Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com Fujian Snowman Co.Ltd(002639) (a seguir designada por empresa) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e supervisão especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias holding, sendo que o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Vários elementos do sistema, incluindo governança corporativa, estrutura organizacional, cultura corporativa, recursos humanos e responsabilidade social; O controle de nível de negócios envolve gerenciamento de vendas e cobrança, gerenciamento de compras e pagamentos, gerenciamento de ativos, gerenciamento financeiro, gerenciamento de transações de partes relacionadas, gerenciamento de garantia externa, gerenciamento de investimentos externos, gerenciamento de controle interno do uso de fundos levantados, gerenciamento de subsidiárias, divulgação de informações, controle interno, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: gestão de transações com partes relacionadas, gestão de garantias externas, gestão de controle interno da utilização de fundos angariados, gestão subsidiária e divulgação de informações.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) As principais empresas e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Governança das sociedades
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei de valores mobiliários e de outras leis e regulamentos, a empresa estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, clarificou as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio. A sociedade estabelece um sistema de operação, gestão e supervisão de pessoas coletivas para a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração. A assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de fiscalização e a administração da empresa desempenham suas respectivas funções, coordenam, restringem e padronizam a operação e salvaguardam os interesses dos investidores e da empresa. A empresa formulou regras e regulamentos baseados nos estatutos sociais, no regulamento interno da assembleia geral de acionistas, no regulamento interno do conselho de administração, no regulamento interno do conselho de supervisores e nas regras de trabalho do gerente geral, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e controle e equilíbrio.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa. O conselho de administração é responsável perante a assembleia geral de acionistas, delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades empresariais da empresa, e submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação quando necessário. O conselho de supervisores opera de forma independente e é responsável por supervisionar a operação da empresa, finanças e o desempenho dos executivos seniores. A convocação, os procedimentos, os conteúdos e as resoluções das “três reuniões” são legais e eficazes. Os documentos das “três reuniões” estão completos e arquivados, e as questões de votação envolvendo diretores relacionados, acionistas relacionados ou outras partes interessadas evitaram a votação. O funcionamento e as decisões financeiras de importantes questões de investimento respeitam os procedimentos dos estatutos e do regulamento interno aplicável. As resoluções das “três sessões” e a sua aplicação efectiva estão em conformidade com as disposições.
A fim de reforçar a função decisória do conselho de administração da empresa, melhorar os procedimentos decisórios de investimento, assegurar a supervisão eficaz do conselho de administração sobre a gestão e melhorar a estrutura de governança corporativa, o conselho de administração criou quatro comitês: estratégia, nomeação, auditoria, remuneração e avaliação de acordo com suas funções. Os comités especiais sob o conselho de administração desempenham um papel activo.
2. Estrutura organizacional
De acordo com as necessidades de desenvolvimento de negócios, controle interno e suas próprias características, a empresa estabeleceu uma organização adequada para seus negócios, estabeleceu uma divisão de vendas e divisão de produção correspondente ao negócio principal da empresa e criou um escritório de gerente geral, escritório de valores mobiliários, departamento de auditoria interna, departamento de gestão de operações, departamento de recursos humanos, departamento de serviço público, departamento de gestão financeira, departamento de gestão de preços, departamento de gestão de compras, departamento de gestão de informações, departamento de gestão de tecnologia Departamento de gestão de qualidade, departamento de gestão de segurança ambiental, departamento de energia de equipamentos, escritório de infraestrutura e outros departamentos funcionais e subsidiárias de holding. Durante o período de relatório, todos os departamentos realizaram o trabalho de acordo com as disposições das responsabilidades do departamento, cooperaram entre si, supervisionaram e restringiram-se mutuamente, de modo que a política estratégica de negócios da empresa foi efetivamente implementada. Cada filial holding criou correspondentes departamentos de produção, operação, gestão, administração e outros departamentos de gestão e postos para implementar negócios específicos de produção e operação em estrita conformidade com os objetivos de operação e gestão.
A empresa presta atenção à construção da cultura corporativa. A empresa adere à cultura central de “descobrir a natureza humana, ser responsável, lutar pela perfeição e ajudar pessoas próximas” e o valor central da empresa de “estilo adulto, alcançar tudo”. A empresa realiza ativamente várias atividades culturais e esportivas e defende o espírito de cooperação em equipe de esforço conjunto, empreendedorismo, honestidade e dedicação. Fortalecer continuamente a construção da cultura corporativa através da gestão diária, reuniões regulares internas, publicações internas, atividades culturais e esportivas, plataforma de informação e outras formas, cultivar valores positivos dos funcionários e senso de responsabilidade social, e juntos criar uma atmosfera de trabalho de amor e dedicação, honestidade e confiabilidade, coragem para inovar, unidade sincera, harmonia e desenvolvimento comum. Os diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores da empresa têm desempenhado um papel de liderança na construção da cultura da empresa. Todos os funcionários da empresa podem respeitar os sistemas da empresa e desempenhar seriamente suas responsabilidades de cargo.
