Relatório de avaliação de risco sobre depósito e empréstimo e outros negócios financeiros relacionados com Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Finance Co., Ltd
1,Informação básica da empresa financeira
Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Finance Co., Ltd. (doravante referida como “empresa financeira”) foi criada em 29 de janeiro de 2021. É uma instituição financeira não bancária com o status de pessoa jurídica da empresa, que foi aprovado por Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração e registrado no Beijing Chaoyang District supervisão de mercado e escritório de administração.
Endereço registrado: 201, andar 2, edifício 1, pátio 28, Xiangjun Beili, distrito de Chaoyang, Beijing
Representante legal: Zuo Yatao
Código de crédito social unificado: 91101105ma02075p47
Capital registrado: 1 bilhão de yuans, contribuído pelo único acionista Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Co., Ltd.
Âmbito de negócio: (1) lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; (2) Ajudar as unidades membros a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; (3) Actividades de agências de seguros aprovadas; (4) Fornecer garantia às unidades membros; (5) Tratar de empréstimos confiados entre unidades membros; (6) Lidar com a aceitação da conta e desconto para as empresas membros; (7) Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; (8) Absorção de depósitos de unidades membros; (9) Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades membros; (10) Participar em empréstimos interbancários. (As entidades de mercado devem escolher de forma independente projetos empresariais e realizar atividades comerciais de acordo com a lei; projetos que devam ser aprovados de acordo com a lei devem realizar atividades comerciais de acordo com os conteúdos aprovados após aprovação pelos departamentos relevantes; não devem se envolver em atividades comerciais de projetos proibidos e restritos pelas políticas industriais nacionais e municipais.)
2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, as diretrizes sobre governança corporativa dos bancos comerciais e outras leis e regulamentos, a empresa financeira estabeleceu um sistema de governança corporativa com acionistas, conselho de administração, conselho de supervisores e alta administração como órgão principal, e estabeleceu uma boa governança corporativa e uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho, responsabilidades claras e relação clara de relatórios de acordo com o princípio de controles e equilíbrios mútuos entre o sistema de tomada de decisões, sistema de feedback de supervisão e sistema de implementação, Esclarecer as regras de procedimento de cada assunto de governança e perceber plenamente a independência mútua e controles e equilíbrios eficazes de cada assunto de governança. O Conselho de Administração é composto por três comitês profissionais: comitê de gestão de riscos, comitê de auditoria e comissão de nomeação, remuneração e avaliação. A gerência sênior tem um comitê de aprovação de crédito.
A sociedade financeira deve formular mecanismos de incentivo e contenção e fazer um bom trabalho na gestão de pessoal. Estabelecer um sistema de gestão democrático na forma de reunião de funcionários (representantes) para proteger os direitos e interesses dos funcionários, e fortalecer a gestão de gerentes seniores e funcionários da empresa com base no sistema de gestão de pessoal-chave e pessoal em posições importantes, sistema de gestão de responsabilidade, sistema salarial e sistema de avaliação justo e justo.
A estrutura organizacional da empresa financeira é a seguinte:
accionista
Conselho de Administração e Conselho de Supervisores do Comitê do Partido
Comité de Nomeação, Remuneração e Avaliação
Comité de gestão de riscos
Comité de auditoria
Gestão
Comité de aprovação de crédito
（ （
Confiança, recursos financeiros abrangentes e construção de partidos
Revisão da disciplina comercial
Inspecção de seguros de grupo de empréstimos de liga de juros
Gestão técnica, contabilidade, gestão de pessoal, supervisão e auditoria
Planeamento técnico e supervisão dos assuntos
Departamento Departamento Departamento Departamento Departamento Departamento
） ）
II) Identificação e avaliação dos riscos
A sociedade financeira deve estabelecer um sistema de gestão de riscos de “uma fundação, três linhas de defesa de risco” com conexão mútua, verificações e equilíbrios eficazes e relação de relato clara. “Uma fundação” significa que a empresa financeira estabelece uma estrutura de governança relativamente completa. As três linhas de defesa de risco referem-se respectivamente: a primeira linha de defesa é a linha de defesa do departamento de negócios, que identifica, avalia, responde, monitora e reporta riscos no front-end do negócio; A segunda linha de defesa é o departamento de gestão de riscos, que assume a liderança na gestão diária de riscos abrangentes; A terceira linha de defesa é o departamento independente de auditoria de gestão vertical, que supervisiona e avalia o processo de gestão de riscos estabelecido pela empresa financeira e os procedimentos e atividades de controle de vários riscos. A empresa financeira constrói um sistema de controle interno orientado pela gestão de riscos, e garante a identificação e avaliação eficazes dos riscos da empresa através do funcionamento efetivo do mecanismo de controle interno, de modo a alcançar a controlabilidade geral dos riscos.
