Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com Hitevision Co.Ltd(002955) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a efetividade do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021, data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, 31 de dezembro de 2021, a empresa não apresenta defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, e não foram encontrados defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias holding. Os ativos unitários incluídos no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
A avaliação de controle interno deste ano concentra-se em governança corporativa e estrutura organizacional, gestão de recursos humanos, cultura corporativa, gestão financeira, vendas e cobrança, investimento estrangeiro, garantia e transações de partes relacionadas, gerenciamento de compras, gerenciamento de ativos, pesquisa e desenvolvimento, gerenciamento de qualidade, gerenciamento de manutenção pós-venda, sistema de informação, etc.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
II) Ambiente de controlo
1. Governança corporativa e estrutura organizacional
(1) Governança das sociedades
De acordo com as disposições do direito das sociedades, estatutos sociais e outras leis e regulamentos, a empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
A empresa estabeleceu a estrutura de governança corporativa da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e dos gestores, formulou as regras e regulamentos baseados nos estatutos sociais, no regulamento interno da assembleia geral de acionistas, no regulamento interno do conselho de administração, no regulamento interno do conselho de supervisores e nas regras de trabalho do gerente geral, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio.
No âmbito do Conselho de Administração, foram instituídos quatro comités de estratégia, auditoria, remuneração e avaliação e supervisão de acordo com as suas funções: a empresa formulou as regras de trabalho do comité de estratégia do Conselho de Administração, as regras de trabalho do comité de auditoria do Conselho de Administração, as regras de trabalho do comité de remuneração e avaliação do Conselho de Administração e os métodos de trabalho do comité de supervisão do Conselho de Administração. O escritório do conselho de administração da empresa, como a organização de trabalho de assuntos sob o conselho de administração, coordena e lida com o trabalho da terceira reunião. A fim de melhorar ainda mais a estrutura de governança corporativa, melhorar a estrutura do conselho de administração, fortalecer o mecanismo de restrição e supervisão para diretores e gerentes internos, proteger os interesses dos acionistas minoritários e credores e promover o funcionamento padronizado da empresa, a empresa formulou o sistema de trabalho de diretores independentes.
(2) Organização
De acordo com a divisão de responsabilidades e em combinação com a situação real da empresa, a empresa estabeleceu a educação BG, China comercial BG, no exterior BG, high-end fabricação BG, solução inteligente Bu e plataforma de cadeia de suprimentos, e criou sete departamentos funcionais, incluindo o escritório do conselho de administração, o escritório do gerente geral, o Instituto de educação e tecnologia, o departamento financeiro, o departamento de recursos humanos, o departamento de informação e o departamento de controle interno, e formulou as responsabilidades correspondentes do departamento. Cada departamento funcional tem uma divisão clara do trabalho, executa suas próprias funções, coopera e supervisiona uns aos outros. Durante o período de relato, a empresa realizou a supervisão necessária sobre a operação, o capital, o pessoal, as finanças e outros aspectos importantes das subsidiárias detidas a 100% ou holding através de acordos institucionais de acordo com as leis e regulamentos relevantes, os estatutos sociais e o sistema de gestão das subsidiárias.
2. Gestão de recursos humanos
A empresa implementa o sistema de contrato de trabalho de todos os funcionários, cumpre rigorosamente a nova lei trabalhista e formula um sistema de gestão de recursos humanos mais sistemático, como manual do empregado, sistema de gestão de bem-estar do empregado, sistema de gestão de posição e classificação, sistema de gestão de bem-estar do empregado, sistema de gestão de treinamento e outros sistemas e métodos de gestão relevantes, presta atenção à melhoria das habilidades dos funcionários e planejamento de carreira, e realiza ativamente todos os tipos de treinamento, Ele fornece uma boa plataforma de desenvolvimento para os funcionários.
3. Cultura corporativa
A empresa atribui importância à construção da cultura corporativa. Através de anos de precipitação cultural, a empresa construiu um conjunto de sistemas de cultura corporativa cobrindo a missão, visão corporativa e valores da empresa. Foi realizada uma série de projetos de desembarque cultural sob quatro aspectos: construção cultural, publicidade cultural, prática cultural e valorização cultural. Na construção cultural, a empresa realizou moldagem cultural e refino de conteúdo; Na publicidade cultural, através da operação e plataformas publicitárias como cartazes na parede e contas públicas culturais em todo o país, e organização de uma série de atividades de funcionários com o tema dos valores, os valores do cliente em primeiro lugar, integridade e inovação, abertura e cooperação e sinceridade e ousadia foram novamente enfatizados nas atividades. Na prática cultural, organize ativamente todos os departamentos para realizar seminários sobre valores e padrões de comportamento, para que todos os membros da equipe possam criar consenso e trabalhar os valores e padrões de comportamento de seus próprios departamentos. Ao mesmo tempo, valores culturais também são incorporados na avaliação de desempenho. Na atualização cultural, abrange a pesquisa de satisfação de departamentos funcionais e outros projetos. No processo de implementação de uma série de construção da cultura corporativa, a empresa sempre adere à visão da empresa: ambição, esforços conjuntos para avançar, busca da excelência e fundação de longo prazo, e divulga e implementa profundamente os valores fundamentais da empresa para moldar a força cultural suave da empresa.
