Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. Os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades legais individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Hainan Haiyao Co.Ltd(000566) , Haikou Pharmaceutical Factory Co., Ltd., Chongqing Tiandi Pharmaceutical Co., Ltd., Jiangsu Pujian Pharmaceutical Co., Ltd., Hunan Lianqiao Yaodu Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai lishente Medical Technology Co., Ltd., Hunan hongxintang Pharmaceutical Co., Ltd. O ativo total e o lucro operacional das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 100% das demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem estrutura organizacional, cultura corporativa, responsabilidade social, estratégia de desenvolvimento, gestão de recursos humanos, gestão de fundos, gestão de fundos levantados, gestão de investimentos, negócio de garantia, relatório financeiro, transação de partes relacionadas, gestão de ativos, gestão de negócios de compras, gestão de negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, gestão de produção, gestão de projetos de engenharia, gestão de contratos, gestão subsidiária, gestão de auditoria interna Sistema de informação e divulgação de informações.
As áreas de alto risco envolvidas pela empresa incluem principalmente gestão de fundos, negócios de garantia, gerenciamento de ativos, relatórios financeiros, gerenciamento de negócios de compras, gerenciamento de negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento.
O controle interno dos negócios e assuntos acima abrange os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há nenhuma omissão maior.
(II) principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação
1. Estrutura organizacional
A empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais de acordo com os requisitos das leis e regulamentos relevantes, como o direito das sociedades, a lei de valores mobiliários, as diretrizes para a governança das sociedades listadas e os estatutos sociais, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio. A empresa formou um sistema de tomada de decisão, gestão operacional e supervisão baseado na assembleia geral de acionistas, conselho de administração, conselho de supervisores e administração. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de fiscalização e a administração da empresa desempenham suas respectivas funções, coordenam, restringem e padronizam a operação e salvaguardam os interesses dos investidores e da empresa.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, que delibera e toma decisões sobre assuntos importantes da sociedade de acordo com os termos de mandato especificados nos estatutos. O comitê do Partido da empresa deu pleno jogo ao seu papel de liderança, diante da nova situação e novas tarefas de reforma e ajuste empresarial, insistiu em servir a produção e operação sem desvio, e promoveu o desempenho da principal responsabilidade de administrar de forma abrangente e rigorosa o partido. Ao decidir sobre assuntos importantes da empresa, o conselho de administração deve ouvir antecipadamente os pareceres do comitê de partido da empresa. O conselho de administração da empresa é o órgão de decisão da empresa, que consiste em quatro comitês especiais: Comitê Estratégico, Comitê de Indicação, Comitê de Salários e Avaliação e Comitê de Auditoria para lidar com questões relevantes. O conselho de supervisores da empresa é o órgão de fiscalização da empresa, que inspeciona a situação financeira da empresa de acordo com os termos de referência especificados nos estatutos, e supervisiona e fiscaliza o desempenho das funções pelos diretores e gerentes superiores da empresa. A administração da empresa é responsável pela operação diária e gestão da empresa, formulando o plano estratégico geral de desenvolvimento da empresa, plano de negócios anual e plano de investimento, orçamento financeiro e plano de liquidação final, plano de distribuição de lucros, plano de configuração da organização de gestão interna, sistema de gestão básica, emprego, salário, avaliação, recompensa e punição e demissão dos funcionários da empresa, formulando regras específicas da empresa, revisando e submetendo-os à assembleia geral de acionistas, ao conselho de administração Propostas ou relatórios de trabalho e outros assuntos importantes apresentados pelo conselho de supervisores.
2. Cultura corporativa
A empresa realiza vigorosamente a construção de publicidade e cultura corporativa. Advocar o espírito de equipe de “apaixonado, no estado, ousar assumir a responsabilidade e agir”, estabelecer um sistema de cultura corporativa “orientado para o esforço” e promovê-lo de várias formas, para que os funcionários possam ver a perspectiva da empresa, oportunidades de desenvolvimento pessoal e seu próprio valor, e estimular o entusiasmo e entusiasmo de trabalho de quadros e funcionários em todos os níveis. A maioria dos funcionários tem uma melhor compreensão das vantagens e potencialidades da empresa, estabeleceu uma base ideológica para a conclusão dos objetivos orçamentários da empresa, criou uma boa atmosfera cultural corporativa e criou um bom ambiente de desenvolvimento.
