Instruções especiais e pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relevantes
Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) (doravante referida como “a empresa”) realizou a 36ª reunião do Quarto Conselho de Administração em 27 de abril de 2022, De acordo com as disposições relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos, tais como a lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem de ações gemas da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas de Shenzhen Stock Exchange nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM, os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de sistema de diretores independentes em empresas listadas, e as medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e registro de empresas listadas GEM (para implementação experimental), Como diretor independente da empresa, com uma atitude séria e responsável e com base em uma posição independente, prudente e objetiva, expressamos as seguintes opiniões independentes sobre assuntos relevantes desta reunião:
1,Instruções especiais e pareceres independentes sobre a ocupação dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas e a garantia externa da empresa
De acordo com as disposições legislativas e regulamentares relevantes, tais como a comunicação sobre a regulação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e a garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2017] n.º 16) (a seguir designada “comunicação”), a comunicação sobre a regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2005] n.º 120) e os estatutos sociais e outros documentos societários da CSRC, Verificamos com cuidado e responsabilidade a ocupação dos fundos da empresa e as garantias externas da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas em 2021, e agora expressamos as seguintes opiniões independentes: 1. Sobre a ocupação dos fundos da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas. 2.
De acordo com a descrição especial sobre a ocupação de fundos não operacionais e outras transações de capital relacionadas em Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) 2021 emitida por Contadores Públicos Certificados Zhonghua (sociedade geral especial) em 27 de abril de 2022, Zhonghui Zi (2022) No. 04349, a partir de 31 de dezembro de 2021, as transações de capital dos acionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas podem cumprir estritamente as disposições acima, e não há violação das disposições acima; Não há ocupação anormal dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas.
2. Sobre a garantia externa da empresa
Em 29 de novembro de 2021, a empresa divulgou o anúncio sugestivo sobre a garantia externa ilegal da empresa e outros avisos de risco que podem ser implementados na negociação de ações (Anúncio nº: 2021198). Zhang Chunlin prometeu seus 40 milhões de ações da empresa a Ren Yuan e emprestou 130 milhões de yuan. A pedido de Ren Yuan, a empresa forneceu garantia para o empréstimo. Esta garantia não foi deliberada pelo conselho de administração e pela assembleia geral de acionistas da empresa, o que violou os estatutos sociais e outras disposições pertinentes. Em 29 de dezembro de 2021, a empresa divulgou o anúncio sobre o cancelamento de garantias ilegais e o andamento do litígio (Anúncio nº: 2021216). Zhang Chunlin cumpriu todas as obrigações de reembolso acima, e a empresa não assumiu a responsabilidade de garantia pelas garantias ilegais dos empréstimos acima, nem pagou quaisquer fundos para os empréstimos acima; No mesmo dia, a empresa negociou com Ren Yuan a liberação da responsabilidade conjunta ilimitada da empresa listada para o empréstimo de Zhang Chunlin da Ren Yuan. A empresa liberou a garantia ilegal acima no mesmo dia.
A partir de 31 de dezembro de 2021, além das garantias acima mencionadas, as subsidiárias garantidas pela empresa estão em operação estável, o que favorece o desenvolvimento de seus negócios, os interesses de longo prazo da empresa e os interesses fundamentais da maioria dos acionistas. Não ocorreram outras violações da garantia.
2,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação do controlo interno da empresa em 2021
Os diretores independentes Li Jianyong e Kang Zhongliang acreditam que a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito, e todos os sistemas de controle interno estão em conformidade com as disposições e requisitos das leis, regulamentos e autoridades reguladoras nacionais relevantes. O relatório de autoavaliação da empresa sobre controle interno em 2021 reflete verdadeiramente e objetivamente a construção e operação do sistema de controle interno da empresa; Expressou uma opinião independente de acordo.
O Sr. Liu Tao, diretor independente, expressou reservas de que, embora o relatório de autoavaliação da empresa sobre controle interno em 2021 refletisse verdadeira e objetivamente a construção e operação do sistema de controle interno da empresa, ele expressou dúvidas sobre a eficácia do controle interno.
3,Parecer independente sobre a reintegração da instituição de auditoria em 2022
Os diretores independentes Li Jianyong e Kang Zhongliang acreditam que os Contadores Públicos Certificados Zhonghua (parceria geral especial) fizeram planos detalhados e arranjos na auditoria anual da empresa ao longo dos anos, os auditores estacionados têm boa ética profissional e rica experiência em auditoria, e os relatórios de auditoria emitidos para a empresa refletem objetiva e justa o status financeiro e os resultados operacionais da empresa, Concordar em continuar a empregar Contadores Públicos Certificados Zhonghua (parceria geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2022, e concordar que o conselho de administração da empresa submeterá os assuntos acima à assembleia geral anual da empresa 2021 para deliberação.
A Sra. Liu Tao, diretora independente, acredita que, com base no fato de que os Contadores Públicos Certificados Zhonghua (sociedade geral especial) têm servido a empresa há muitos anos, houve uma grande quantidade de provisões para imparidade de ativos e cancelamento de ativos em 2021, e houve uma correção de erros contábeis na fase inicial; Tenho reservas sobre a Zhonghua Certified Public Accountants (parceria geral especial) continuar a realizar a auditoria da empresa em 2022.
