry Co.Ltd(001216) 817192 outras dívidas 22862229368 -3221420702254087298 activos não correntes devidos no prazo de um ano
Passivo 4743089831000 Shenzhen Fountain Corporation(000005) 74308983 total do passivo corrente 112660352210 -2729881070109930471140 empréstimos de longo prazo 7000 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 8500 China Vanke Co.Ltd(000002) 550000000 total do passivo não corrente 90707504018500 China Vanke Co.Ltd(000002) 757075040 total do passivo 113567427250 -879881070112687546180 reserva de capital 688 Beijing Science Sun Pharmaceutical Co.Ltd(300485) 68 -73667918968093369379 lucro não distribuído -5314778412258344254 -53089439868 capital total atribuível aos accionistas da sociedade-mãe 123994401990 -678334935123316067055
Total do passivo e capital próprio 246837746356 -1558216005245279530351
Resultados operacionais do projeto em 2020
Montante antes do ajustamento Montante após ajustamento
Perda por imparidade do crédito (perda -678089876358344254 -6722554509 expressa com “-“)
Lucro operacional (perda expressa em “-” 3854090880558344254 – 38482564551)
Lucro total (perda total -3854114981758344254 -38482805563 expresso com “-“)
Lucro líquido (prejuízo líquido expresso em “-” 38679616083, 58344254 – 38621271829) atribuível aos acionistas da empresa-mãe
Lucro líquido (prejuízo líquido expresso em “-” 38746653661, 58344254 – 38 Niutech Environment Technology Corporation(688309) 407)
Total do rendimento integral atribuível aos accionistas da sociedade-mãe -4103669530958344254 -40978351055
3,O impacto da correção de erros contábeis nos indicadores financeiros em 2020:
2020
Antes e depois do ajuste
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0,366 -0,365
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0,366 -0,365
Rendibilidade média ponderada dos activos líquidos (%) – 26.81 -26.77
Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais por ação (yuan / ação) 0,11 0,11
Fim de 2020
Antes e depois do ajuste
Ativos líquidos por ação atribuíveis aos acionistas de empresas listadas (yuan / ação) 1,171 0,165
4,O impacto da correção de erros contábeis na demonstração de fluxos de caixa em 2020:
Não tem impacto na demonstração dos fluxos de caixa.
5,O impacto da correcção de erros contabilísticos nas demonstrações financeiras da empresa-mãe:
Não tem impacto nas demonstrações financeiras da empresa-mãe.
6,Notas do conselho de administração, do conselho de supervisão e dos administradores independentes da empresa sobre a correcção de erros contabilísticos
Na opinião do conselho de auditoria, a divulgação de informações relevantes pela empresa no ano anterior está mais em consonância com as condições reais de operação da empresa, de modo que a empresa pode fazer correções às condições reais de operação da empresa de acordo com os requisitos do conselho de auditoria.
Os diretores independentes da empresa acreditam que a correção de erros contábeis atende aos requisitos das normas contábeis para empresas empresariais – mudanças nas políticas contábeis, estimativas contábeis e correção de erros, e o tratamento contábil de erros contábeis também atende aos regulamentos financeiros relevantes, que objetiva e independentemente reflete a situação financeira da empresa. Os procedimentos de deliberação e votação do conselho de administração sobre o ajuste estão em conformidade com leis, regulamentos e regulamentos públicos