3. Responsabilidade social
A empresa cumpre rigorosamente as leis e regulamentos nacionais, trata a sociedade, instituições cooperativas e funcionários com boa fé, retorna investidores, clientes, funcionários e sociedade com as conquistas do desenvolvimento, e se desenvolve harmoniosamente e ganha-ganha com a sociedade.
4. Estratégia de desenvolvimento
A empresa estabeleceu um comitê de estratégia sob o conselho de administração e designou o departamento de desenvolvimento estratégico para ser responsável pela gestão estratégica e desempenhar responsabilidades correspondentes. A empresa implementa ativamente o plano de desenvolvimento “14º plano de cinco anos” e a estratégia “um principal e múltiplo”, define a direção de desenvolvimento e objetivos da empresa, adere às três missões de “proteger o exército, emergência e servir as pessoas”, e toma o desenvolvimento de alta qualidade como tema para construir uma empresa farmacêutica abrangente de primeira classe.
5. Gestão de recursos humanos
A empresa adere ao princípio da gestão orientada para as pessoas e baseada no sistema. De acordo com a lei do trabalho, lei dos contratos de trabalho e outras leis e regulamentos relevantes, combinados com a situação real da empresa, a empresa continua a otimizar e melhorar o sistema de gestão de recursos humanos, e estabelece disposições claras sobre plano de desenvolvimento de recursos humanos, pessoal, treinamento de funcionários, cálculo e distribuição salarial, garantia de bem-estar, gestão de desempenho e outros assuntos. A empresa controlou efetivamente as principais ligações, tais como recrutamento de pessoal, rotatividade de pessoal, gestão salarial e gestão de avaliação de desempenho, de modo a fornecer a garantia de recursos humanos para o desenvolvimento posterior da empresa no futuro e realizar o crescimento e desenvolvimento comuns da empresa e dos funcionários.
6. Gestão dos fundos
A empresa efetivamente controlou e padronizou todos os vínculos de processo das atividades de fundos, formulou uma série de sistemas de gestão de fundos, reforçou a gestão e controle dos negócios de fundos, reforçou de forma abrangente a gestão de bancos on-line e U shield, reforçou a gestão de pagamentos e liquidação e cumpriu rigorosamente os procedimentos de aprovação. Se a operação de grande quantidade de fundos estiver envolvida, o procedimento de tomada de decisão “três importantes e um grande” da empresa deve ser realizado conforme necessário. A empresa implementa ainda a principal responsabilidade da gestão de fundos para garantir a operação segura e eficaz dos fundos empresariais.
7. Gestão dos fundos angariados
A empresa formulou as medidas para a gestão dos fundos angariados, que estipulam claramente o armazenamento, utilização, alteração, gestão, supervisão e divulgação de informações dos fundos angariados. Além do acima exposto, as informações relacionadas aos fundos levantados divulgados pela empresa são oportunas, verdadeiras, precisas e completas, e não há violação das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen e das diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen.
8. Gestão dos investimentos
A fim de padronizar o comportamento de gestão de investimentos da empresa, desempenhar plenamente a função de operação de capital e prevenir riscos de investimento, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros e medidas de gestão de investimentos, definiu os limites e procedimentos de aprovação da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração e da assembleia geral do gerente geral para os principais investimentos da empresa e estabeleceu regulamentos de gestão correspondentes sobre o escopo do investimento, autoridade de aprovação, gestão de implementação, controle de alienação, divulgação de informações, etc. Implemente rigorosamente vários sistemas e regulamentos nas atividades diárias de investimento. Se houver grandes arranjos de projetos envolvidos, execute os “três importantes e um grande” procedimentos de tomada de decisão da empresa conforme necessário.