III) Actividades de controlo
1. Gestão do controlo interno
A empresa financeira formulou as medidas de gerenciamento do sistema de Xinxing Jihua Group Corporation Limited(601718) Finance Co., Ltd., que realiza a gestão hierárquica do sistema da empresa e estipula a autoridade de formulação e procedimentos de regras e regulamentos.
Os sistemas estabelecidos pela empresa financeira incluem 146 sistemas em 12 categorias, incluindo governança corporativa, controle interno, gestão de liquidação, gestão de crédito, gestão financeira, gestão de fundos, negócios interbancários, gestão de riscos, tecnologia da informação e gestão integral. Os sistemas de controlo interno da empresa financeira são detalhados e claros, de acordo com a situação real e as necessidades de desenvolvimento da empresa, e têm adaptabilidade e operabilidade.
2. Controlo das operações de liquidação
(1) Estabelecer um sistema de controlo interno para as operações de liquidação
De acordo com as leis e regulamentos nacionais e regulamentos relevantes das autoridades reguladoras, a empresa financeira formulou regras e regulamentos completos e regras de operação para negócios de liquidação, definiu as especificações operacionais e padrões de controle de vários negócios de liquidação e depósito e efetivamente controlou os riscos comerciais.
(2) Realizar gestão centralizada de fundos e negócios internos de liquidação de transferências
As unidades membros abrem contas de liquidação interna em empresas financeiras, enviam instruções escritas através de canais on-line ou contra-canais para alcançar a liquidação de capital, garantem rigorosamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação e têm um alto grau de segurança de dados. O departamento de negócios de liquidação deve estabelecer cargos duplos, deveres duplos e responsabilidades duplas para garantir contabilidade atempada e precisa e feedback oportuno em caso de problemas. A empresa financeira entregará importantes vales em branco e selos financeiros a diferentes funcionários para prevenir efetivamente riscos operacionais e evitar riscos morais.
3. Controlo das actividades de crédito
(1) Construir sistema de controle interno para negócios de crédito
A empresa financeira formulou várias medidas de gestão do negócio de crédito, formulou procedimentos operacionais correspondentes para o negócio de crédito existente e implementou-os estritamente.
(2) Vamos implementar estritamente o mecanismo de separação de exame e aprovação de empréstimo e exame hierárquico e aprovação
A empresa financeira implementa a separação da revisão do empréstimo e aprovação hierárquica, determina a política de crédito de acordo com a escala do empréstimo, tipo, prazo, garantia e outras condições do negócio de crédito, e revisa e aprova o negócio de crédito em estrita conformidade com os procedimentos e autoridades. A empresa financeira estabeleceu e melhorou as responsabilidades de trabalho dos departamentos de negócios de crédito e cargos de crédito.A definição de cargos de departamentos de negócios de crédito deve ser cargos duplos, deveres duplos e responsabilidades duplas, com divisão razoável do trabalho e responsabilidades claras. O departamento de negócios de crédito é responsável pela investigação e avaliação de empréstimos; A autoridade de exame e aprovação é responsável pela tomada de decisões de crédito; O departamento de crédito assegura que os requisitos de aprovação do comité de revisão do empréstimo são aplicados antes da realização da actividade de crédito; O departamento de gestão de riscos é responsável pela revisão de risco pré-conformidade do empréstimo.