4,Pareceres independentes sobre a remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa em 2022
Após verificação, a remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa é formulada de acordo com os requisitos de gestão e responsabilidades do setor da empresa, considerando de forma abrangente o real funcionamento da empresa e referindo-se ao nível de desenvolvimento da região e indústria, o que é propício à mobilização do entusiasmo de trabalho dos gerentes seniores da empresa, propício ao desenvolvimento a longo prazo da empresa, em consonância com a realidade do setor e da empresa, e não há prejuízo aos interesses dos acionistas. Concordamos com a proposta de remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa, e concordamos em submeter a remuneração dos diretores na proposta à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação. 5,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
Após a verificação, o conselho de administração da empresa considerou de forma abrangente o desenvolvimento futuro e a situação financeira da empresa e apresentou o plano de não distribuição de lucros em caixa em 2021, que atendeu aos requisitos das regulamentações relevantes e às necessidades do desenvolvimento a longo prazo da empresa, foi propício para salvaguardar os interesses de longo prazo dos acionistas e cumpriu as regulamentações relevantes, como leis e regulamentos. Este plano não prejudica os interesses da empresa e de todos os accionistas, especialmente os accionistas minoritários. Com base nos fatores acima, concordamos unanimemente que o conselho de administração não realizará plano de distribuição de lucros em caixa e concordamos em submeter o plano à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação.
6,Pareceres independentes sobre a provisão para imparidade de ativos e anulação de ativos em 2021
O Sr. Kang Zhongliang, um diretor independente, acredita que a provisão da empresa para imparidade de ativos e cancelamento de ativos desta vez são baseados no princípio de prudência contábil e consistência, cumprir com as disposições relevantes das normas contábeis para empresas de negócios e a situação real dos ativos da empresa e as disposições de políticas relevantes, refletir de forma justa o status de ativos da empresa e ajudar a fornecer aos investidores informações contábeis mais autênticas e confiáveis, E não prejudicou os interesses de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários. Os procedimentos de tomada de decisão para provisão para imparidade de ativos e anulação de ativos desta vez cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e realizaram os procedimentos de aprovação necessários.
A empresa concorda em retirar a provisão para imparidade de ativos e anular ativos desta vez.
Li Jianyong, diretor independente, expressou reservas de que o montante da provisão para imparidade de ativos e anulação de ativos em 2021 é grande, o que não pode ser julgado em pouco tempo após receber o relatório financeiro, e mais detalhes precisam ser fornecidos.
A Sra. Liu Tao, diretora independente, expressou reservas de que o direito empresarial da empresa não mudou substancialmente, e o montante de provisão de imparidade de ativos e de anulação de ativos em 2021 é muito grande para julgar sua racionalidade.
7,Pareceres independentes sobre alterações nas políticas contabilísticas
Após a verificação, acreditamos que a mudança da política contábil é a mudança correspondente da política contábil da empresa de acordo com as disposições do aviso sobre impressão e distribuição da interpretação das normas contábeis para Empresas Empresariais Nº 14 (CAI Kuai [2021] Nº 1), que está em conformidade com as disposições relevantes do Ministério das Finanças da República Popular da China, Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e Shenzhen Stock Exchange.
Após a mudança da política contábil, as demonstrações contábeis da empresa podem refletir de forma objetiva e justa a situação financeira da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa. A alteração da política contábil cumpriu os procedimentos de aprovação pertinentes, cumpre as disposições legais, regulamentares, documentos normativos e estatutos sociais, e não prejudica os interesses da sociedade e de todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas. Portanto, concordamos com esta mudança de política contábil.
8,Pareceres independentes sobre a correcção e ajustamento retroactivo de erros contabilísticos no período anterior
Os diretores independentes Sr. Li Jianyong e Sr. Kang Zhongliang acreditam que o ajuste e correção de erros no período anterior cumprem com as disposições relevantes das normas contábeis para Empresas Nº 28 – mudanças nas políticas contábeis e estimativas contábeis ou correção de erros e as regras para a preparação da divulgação de informações de empresas que oferecem valores mobiliários ao público Nº 19 – correção e divulgação relacionada de informações financeiras, e os dados financeiros corrigidos e demonstrações financeiras podem ser mais objetivos Refletir de forma justa a situação financeira da empresa; Os assuntos revisados e corrigidos na fase inicial da empresa cumprem o disposto nas leis e regulamentos, bem como os assuntos relacionados à correção de erros nos estatutos.
A Sra. Liu Tao, diretora independente, expressou reservas e expressou dúvidas de que as razões para a correção de erros contábeis incluem que o projeto Dongying nos anos anteriores foi reconhecido como um projeto BOT sem direitos de franquia.
Resumindo, acreditamos que as propostas relevantes consideradas na 36ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa cumprem o disposto nas leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos. Os procedimentos de votação na reunião do Conselho de Administração são legais e efetivos, não havendo prejuízo aos interesses da empresa e de seus acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Concordamos em submeter as propostas relevantes acima mencionadas à Assembleia Geral Anual de acionistas da empresa 2021 para deliberação.
(não há texto abaixo, seguido da página de assinatura)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Safbon Water Service (Holding) Inc.Shanghai(300262) instruções especiais de diretores independentes e opiniões independentes sobre assuntos relevantes)
Assinatura do director independente:
Liu Tao, Li Jianyong, Kang Zhongliang
Mm / DD / 2022