9. Actividades de garantia
A fim de padronizar o comportamento de garantia externa da empresa, controlar efetivamente o risco de garantia externa da empresa e garantir a segurança dos ativos da empresa, a empresa formulou as medidas de gestão para financiamento da garantia de acordo com as leis nacionais, regulamentos, documentos normativos e estatutos sociais relevantes, que estipulam o objeto da garantia, montante, autoridade de aprovação, procedimentos decisórios e medidas de segurança, de modo a controlar o risco de garantia externa. A empresa implementou rigorosamente o procedimento de revisão da garantia externa e, em 2021, não houve prestação ilegal de garantia externa.
10. Relato financeiro
A empresa formulou medidas contábeis, medidas de gestão de relatórios contábeis financeiros e medidas de gestão de análise financeira, padronizou os principais processos de negócios, como a preparação e revisão de relatórios financeiros e tratamento contábil em estrita conformidade com as disposições das leis e regulamentos contábeis e do sistema nacional unificado de normas contábeis, e definiu as políticas contábeis da empresa, contabilidade, elaboração de relatórios financeiros e outros procedimentos de tratamento e divisão de responsabilidades, Padronizou o comportamento relevante de divulgação de informações.
Em termos de elaboração dos relatórios financeiros, o formato de elaboração dos relatórios financeiros da empresa atende aos requisitos das leis e regulamentações, os negócios ocorridos no período atual são totalmente refletidos nos relatórios financeiros, o escopo de consolidação é definido com precisão e a compensação de consolidação é completa e precisa, de modo a garantir a autenticidade, integridade e precisão da divulgação de informações financeiras.
Em termos de análise de relatórios financeiros, a empresa estabeleceu um mecanismo de análise de relatórios financeiros para analisar de forma abrangente os principais indicadores de negócios da empresa, estrutura de passivos de ativos, qualidade de ativos, lucro e fluxo de caixa, de modo a apreender oportuna e precisa a produção e a operação da empresa e fornecer informações de apoio corretas e razoáveis para a tomada de decisão de negócios da gerência. 11. Operações com partes relacionadas
Ao formular as medidas para a administração das transações conectadas, a empresa define o conteúdo, autoridade de implementação, procedimentos de aprovação, divulgação e outros assuntos relacionados das transações conectadas, e estipula o escopo, procedimentos de tomada de decisão e divulgação de informações das transações conectadas, de modo a garantir que as transações conectadas sejam realizadas nas condições de “equidade, imparcialidade, abertura, igualdade de remuneração e não se desviem do padrão de preço ou cobrança de terceiros independentes no mercado”, de modo a garantir a legitimidade e Justiça e racionalidade. 12. Gestão de activos
A empresa formulou as medidas para a gestão de inventário, as medidas para a gestão de activos imobilizados e as medidas para a gestão de activos intangíveis, que estipulam claramente o processo de negócio e a autoridade de aprovação das principais ligações, tais como a gestão de materiais dentro e fora do armazém, gestão de produtos acabados dentro e fora do armazém e gestão da contagem de inventário do armazém, bem como a aquisição, gestão diária, contagem de inventário e eliminação de sucata de activos imobilizados e activos intangíveis, e padroniza o processo de gestão de activos intangíveis, Os riscos de gestão de ativos são efetivamente monitorados. 13. Gestão das empresas de contratos públicos
Ao formular as medidas de gerenciamento de licitações e medidas de gerenciamento de compras, a empresa padroniza a gestão de licitações no negócio de compras, fortalece o controle efetivo do trabalho de compras, melhora a eficiência da aquisição e a precisão dos materiais comprados e reduz o custo da aquisição. Os procedimentos e a autoridade de aprovação das principais ligações comerciais, tais como aprovação do plano de compra, licitação e inquérito e comparação de preços, aceitação e liquidação de compra, pagamento de compra e gestão de fornecedores são claramente especificados.