(3) Inspecção pós-empréstimo
O departamento de negócios de crédito da empresa financeira é responsável por dominar o uso e recuperação de fundos de empréstimo a qualquer momento e realizar inspeção pós empréstimo regularmente de acordo com os requisitos de gerenciamento pós empréstimo. O departamento de gestão de riscos inspeciona regularmente a gestão pós-empréstimo do departamento de negócios de crédito.
4. Controlo de riscos
Gestão de riscos de compliance: a empresa financeira estabeleceu um mecanismo de monitoramento e análise dos principais indicadores de compliance de risco, com foco no monitoramento a partir de pontos de risco como rácio de empréstimos não produtivos, rácio de adequação de capital e rácio de liquidez, analisando mudanças de risco, fornecendo suporte detalhado de dados para a tomada de decisão efetiva da empresa na operação do negócio e implementando diversas medidas de prevenção de riscos. Ao mesmo tempo, a empresa organiza regularmente toda a equipe para estudar e implementar vários documentos de política de conformidade de risco, realiza atividades internas e externas de treinamento em cultura de conformidade de risco, fortalece o controle de comportamento diário dos funcionários, estabelece a conscientização de conformidade de risco do pessoal de negócios e promove ativamente a construção de cultura de conformidade de risco.
Gestão de risco de liquidez: a empresa financeira formulou medidas de gestão de risco de liquidez para clarificar a estrutura organizacional e as responsabilidades de vários atores na gestão de risco de liquidez, bem como esclarecer os indicadores do monitoramento e alerta precoce do risco de liquidez da empresa. O departamento de planejamento de capital da empresa realiza regularmente testes de estresse de liquidez, elabora planos de capital em uma base contínua e formula planos de resposta de emergência para eventos potenciais de risco de liquidez. Ao mesmo tempo, o departamento de gerenciamento de risco realiza inspeção aleatória e alerta precoce regular e irregularmente, de modo a identificar, medir, monitorar e controlar efetivamente o risco de liquidez e eliminar o risco potencial de liquidez.
Em termos de gestão de risco de crédito: primeiro, a empresa financeira formula políticas de crédito e realiza a gestão de listas brancas sobre clientes de acordo com padrões de classificação de clientes, estratégia de crédito, gestão de crédito e métodos de garantia; Em segundo lugar, a empresa desenvolveu um modelo de notação de crédito para clientes de crédito e clientes interbancários combinando análise qualitativa e análise quantitativa, e os resultados de notação são utilizados como base para o acordo de crédito; Terceiro, melhorar a gestão do processo de negócios de crédito da empresa e formular uma série de sistemas, tais como aprovação de crédito, crédito abrangente, processo de negócios de crédito e medidas de gestão, classificação de ativos e provisão para imparidade; Em quarto lugar, fortalecer o pré-empréstimo, na gestão de empréstimo e pós-empréstimo, revisar estritamente os riscos de crédito e aumentar a investigação de campo do cliente em combinação com a situação real da epidemia; Quinto, gerenciar estritamente o uso de fundos de crédito e monitorar o fluxo de fundos após empréstimos; Sexto, realizar inspeção pós-empréstimo a cada trimestre, investigar a operação dos clientes e implementar os requisitos de resolução do comitê de revisão de empréstimo; Sétimo, avaliar a qualidade dos ativos de crédito a cada trimestre, retirar provisões de empréstimo e melhorar a capacidade de compensação de risco da empresa.
