Relatório de trabalho dos directores independentes
Acionistas e representantes dos accionistas:
Como um diretor independente de Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) (doravante referido como “a empresa”), de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, as diretrizes para a governança de empresas cotadas, os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de sistema de diretores independentes em empresas cotadas, várias disposições sobre o fortalecimento da proteção dos direitos e interesses dos acionistas públicos, e as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas de Shenzhen Stock Exchange No. 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal De acordo com o disposto e requisitos dos estatutos sociais, do sistema de diretores independentes da empresa e de outras leis, regulamentos e normas relevantes, nos trabalhos em 2021, baseados nos princípios da objetividade, imparcialidade e independência, temos desempenhado ativamente o papel de diretores independentes e efetivamente salvaguardado os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Agora darei um breve relatório sobre o meu trabalho em 2021 a todos os acionistas e representantes dos acionistas. 1,Participação nas reuniões
Em 2021, participei seriamente do conselho de administração da empresa, participei ativamente da assembleia geral de acionistas como delegados sem direito de voto e cumpri as obrigações de diretores independentes. A convocação do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas da empresa em 2021 obedeceu aos procedimentos legais, sendo realizados os procedimentos relevantes para a tomada de decisões empresariais importantes e outros assuntos importantes, legais e efetivos. Após cuidadosa consideração das propostas do conselho de administração e demais assuntos da empresa, votei a favor e não levantei objeções. Minha presença no conselho de administração em 2021 é a seguinte:
Deve estar presente pessoalmente ou ser confiada a comparecer? Existem duas ausências consecutivas
Número de vezes que o conselho de administração não compareceu pessoalmente à reunião
5 0 0 0 não
2,Pareceres independentes
Em 2021, desempenhei escrupulosamente minhas funções e deveres, compreendi detalhadamente o funcionamento da empresa e expressei opiniões independentes sobre assuntos relevantes juntamente com vários outros diretores independentes, que desempenharam um papel positivo na cientificidade e objetividade da tomada de decisão do conselho de administração e no desenvolvimento benigno da empresa.
(I) em 30 de março de 2021, dei meus pareceres de revisão prévia sobre a proposta sobre o montante de transações conectadas esperadas entre a empresa e seus acionistas controladores e pessoas atuando em conjunto em 2021 a serem consideradas na 15ª reunião do sétimo conselho de administração da empresa:
Espera-se que todos os tipos de transações com os acionistas controladores e aqueles que atuam em conjunto sejam transações de partes relacionadas, e o preço da transação seja justo, o que pode ampliar os canais de financiamento da empresa e reduzir os custos financeiros, sendo uma transação razoável e não ocupar os recursos da empresa. A transação com partes relacionadas não afetará a independência dos negócios da empresa, não prejudicará os interesses dos acionistas minoritários, e cumpre as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes. Fica acordado submeter o assunto ao conselho de administração da empresa para deliberação.
(II) no dia 28 de abril de 2021, na 15ª reunião do sétimo conselho de administração da empresa, fiz os seguintes pareceres independentes sobre assuntos relevantes da empresa:
1. Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa para 2020
O plano de distribuição de lucros 2020 proposto pelo conselho de administração cumpre as disposições e requisitos das leis e regulamentos relevantes, é propício ao desenvolvimento a longo prazo da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Tendo em vista que o lucro líquido imputável aos acionistas da sociedade cotada nas demonstrações consolidadas da empresa em 2020 é um prejuízo, e considerando a necessidade de atender aos recursos necessários para o futuro funcionamento e desenvolvimento da empresa, concordamos com o plano de distribuição de lucros para 2020 proposto pelo conselho de administração e concordamos em submeter o plano à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
2. Pareceres independentes sobre ocupação de fundos e garantia externa de partes relacionadas da empresa
Em conformidade com as disposições e requisitos pertinentes da Comunicação relativa à regulamentação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e da garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2003] n.o 56) e da Comunicação relativa à regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2005] n.o 120) da CSRC, Verificamos e compreendemos cuidadosamente os fundos ocupados pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas da empresa e a garantia externa da empresa durante o período de relato, e agora a verificação é explicada da seguinte forma:
(1) Após revisão, as transações de capital entre a empresa e outras partes relacionadas em 2020 são transações normais de capital operacional, e não há ocupação anormal dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas;
(2) Após revisão, a empresa não forneceu garantias para acionistas controladores e outras partes relacionadas, unidades não incorporadas ou pessoas físicas em 2020;
(3) Após revisão, em 31 de dezembro de 2020, o montante de garantia externa aprovado da empresa era de 3,691 bilhões de yuans, todos os quais foram fornecidos a subsidiárias holding e subsidiárias de propriedade integral, e o saldo de garantia externa real foi de 1,996 bilhões de yuans.