Ao mesmo tempo, a empresa estabelece ativamente o conceito de gestão empresarial moderna, fortalece a consciência de risco e dá pleno desempenho ao papel de liderança de diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores na construção da cultura empresarial.
III) Avaliação dos riscos
Preste atenção ao risco estratégico de tomada de decisão, risco ambiental e risco de procedimento na avaliação interna de risco, classificar e otimizar as principais autoridades e processos de negócios, projetar os principais nós de controle e estabelecer canais e mecanismos de comunicação eficazes para assuntos e atividades suspeitos e inadequados no processo de negócios, para que a gestão, funcionários e clientes possam se comunicar de forma completa e eficiente, e informações de risco possam ser efetivamente transmitidas, Para que a gestão possa tomar ações de resposta oportunas e adequadas diante de diversas mudanças. IV) Actividades de controlo
1. Gestão financeira
De acordo com a lei contábil da República Popular da China, as normas contábeis para empresas de negócios e os estatutos sociais, a empresa realizou a construção sistemática do sistema para a gestão financeira da empresa, planejou e estabeleceu um sistema de gestão financeira e controle contábil interno relativamente perfeito. A fim de garantir a maximização dos interesses dos acionistas e segurança de ativos, a empresa formulou sistema de gestão de orçamento, sistema de gestão de relatórios financeiros, sistema de gestão de fundos levantados, sistema de gestão de fundos, sistema de gestão de análise financeira, sistema de gestão de contas a receber, sistema de gestão de auditoria interna financeira, etc através de um rigoroso sistema de controle interno, a empresa controla riscos financeiros, levanta fundos razoavelmente e opera ativos efetivamente, Controle custos e despesas, padronize a distribuição de renda, altere a forma da empresa e outros comportamentos financeiros, e realize a combinação ideal dos ativos da empresa e maximize os benefícios. 2. Gestão de vendas e cobrança
A empresa formulou uma série de sistemas e processos relacionados com vendas e coleta. A empresa fez regulamentos rigorosos em todos os elos de vendas e cobrança a partir dos aspectos de desenvolvimento do mercado, formulação de política de preços de vendas, processamento de pedidos de diferentes modos de vendas, reconhecimento de receita, faturamento, recuperação e supervisão de contas a receber, provisão para dívidas ruins e assim por diante, de modo a controlar o risco de vendas na maior extensão.
3. Gestão do investimento estrangeiro
De acordo com as diretrizes das normas de controle interno, a empresa estabeleceu o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, que estipula a autoridade de aprovação de investimentos, processo de aprovação, normas de divulgação e outros vínculos. As atividades de investimento estrangeiro da empresa são realizadas em estrita conformidade com o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, o que é propício para reduzir o risco de investimento estrangeiro da empresa.
A fim de fortalecer a gestão e controle das subsidiárias e prevenir riscos de investimento, de acordo com os sistemas relevantes e requisitos de governança da empresa, a empresa formulou o sistema de gestão de subsidiárias, que estipula claramente a autorização de negócios, a gestão de decisões empresariais, a gestão de fundos, a gestão de recursos humanos e a gestão da informação das subsidiárias, o sistema é propício para melhorar a eficiência operacional global da empresa e proteger os interesses da empresa e da maioria dos investidores.
4. Garantias e transações com partes relacionadas
A empresa padronizou transações de partes relacionadas, garantias externas e outros assuntos importantes nos estatutos, sistema de gerenciamento de transações de partes relacionadas e sistema de gerenciamento de garantia externa. Em termos de transações com partes relacionadas, padronizou a determinação e gestão dos preços de transação, aprovação e divulgação de informações; Em termos de garantia externa, a aprovação e gestão de riscos da garantia externa foram padronizadas.
5. Gestão de contratos públicos
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de compras, que estipula claramente a gestão de compras e materiais, planeja e implementa razoavelmente as instituições e postos de compras e negócios de pagamento e define os procedimentos de requisição de materiais, aprovação, aquisição ou licitação de compras, aceitação e assim por diante; O pagamento das contas a pagar e dos adiantamentos só pode ser tratado após a conclusão dos procedimentos relevantes. 6. Gestão de ativos físicos
A empresa formulou o sistema de gestão de ativos fixos, o sistema de gestão de armazém, o sistema de gestão de armazém externo, o sistema de gestão de empréstimos de funcionários, o sistema de gestão de inventário de inventário, etc., para controlar as principais ligações tais como aceitação e armazenagem, recepção e emissão, armazenamento e disposição de ativos físicos, e tomou medidas tais como divisão de responsabilidades, inventário físico regular, registros de propriedade, verificação de conta e real, seguro de propriedade, etc, Ele pode efetivamente prevenir o roubo, roubo, danos e grande perda de vários ativos físicos e efetivamente conter o crescimento do Inventário Morto.
