Beijing Orient Landscape & Environment Co.Ltd(002310)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
A fim de fortalecer e padronizar ainda mais a construção do controle interno da empresa e melhorar o nível de operação e gestão e capacidade de prevenção de riscos, a empresa, de acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante designado como o sistema padrão de controle interno da empresa), combinado com o sistema de controle interno da empresa, com base na supervisão diária e supervisão especial de controle interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021. 1,Declaração importante do Conselho de Administração
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe e todas as filiais holding. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, gestão de orçamento, gestão de fundos, gestão de compras, gestão de produção, gestão de vendas, gestão de ativos, gestão de investimentos, gestão de transações de partes relacionadas, gestão de garantias, informação e comunicação, gestão de assuntos jurídicos, relatórios financeiros, supervisão interna, etc. 1. Estrutura organizacional:
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, os estatutos sociais, as normas básicas de controle interno da empresa e outras leis e regulamentos relevantes, a empresa estabeleceu a estrutura de governança corporativa da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração. A estrutura de governança corporativa atende aos requisitos das empresas listadas, sendo separadas de seus acionistas controladores em termos de pessoal, ativos, finanças, instituições e negócios, e realizam contabilidade independente e assumem responsabilidades e riscos. A empresa estabeleceu uma organização para atender suas próprias necessidades de desenvolvimento, definiu as funções de cada organização e realizou atividades de produção e operação de forma independente; O Regulamento Interno da Assembleia Geral de Acionistas, o Regulamento Interno do Conselho de Administração e o Regulamento Interno do Conselho de Supervisores foram formulados para melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa e garantir que o Conselho de Acionistas, o Conselho de Administração e o Conselho de Supervisores exerçam suas funções e poderes de forma independente, padronizada e eficaz em conformidade com a lei, de modo a garantir a eficiência do trabalho e a tomada de decisões científicas, e as reuniões relevantes sejam registradas.
2. Estratégia de desenvolvimento:
De acordo com a situação atual de desenvolvimento e operação, a empresa coordena recursos relevantes e formula metas de desenvolvimento de médio e longo prazo que podem ser alcançadas de forma estável e ordenada em um determinado período de tempo no futuro. Quando a situação econômica, políticas industriais, progresso tecnológico, condições da indústria, força maior e outros fatores mudam significativamente, a empresa ajusta oportunamente a estratégia de desenvolvimento e ajusta a estratégia de desenvolvimento de acordo com a autoridade e procedimentos especificados para garantir o desenvolvimento sustentável eficiente e saudável da empresa.
3. Recursos humanos:
De acordo com as leis e regulamentos relevantes e as normas básicas de controle interno da empresa, a empresa formulou sistemas de gestão humana, tais como regulamentos de gestão de recrutamento, manual de funcionários, medidas de gestão para pessoal não pessoal, regulamentos de gestão salarial, medidas de gestão de desempenho e medidas de gestão de bônus. O sistema de gestão de recursos humanos foi construído como um todo, e um processo de gestão mais científico de emprego, formação, rotação de empregos, avaliação, recompensa e punição, promoção e eliminação foi formado. Este ano, a empresa revisou as medidas de gestão para comparecimento e afastamento de funcionários, as medidas de gestão para recompensas e punições de funcionários, as medidas de gestão para quadros, os regulamentos de gestão para relações de funcionários e outros sistemas, e recentemente emitiu as medidas de gestão para viagens de negócios e despesas de viagem e as medidas de gestão para orçamento de custos humanos.