Excepto para a pessoa não coletiva, a sociedade controladora e o indivíduo que detém no máximo 50% das ações emitidas pela CSRC no período de [2005], não existe garante ou outra parte coligada em conformidade com o disposto no [relatório CSRC] emitido pela Comissão Estatal de Regulamentação dos Valores Mobiliários no período de [2005].
A empresa cumpre rigorosamente a lei da empresa, os estatutos sociais e outras leis e regulamentos relevantes, e controla rigorosamente os riscos relevantes.
3. Pareceres independentes sobre o relatório de avaliação do controlo interno da empresa em 2020
De acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas, as diretrizes para a governança de empresas cotadas, as normas de controle interno da empresa, as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen (revisado em 2020), os estatutos sociais, o sistema de diretores independentes, o sistema de trabalho de relatórios anuais de diretores independentes e outras disposições relevantes, nós, como diretores independentes da empresa, Leia atentamente o relatório de avaliação do controle interno 2020 apresentado pelo conselho de administração da empresa, comunique-se com a direção da empresa e os departamentos de gestão relevantes, e consulte o sistema de gestão da empresa.
Em 2020, o sistema de controle interno existente da empresa atende aos requisitos das leis e regulamentações nacionais, atende às necessidades reais da produção e operação atuais da empresa e desempenha um bom papel no controle e prevenção de todos os processos e principais elos de operação e gestão. As medidas de controle interno da empresa têm desempenhado um bom papel no controle de todos os processos e elos de gestão empresarial e assegurado o funcionamento padronizado da empresa. O relatório de avaliação do controlo interno 2020 reflete de forma abrangente, objetiva e verdadeiramente a situação real da construção e funcionamento do sistema de controlo interno da empresa. 4. Pareceres independentes sobre a remuneração dos gestores seniores da empresa em 2020
De acordo com os pareceres orientadores sobre o estabelecimento do sistema de diretores independentes em empresas cotadas, as diretrizes para a governança de empresas cotadas, as normas de controle interno da empresa, as diretrizes para o funcionamento padronizado de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen (revisado em 2020), os estatutos sociais, o sistema de diretores independentes, o sistema de trabalho de relatórios anuais de diretores independentes e outras disposições relevantes, nós, como diretores independentes da empresa, Expressamos as seguintes opiniões independentes sobre a remuneração dos gerentes seniores da empresa em 2020:
Verifica-se que a empresa pode seguir rigorosamente o sistema de avaliação salarial e de incentivos relevantes dos gestores seniores em 2020, sendo que o sistema de avaliação salarial formulado, o sistema de incentivos e os procedimentos de pagamento salarial cumprem as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes.
5. Pareceres independentes sobre a provisão para imparidade de ativos em 2020
A provisão da empresa para imparidade patrimonial desta vez baseia-se no princípio da prudência, em consonância com as disposições relevantes das normas contabilísticas para as empresas empresariais e a situação real dos ativos da empresa, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários. Depois que a provisão para imparidade de ativos for feita desta vez, as demonstrações financeiras da empresa podem refletir de forma mais justa a situação financeira da empresa.