Gestão de riscos operacionais: a empresa concluiu a formulação dos principais manuais de operação de negócios, envolvendo 39 fluxogramas de negócios, incluindo negócios de liquidação, gestão de fundos, negócios de crédito, auditoria e despesa, para orientar o trabalho de compliance dos departamentos de negócios. Os processos de negócios estão incorporados no sistema de informação, aderem ao princípio da separação de cargos incompatíveis, fortalecem a gestão de autoridade do sistema de informação e controlam estritamente os riscos operacionais. A empresa traz risco operacional para o sistema de índice de avaliação de desempenho, cobrindo negócios de liquidação, negócios de capital, negócios de crédito, sistema de informação, envio de dados e outros aspectos, e verifica-o após o trimestre. Gestão de riscos de branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo: Visando o risco de branqueamento de capitais e de financiamento do terrorismo, a empresa financeira estabeleceu um sistema de avaliação multidimensional de risco de branqueamento de capitais baseado nas características dos clientes, região, negócio e indústria, realizou a identificação dos clientes e avaliou o risco de branqueamento de capitais dos clientes que abriram contas. Estabelecer um sistema de transações suspeitas, formular um modelo de triagem de transações suspeitas de acordo com os sistemas relevantes do Banco Popular da China, estabelecer um mecanismo de gerenciamento de listas negras para pessoal e regiões de risco de lavagem de dinheiro e emitir pareceres manuais de pesquisa e julgamento sobre os resultados de triagem de transações suspeitas pelo departamento de negócios de liquidação, que devem ser submetidos ao grupo líder anti-lavagem de dinheiro para aprovação. 5. Supervisão de auditoria
A empresa financeira implementa o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria é diretamente responsável perante o conselho de administração. O departamento de auditoria deve realizar auditoria de rotina e auditoria especial em torno das atividades comerciais da empresa, e supervisionar e inspecionar a construção e implementação do controle interno da empresa financeira, a legitimidade, conformidade, risco, precisão e eficácia da operação comercial e das atividades financeiras. O departamento de auditoria apresentará pareceres e sugestões eficazes de melhoria à gestão e instará o departamento responsável a proceder à rectificação tendo em conta as deficiências do controlo interno, as imperfeições da gestão e os vários riscos potenciais encontrados na auditoria.
6. Controlo do sistema de informação
O sistema de informação das empresas financeiras presta principalmente serviços financeiros para as unidades associadas, tais como coleta de fundos, liquidação de fundos, monitoramento de fundos, gestão de crédito, negócios interbancários e contabilidade. O sistema de informação da empresa financeira toma Inspur Software Co.Ltd(600756) software de sistema de gerenciamento de operação como seu sistema principal, o servidor de dados é operado e gerenciado independentemente pela empresa financeira, o sistema de negócios chave e o equipamento de rede são dualmente ativos, o armazenamento de banco de dados central realiza backup de recuperação de desastres em tempo real, backup regular de negócios chave e armazenamento de dados de longo prazo. Até agora, o sistema de informação da empresa financeira tem funcionado de forma estável e normal. A fim de fortalecer ainda mais a gestão, a empresa financeira de gerenciamento de demanda, controle de acesso ao sistema de informação, empréstimo de dados de produção, mudança de produção do sistema de informação, mudança de autoridade de conta do sistema de negócios, segurança da informação de terceiros, gerenciamento de backup de dados do sistema de informação, gerenciamento de terceirização de tecnologia da informação, teste de entrega do sistema de informação, aceitação, on-line, gerenciamento de implementação, gerenciamento de inspeção de segurança informática Um processo de negócios relativamente completo e sistema de garantia foram estabelecidos em termos de gerenciamento de produtos de software de computador e gerenciamento de rede especial da rede metropolitana de Pequim Financial. Melhorar a conscientização dos funcionários sobre a prevenção de riscos de segurança da informação, padronizar a operação de negócios relevantes e atender e padronizar as necessidades de desenvolvimento de seus próprios negócios.
7. Avaliação global do controlo interno e da gestão de riscos
A empresa financeira adere à operação prudente e operação de conformidade, o mecanismo de controle interno é científico e eficaz, a implementação de regras e regulamentos está em vigor e o sistema de gerenciamento de riscos é perfeito. Sistema de controlo interno das sociedades financeiras