4. Cultura corporativa:
Princípio da empresa: aderindo ao conceito de “prioridade ecológica e desenvolvimento verde”, praticando o julgamento científico de “água verde e montanhas verdes são montanhas douradas e montanhas de prata”, com foco no investimento, design, construção, pesquisa, desenvolvimento e operação no campo da proteção ambiental ecológica, e contribuindo para a construção de uma China bonita através do tratamento do ambiente de vida ecológico, o desenvolvimento da economia circular e a criação de cidades livres de resíduos; Com o objetivo de liderar a tecnologia, design inovador, excelente qualidade e serviço de primeira classe, através das atividades comerciais de respeitar a moral e confiabilidade, sol e saúde, podemos atender às necessidades dos clientes, realizar os direitos e interesses dos acionistas, realizar a unidade de interesses nacionais e interesses empresariais, e combinar benefícios econômicos e sociais, de modo a garantir o benefício mútuo e win-win de acionistas, clientes, funcionários e outras partes.
5. Gestão orçamental:
A fim de garantir a implementação da estratégia e plano de ação da empresa, alocar recursos razoavelmente e fortalecer o planejamento global, coordenação e comunicação da empresa, a empresa implementa uma gestão orçamentária abrangente orientada para a estratégia. Tendência e potencial de desenvolvimento. A empresa formulou especialmente as medidas de gestão orçamentária da empresa SPV para padronizar a gestão orçamentária da empresa SPV. 6. Gestão dos fundos:
A fim de padronizar a gestão de fundos da empresa e garantir a segurança dos fundos, a empresa estabeleceu um procedimento de autorização e aprovação relativamente rigoroso para as receitas e despesas e custódia de fundos monetários, e os postos incompatíveis para lidar com fundos monetários foram separados. A empresa formulou as medidas de gestão de despesas, medidas de gestão de fundos no local, medidas de gestão de contas bancárias e outros sistemas, definiu o escopo de uso de fundos, coordenou razoavelmente as necessidades de capital das instituições internas no processo de produção e operação, praticamente fez um balanço abrangente de fundos em vários elos, como aquisição, produção e vendas, e melhorou de forma abrangente a eficiência da operação de capital.
A fim de padronizar a gestão e o uso dos recursos captados pela empresa, melhorar a eficiência do uso dos recursos captados e efetivamente proteger os legítimos direitos e interesses da empresa, investidores e credores, a empresa formulou o sistema de gestão para o uso dos recursos captados.
Realizar supervisão diária sobre o armazenamento e uso de fundos levantados, e inspecionar o uso de fundos levantados a cada trimestre.
A empresa estabeleceu controle de processo específico para os negócios de captação de fundos para garantir que todas as atividades de captação de fundos da empresa sejam devidamente autorizadas e aprovadas, de modo a garantir o volume de negócios normal de capital, reduzir o custo de capital e reduzir o risco de captação de fundos. Atualmente, a empresa calcula e supervisiona corretamente a captação de fundos, o reembolso de capital e juros, o pagamento de dividendos e outras atividades relacionadas de acordo com as normas nacionais unificadas de contabilidade, mantém adequadamente contratos ou acordos de financiamento, cupões de cobrança, cupões de armazenagem e outros materiais, e verifica regularmente as contas com o provedor de fundos para garantir que as atividades de financiamento atendem aos requisitos do plano de financiamento.
7. Gestão de contratos públicos:
De acordo com as leis relevantes e as normas básicas de controle interno da empresa e em combinação com a situação real, a empresa formulou os sistemas de gestão de medidas de gestão de fornecedores, medidas de gestão de compras e regulamentos sobre a gestão de sub-contratos, que fizeram disposições claras sobre a aprovação de requisição de material, seleção de fornecedores, processo de comparação de licitação e inquérito, aceitação de material e armazenamento, coleta, processamento de devolução, controle de relatório de compra, controle de pagamento e outros links; O sistema de aquisição e pagamento estabelecido pela empresa garante a alta qualidade e baixo preço da aquisição da empresa, reduz a ocorrência de fraude de fornecedores e outros atos impróprios, e garante a correção, integridade e segurança dos registros de contas a pagar da empresa, garantindo a aquisição ordenada de materiais. No caso de projectos de adjudicação de contratos excedentários e extra-orçamentais, o processo de ajustamento orçamental deve ser efectuado em primeiro lugar e os procedimentos de pedido de compra devem ser tratados após aprovação pelo serviço ou pessoal junto da autoridade de aprovação correspondente. A fim de padronizar a gestão de compras, a empresa estabeleceu um sistema operacional online do sistema de cadeia de suprimentos para solidificar os processos relacionados à aquisição e melhorar a eficiência da aquisição.