6. Pareceres independentes sobre a correção de erros contábeis no relatório semestral de 2020 Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310) e relatório do terceiro trimestre de 2020
Após cuidadosa verificação da correção de erros contábeis, acreditamos que a correção de erros contábeis pela empresa está em consonância com o real funcionamento e situação financeira da empresa, e os procedimentos de deliberação e votação do conselho de administração sobre a correção de erros contábeis estão em consonância com as disposições relevantes das leis, regulamentos e estatutos da empresa. A correção dos erros contábeis da empresa está em conformidade com as disposições relevantes das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 28 – alterações nas políticas contábeis e estimativas contábeis e correção de erros e as regras para a elaboração da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 19 – correção e divulgação relacionada de informações financeiras. Os dados financeiros corrigidos e demonstrações financeiras podem refletir de forma mais objetiva e justa a situação financeira da empresa e os resultados operacionais, A correção de erros contábeis não prejudica os legítimos direitos e interesses da empresa e de todos os acionistas. Concordamos com a correção de erros contábeis.
7. Pareceres independentes sobre alterações nas políticas contabilísticas
A empresa ajustou a contabilidade comercial da empresa de acordo com as mais recentes normas contábeis revisadas e emitidas pelo Ministério das Finanças. A mudança das políticas contábeis faz com que as políticas contábeis da empresa cumpram com os regulamentos relevantes do Ministério das Finanças, Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e Bolsa de Valores de Shenzhen, podem refletir de forma mais objetiva e justa o status financeiro da empresa e os resultados operacionais, e está em linha com os interesses da empresa e de todos os acionistas. O procedimento de tomada de decisão desta alteração de política contábil está em conformidade com as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, e não prejudica os direitos e interesses da empresa e dos acionistas minoritários.
8. Pareceres independentes sobre a quantidade de transações com partes relacionadas esperadas entre a empresa e seus acionistas controladores e pessoas atuando em conjunto em 2021
(1) A empresa espera que várias transacções com partes coligadas com os accionistas controladores e as suas pessoas agindo em concertação sejam conducentes ao desenvolvimento dos negócios da empresa e possam melhorar significativamente a eficiência do financiamento da empresa e a eficiência da utilização do capital.
(2) Espera-se que as transações com partes relacionadas ocorram neste momento sejam razoáveis e com preços justos, o que atenda aos interesses de todos os acionistas da empresa e às necessidades de operação e desenvolvimento da empresa. Não há situação que prejudique os interesses da empresa e acionistas minoritários, e não tenha um impacto adverso significativo na capacidade operacional sustentável da empresa, status financeiro, resultados operacionais e independência.
(III) em 29 de abril de 2021, na 16ª reunião do 7º Conselho de Administração da Companhia, expressei os seguintes pareceres independentes sobre a proposta de provisão para imparidade patrimonial de janeiro a março de 2021 considerada na 16ª reunião do 7º Conselho de Administração da Companhia:
A provisão da empresa para imparidade patrimonial desta vez baseia-se no princípio da prudência, em consonância com as disposições relevantes das normas contabilísticas para as empresas empresariais e a situação real dos ativos da empresa, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários. Depois que a provisão para imparidade de ativos for feita desta vez, as demonstrações financeiras da empresa podem refletir de forma mais justa a situação financeira da empresa.
(IV) no dia 10 de agosto de 2021, na 17ª reunião do sétimo conselho de administração da empresa, expressei opiniões independentes sobre assuntos relevantes:
1. opiniões independentes sobre o fornecimento de garantia para Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd
A Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd. (a seguir designada “Nanzhao Dongfang Jinyuan”) é uma subsidiária da empresa que implementa o projeto PPP da governança da bacia hidrográfica Huangya e da construção ambiental do condado no condado de Nanzhao. A fim de melhorar sua capacidade de financiamento do projeto, a empresa planeja fornecer garantia de compromisso para suas questões de financiamento. O principal acionista da Nanzhao Dongfang Jinyuan fornece garantia de responsabilidade conjunta para este empréstimo. A empresa assume 22,13% do capital próprio da Nanzhao Dongfang Jinyuan detido pela empresa como penhor, assume o risco na medida deste capital, e o risco global da garantia é controlável. Esta garantia é propícia para a implementação suave do projeto Nanzhao, está em conformidade com o planejamento estratégico da empresa e plano de negócios, o risco financeiro da garantia está dentro do alcance controlável, não prejudica os interesses dos acionistas de empresas cotadas, especialmente pequenos e médios acionistas, está em conformidade com a estratégia de desenvolvimento da empresa e está em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos relevantes.