7. Investigação e desenvolvimento
A empresa sempre adere ao conceito de desenvolvimento de “integridade e inovação”, toma a inovação como a força motriz inesgotável para o desenvolvimento sustentável da empresa, presta ativamente atenção à mudança tecnológica e progresso da indústria de acordo com a estratégia de desenvolvimento e o nível técnico da mesma indústria, apreende a direção da demanda do cliente, promove pesquisa e desenvolvimento científico e tecnológico e requer eficiência e eficiência da inovação.
8. Gestão da qualidade
A empresa estabeleceu um sistema de controle de qualidade completo e medidas de controle de qualidade no processo de revisão e inspeção de acordo com os requisitos de IOS9001, e foi capaz de implementar os procedimentos de controle de qualidade relevantes e materiais recebidos no processo de produção diário.
9. Gestão de manutenção pós-venda
A empresa implementa rigorosamente os regulamentos nacionais “Três Garantias”, estabelece um sistema completo de gestão de manutenção pós-venda, controla o armazenamento e armazenamento de itens reparados, requisição de material de manutenção, teste de manutenção, entrega de manutenção e outros links, e toma medidas como divisão de responsabilidades e auditoria nível a nível, de modo a cumprir as disposições e requisitos processuais de sistemas relevantes na implementação diária.
10. Sistema de informação
De acordo com a estrutura organizacional, escopo de negócios, requisitos técnicos e outros fatores, a empresa estabeleceu o sistema de gestão SAP, sistema de escritório OA, sistema de orçamento sac, plataforma de gestão de caixa de banco cruzado CBS, sistema de gestão CRM, sistema de gestão BCS, sistema de gestão SRM, sistema EHR, sistema de gestão PLM, como sistema de gestão pós-venda, sistema de gestão de licitações e outros sistemas de informação. E confiar instituições profissionais para fornecer serviços de segurança em campos correspondentes, como backup de dados para garantir a operação estável, segurança e confiabilidade de cada sistema. O departamento de controle interno continua a otimizar a Autorização Hierárquica e separação de responsabilidades de vários departamentos e links de negócios, prevenir e controlar erros e fraudes antecipadamente através do sistema de informação, melhorar a eficiência do trabalho, reduzir custos de gestão e melhorar de forma abrangente o nível de gestão moderno da empresa. Através do sistema de informação acima, a empresa construiu uma plataforma de comunicação tridimensional cobrindo negócios importantes, como compras, produção, vendas, mão de obra e finanças.
V) Informação e comunicação
De acordo com a situação real de produção e operação interna, a empresa formulou um mecanismo de transmissão de informações científico e eficaz, e usa plataformas de informação modernas, tais como sistema de processos de negócios, sistema de e-mail, ferramentas de escritório colaborativo e rede interna para tornar a transmissão de informações interna oportuna, precisa e rigorosa.Os gerentes em todos os níveis podem comunicar efetivamente, apreender oportunamente informações relevantes e instruções de acordo com seus respectivos cargos e executar corretamente suas funções. O mecanismo interno de comunicação de informações da empresa abrange informações contábeis financeiras de cima para baixo e de baixo para cima, informações de produção e operação, informações de operação de capital, informações de mudança de pessoal, informações de inovação tecnológica, informações abrangentes de gestão, etc. A empresa fortalece a transmissão oportuna de informações comerciais diárias e determina o sistema de relatórios de grandes eventos para garantir a coordenação e unidade de informações nos negócios, finanças e direito.
VI) Supervisão
O conselho de administração da empresa possui um comitê de auditoria e um comitê de supervisão, e formulou regras de procedimento correspondentes do Comitê. Entre eles, o comitê de supervisão é responsável por estabelecer e melhorar o sistema de integridade e anticorrupção da empresa, fortalecer a educação sobre integridade dos funcionários e melhorar a conscientização geral sobre integridade da empresa. O comité de auditoria é responsável pela supervisão e revisão da implementação do sistema de controlo interno. O comité de auditoria dispõe de um departamento de controlo interno equipado com auditores a tempo inteiro para exercer funções e poderes de auditoria de forma independente e objectiva, sem interferência de outros departamentos ou indivíduos, e é responsável pela auditoria interna da empresa. O departamento de controle interno deve supervisionar e inspecionar a eficácia do controle interno de acordo com as leis e regulamentos, o sistema de gestão de auditoria interna da empresa e outras regras e regulamentos relevantes, manter a ordem de negócios da empresa e sistema financeiro, estabelecer e melhorar o sistema de controle interno e efetivamente implementar e melhorar o status da operação