8. Gestão da produção:
A fim de melhorar o sistema de gestão da produção e realizar a gestão padronizada, a empresa formulou uma série de sistemas de gestão da produção, Incluindo medidas de gestão para a concepção da organização da construção, medidas de gestão para o regime especial de construção, medidas de gestão para a pré-aceitação do projecto, medidas de gestão para o encerramento do projecto, medidas de gestão para a reunião do projecto, medidas de gestão para a subcontratação de dados do projecto, medidas de gestão para a eficiência artística, controlo da qualidade e serviço no local do projecto de paisagem ecológica, medidas de gestão para a mobilização do pessoal de produção, regulamentos de gestão para a produção de segurança, etc. A formulação do sistema de gestão da produção garante que a empresa possa realizar atividades de produção de acordo com o plano de produção estabelecido, garantir que o processo de produção seja realizado de forma segura e eficiente, e os projetos de construção da empresa cumpram os padrões relevantes de controle de qualidade. Em termos de informatização de gerenciamento de projetos, a empresa usa o sistema de gerenciamento de projetos, que pode refletir o progresso, valor de saída, coleta e liquidação do projeto em tempo real.
Este ano, foram formulados regulamentos sobre segurança e sistema de responsabilidade ambiental, regulamentos sobre educação e gestão de treinamento em segurança, regulamentos sobre investigação e tratamento de perigos ocultos na produção de segurança, medidas de gestão para “três Simultaneidades” de projetos de construção e outros sistemas.
9. Gestão de vendas:
Os regulamentos de gestão e controle de processo para vendas e cobrança estabelecidos pela empresa garantem que a empresa possa efetivamente explorar o mercado, ajudar o departamento de vendas da empresa efetivamente organizar atividades de vendas, como marketing, pesquisa de mercado, investigação de crédito e assinatura de contrato, e garantir a correção, integridade e segurança dos registros de contas a receber, melhorando a eficiência de vendas. A fim de minimizar o possível impacto do potencial inadimplência da dívida na empresa, a empresa melhorou a revisão da qualificação de crédito dos clientes e reforçou a aplicação do modo de garantia financeira. A empresa verificará e analisará regularmente os elos fracos no processo de vendas e tomará medidas de controle eficazes para garantir o alcance dos objetivos de vendas.
10. Gestão de ativos:
De acordo com as leis e regulamentos relevantes e as normas básicas de controle interno, a empresa estabeleceu regulamentos administrativos de gerenciamento de ativos, medidas de gerenciamento de arquivos contábeis, regulamentos de gerenciamento de selos, plano de emergência de edifícios de escritórios e regulamentos de gerenciamento de arquivos, que clarificam as responsabilidades de cargo da gestão de ativos físicos, controlam os principais elos, como aceitação e armazenamento, recebimento, emissão, armazenamento e disposição de ativos físicos, e adotam a divisão de responsabilidades Inventário físico regular, registros patrimoniais, verificação de contas, seguro patrimonial e outras medidas. A empresa irá regular e abrangente resolver o processo de gestão de ativos, encontrar oportunamente os elos fracos na gestão de ativos, tomar medidas eficazes para melhorá-lo, prestar atenção aos sinais de imparidade de ativos, confirmar razoavelmente a perda de imparidade de ativos e melhorar continuamente o nível de gerenciamento de ativos da empresa.