Com base na situação acima, concordamos com a proposta de fornecer garantia para Nanzhao Dongfang Jinyuan Ecological Construction Co., Ltd.
2. opiniões independentes sobre o fornecimento de garantia para Jining Liaohe Dongfang construção ecológica e desenvolvimento Co., Ltd
Jining Liaohe Oriental construção ecológica e desenvolvimento Co., Ltd. (doravante referida como “ecologia oriental de Jining”) é uma subsidiária da empresa que implementa o projeto PPP para tratamento abrangente do sistema de água ecológica e melhoria da paisagem na zona de alta tecnologia de Jining. A fim de garantir a implementação suave do projeto, a empresa e suas subsidiárias de propriedade integral Beijing Dongfang Lihe Landscape Design Co., Ltd. e Zhongbang Construction Engineering Co., Ltd. pretendem fornecer garantia para seu financiamento. A empresa fornece uma garantia baseada no rácio de participação, que é uma garantia de responsabilidade limitada. Os acionistas de outras partes do capital social garantem conjuntamente o empréstimo da mesma forma e estabelecem condições para a garantia de cumprimento da obrigação de constituição do saldo de acordo com o rácio de participação. A empresa terceirizada Shandong Haida development and Construction Co., Ltd. forneceu uma carta de apoio à liquidez para o cumprimento da obrigação de garantia pelos acionistas do capital social devido a razões do governo, Dadas as medidas de contragarantia, o risco de garantia da empresa é controlável. Esta garantia é propícia para a implementação suave do projeto Jining, está em conformidade com o planejamento estratégico da empresa e plano de negócios, o risco financeiro da garantia está dentro do alcance controlável, não prejudica os interesses dos acionistas de empresas cotadas, especialmente pequenos e médios acionistas, está em conformidade com a estratégia de desenvolvimento da empresa e está em conformidade com as leis relevantes, regulamentos e as disposições dos estatutos sociais.
Com base na situação acima, concordamos com a proposta de fornecer garantia para Jining Liaohe Dongfang construção ecológica e desenvolvimento Co., Ltd.
(V) em 26 de agosto de 2021, na 18ª reunião do sétimo conselho de administração da empresa, expressei opiniões independentes sobre assuntos relevantes da empresa:
1. Pareceres independentes sobre se os acionistas controladores e suas partes coligadas ocupam fundos e garantias externas da empresa no semestre de 2021
(1) A sociedade pode seguir rigorosamente as disposições relevantes do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, da comunicação sobre a regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2005] n.º 120), da comunicação sobre a regulação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes relacionadas e da garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2003] n.º 56) e outras leis e regulamentos e estatutos sociais, e controlar rigorosamente o risco de garantia externa.
(2) A partir de 30 de junho de 2021, o saldo real da garantia externa (excluindo a garantia à subsidiária holding) da empresa no final do período de relatório era de 0 yuan no total; O saldo de garantia externa da subsidiária holding da empresa é de 0 yuan; O saldo real da garantia da empresa para suas subsidiárias holding totalizou 2075838700 yuan; O saldo real da garantia de subsidiárias holding para subsidiárias holding totalizou 287,24 milhões de yuans.
O total de ativos garantidos da empresa no final do período de relato foi de RMB 3,0773 milhões, representando 200787% do saldo efetivo dos ativos líquidos da empresa no final do período de relato.
A empresa não tem garantia externa vencida, nenhum montante de garantia envolvido em litígio e o montante da perda devido ao julgamento de perda da garantia. A empresa não tem garantia externa ilegal no período atual.
(3) A empresa não tem acionistas controladores e outras partes relacionadas