A empresa elabora e compra o plano de compra com base no plano de vendas, plano de produção e estoque de segurança de matérias-primas. A empresa seleciona fornecedores revisando fornecedores e estabelecendo uma lista de fornecedores qualificados; Ao mesmo tempo, devem ser adotados concursos públicos, inquéritos e aquisições de comparação de preços e outros métodos para comparar qualidade e preço. Depois que os materiais passam a aceitação, o departamento de compras iniciará o processo de liquidação através do sistema ERP após verificar os documentos. Durante o período de relatório, a empresa continuou a fortalecer o controle da aprovação de compras, licitação e inquérito e comparação de preços, reduzindo ainda mais o custo de aquisição e o custo de ocupação de capital e controlando o risco comercial de compras.
14. Gestão de negócios de vendas
A empresa formulou sistemas de gestão de vendas relevantes, tais como sistema de gestão de plano de vendas, medidas de gestão de crédito ao cliente, regulamentos de gestão de preços de vendas, gestão de entrega e regulamentos de processo, regulamentos de gestão de contrato e assinatura de contrato e sistema de gestão de contas a receber, que são responsáveis pela gestão de preços de vendas, gestão de agentes, gestão de crédito, gestão de contratos de vendas, gestão de entrega O fluxo de trabalho e a autoridade de aprovação de links-chave, como gerenciamento de contas a receber, são claramente estipulados.
Durante o período analisado, a empresa formulou políticas de vendas razoáveis, definiu os objetivos anuais de vendas, princípios de preços e métodos de liquidação, estabeleceu um sistema de reconhecimento de receita, estabeleceu disposições claras sobre vendas e cobrança, projetou procedimentos rigorosos de controle para assinatura de contratos, desempenho do contrato, entrega de vendas, faturamento e cobrança de pagamentos, e regularmente reconciliou com os clientes.
15. Investigação e desenvolvimento
A empresa formulou as medidas de gestão de projetos de pesquisa científica, medidas de gestão de projetos de cooperação científica e tecnológica, princípios orientadores para a gestão da pesquisa científica, medidas de gestão de fundos de pesquisa científica e outros sistemas, que estabeleceram disposições claras sobre início de projetos de P&D, aprovação, monitoramento de processos, gestão de terceirização, coleta de arquivos, gestão de patentes e outros vínculos, fortaleceu todo o controle de processos de projetos de P&D e evitou o risco de atividades de P&D. Em 2021, a empresa manteve vigorosamente a intensidade de investimento em P & D, promoveu constantemente o desenvolvimento de medicamentos genéricos, pesquisa clínica e avaliação de consistência de medicamentos inovadores e promoveu ativamente a plataforma de desenvolvimento de cóclea artificial.
16. Gestão da produção
A gestão da produção pode implementar rigorosamente especificações GMP e padrões da indústria, e produzir produtos qualificados de acordo com processos aprovados e procedimentos operacionais. Assegure-se de que todos os procedimentos de processo do produto sejam verificados antes da produção, e todos os procedimentos operacionais, equipamentos e instalações auxiliares de ar condicionado sejam verificados regularmente para garantir que atendam à finalidade pretendida, plano rigoroso e especificação de processo. Pessoal, equipamentos, matérias-primas e auxiliares, tecnologia de processo e ambiente de produção estão sob controle, e o processo de produção, gerenciamento de qualidade e gerenciamento de supervisão são cada vez mais fortalecidos.
17. Gestão de projectos
A empresa formulou as medidas de gestão para a construção de engenharia e as medidas de gestão para a operação da equipe de projeto e outros sistemas, o que estipula claramente o processo de gestão e autoridade de aprovação do plano de projeto de iniciação, licitação, política de custos e revisão de orçamento (liquidação), construção no local, gerenciamento de materiais de engenharia, aceitação de conclusão e outros links. Durante o período de relatório, a empresa se concentrou em fortalecer a gestão da aprovação do projeto, licitação e implementação do projeto, melhorar a eficiência da gestão do projeto e monitorar efetivamente outros elos da construção do projeto.
18. Gestão dos contratos
A empresa formulou as medidas de gestão do contrato e as regras de implementação de apoio para a negociação, autoridade de aprovação, assinatura, implementação, alteração e rescisão do contrato, bem como o contrato