No que diz respeito aos ativos intangíveis, a empresa analisa regularmente a relação de propriedade de diversos ativos intangíveis adquiridos por terceirização, autodesenvolvimento e outros meios, fortalece a proteção dos direitos e interesses de ativos intangíveis e evita riscos de infração e legais. Se os ativos intangíveis forem confidenciais, a empresa tomará medidas estritas de confidencialidade para impedir a divulgação de segredos comerciais. Os regulamentos de gestão de marcas foram formulados este ano. 11. Gestão de investimentos:
A fim de controlar estritamente o risco de investimento, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, estabeleceu um procedimento de tomada de decisão de investimento estrangeiro mais científico e fez disposições claras sobre tomada de decisão de investimento, renda de investimento, alienação de investimentos estrangeiros, registros, etc. Atualmente, a empresa organizará razoavelmente a estrutura de investimento de capital, determinará cientificamente o projeto de investimento, formulará o plano de investimento e se concentrará na renda e risco do projeto de investimento de acordo com os objetivos e planos de investimento.
12. Gestão de transacções com partes relacionadas:
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as regras de negociação de ações e os estatutos sociais, a empresa determina as respectivas autoridades de aprovação do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas, padroniza as transações conectadas da empresa e sua divulgação, e garante que as transações conectadas da empresa cumpram os princípios de abertura, justiça e imparcialidade.
13. Gestão das garantias:
De acordo com a lei de garantia da República Popular da China e outras leis e regulamentos relevantes e as normas básicas de controle interno da empresa, a empresa estabeleceu o sistema de garantia externa, que estipula claramente o valor da garantia e autoridade de aprovação, a conclusão do contrato de garantia, gerenciamento de riscos e divulgação de informações de garantia, de modo a evitar riscos potenciais e reduzir possíveis perdas. O departamento de gestão de garantias da empresa acompanhará regularmente o funcionamento e a situação financeira da garantia, acompanhará e supervisionará a garantia, entenderá a implementação do projeto de garantia, o uso de fundos, o retorno de empréstimos, operação financeira e riscos e garantirá o desempenho efetivo do contrato de garantia.
14. Informação e comunicação:
A fim de fortalecer a gestão da divulgação de informações da empresa, padronizar ainda mais a divulgação de informações da empresa e salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa, investidores e outras partes interessadas, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas, as regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen e outras leis e regulamentos, bem como as disposições relevantes dos estatutos sociais, Em combinação com a situação real da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão da divulgação de informações, o sistema interno de comunicação de informações importantes, o sistema de gestão do registo de iniciados, as medidas de gestão da opinião pública e o plano de emergência para as medidas de gestão da opinião pública.
Para a transmissão de informações internas, a empresa estabeleceu um sistema de gerenciamento de sistema de informação, que define a autoridade de gerenciamento de hardware, software e conta, controle de acesso à rede e à Internet, controle de segurança de dados, controle de gerenciamento de prevenção de vírus, etc., dá pleno jogo ao papel do sistema de informação na gestão da empresa e acelera o processo de informatização da empresa.
15. Gestão dos assuntos jurídicos:
A fim de padronizar a gestão dos assuntos jurídicos da empresa, a empresa estabeleceu medidas de gestão de litígios e outros sistemas. O departamento de controle de risco da empresa é responsável por revisar contratos e outros documentos legais e emitir pareceres de auditoria independentes. Participar em grandes negócios como investimento, fusões e aquisições, reestruturação e alienação de ativos, garantir e prestar apoio jurídico. Cooperar com o desenvolvimento de marketing de projetos e outras empresas, elaborar e revisar acordos e acordos complementares, participar de negociações e participar de contraassinatura e aprovação. Organizar a preparação e implementação de textos padrão de contratos envolvidos no negócio da empresa. Ser responsável por lidar com grandes ações judiciais, disputas e outras emergências envolvendo a empresa, e participar no tratamento de ações judiciais e disputas gerais. Aprovar e determinar os consultores jurídicos externos da empresa ou advogados, e orientar e verificar o negócio de consultores jurídicos e advogados. Organizar treinamento jurídico e controle de riscos. Organizar a implementação da marca, patente e outras proteções de propriedade intelectual da empresa.
16. Relatório financeiro:
De acordo com a República Popular da China