4. Gestão de recursos humanos
De acordo com as leis e regulamentos nacionais, a empresa implementa o sistema de contrato de trabalho de pessoal completo, cumpre rigorosamente a nova lei do trabalho e formula regulamentos sistemáticos de gestão de recursos humanos, tais como regulamentos de gestão de recursos humanos, regulamentos de gestão salarial de funcionários, regulamentos de gestão de comparecimento, sistema de avaliação de desempenho, medidas internas de gestão de professores, sistema de gestão de treinamento de funcionários e outros regulamentos e sistemas de gestão relevantes, Preste atenção ao treinamento dos funcionários e planejamento de carreira, e realize ativamente todos os tipos de treinamento, fornecendo uma boa plataforma de desenvolvimento para os funcionários.
5. Responsabilidade social
A empresa cumpre ativamente suas responsabilidades sociais, sempre adere à pesquisa sobre cadeia de suprimentos verde, continua a explorar design de produto verde e pesquisa de mecanismos, esforça-se para tornar todo o processo de processo de produção de produtos e ciclo de vida verde, e deixar o conceito verde correr através de todo o ônibus da fábrica; Esforce-se para coordenar o ambiente ecológico, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, e realizar o desenvolvimento saudável e harmonioso da empresa e funcionários, da empresa e da sociedade, e da empresa e do meio ambiente.
6. Actividades de controlo
Operação diária e gestão: Com base no sistema básico da empresa, uma série de regulamentos cobrindo os processos de produção e operação, tais como vendas de produtos, gestão da produção, aquisição de ativos fixos e materiais, transações de partes relacionadas, garantia externa e financiamento, investimento e assim por diante foram formulados para garantir que todo o trabalho tenha regras a seguir e gestão ordenada, formando um sistema de gestão padronizado.
(1) Controlo interno das vendas e cobrança
A empresa formulou uma série de sistemas e processos relacionados com vendas e coleta. A empresa fez regulamentos rigorosos em todos os elos de vendas e cobrança dos aspectos do desenvolvimento do mercado, formulação da política de preços de vendas, gerenciamento de crédito do cliente, processamento de pedidos de diferentes modos de vendas, reconhecimento de receita, faturamento, recuperação e supervisão de contas a receber, acumulação de reservas de dívida ruim e assim por diante, de modo a controlar o risco de vendas na maior extensão.
(2) Controlo interno da compra e do pagamento
De acordo com as necessidades de compras e negócios de pagamento e gerenciamento de fornecedores, a empresa razoavelmente criou instituições e postos correspondentes e definiu os procedimentos para compra, aprovação, aquisição, aceitação e pagamento de bens. Os funcionários em cargos relevantes do departamento de gestão de materiais da empresa entendem claramente suas respectivas responsabilidades, autoridades e procedimentos de aprovação de negócios. O departamento de gestão de materiais formulará o plano de pagamento e preencherá mensalmente o pedido de pagamento, de acordo com o plano de compra e a requisição da oficina e os termos do contrato com o fornecedor, sendo aprovado nível a nível de acordo com a autoridade nuclear. A empresa não tem grandes lacunas no controle da compra e do pagamento.
(3) Controlo interno da gestão de activos
A fim de fortalecer a gestão de ativos imobilizados e prevenir a perda de ativos, a empresa formulou as medidas de gestão de ativos imobilizados e as medidas de gestão para controle interno de imparidade patrimonial, definiu as responsabilidades gerenciais e divisão do trabalho, aprimorou e aprimorou os procedimentos de controle de compra e pagamento e estabeleceu o sistema de pós-responsabilidade para a gestão de ativos físicos. Inventário físico regular, registros patrimoniais, verificação de contas e outras medidas para garantir a segurança e integridade dos ativos da empresa, dar pleno uso à máxima eficácia dos ativos, prevenir efetivamente o risco de perda de ativos e garantir que as demonstrações financeiras da empresa reflitam verdadeira e com precisão a situação financeira da empresa e os resultados operacionais.
(4) Controlo interno da gestão financeira
De acordo com a lei contábil da República Popular da China, as normas contábeis para empresas de negócios e os estatutos sociais, a empresa realizou a construção sistemática do sistema para a gestão financeira da empresa, planejou e estabeleceu um sistema de gestão financeira e controle contábil interno relativamente perfeito. A fim de maximizar os interesses dos acionistas e garantir a segurança dos ativos, a empresa formulou as disposições gerais do sistema de gestão financeira, medidas para a gestão de planos de capital, medidas para a gestão de cartas de crédito, medidas para a gestão de contas, medidas para a gestão de caixa, medidas para a gestão de liquidação bancária, medidas para a gestão de selos financeiros, normas contábeis e medidas contábeis, e medidas para a gestão de caixa pequena, etc., para controlar os riscos financeiros através de um rigoroso sistema de controle interno, Levantar recursos razoavelmente, operar efetivamente ativos, controlar custos, padronizar a distribuição de renda, mudar a forma da empresa e outros comportamentos financeiros, de modo a realizar a combinação ideal dos ativos da empresa e maximizar os benefícios. A partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa não tem fatores que afetem a segurança dos fundos monetários.
(5) Controlo interno das transacções com partes relacionadas
A empresa atribui grande importância à gestão do controlo interno das transacções com partes relacionadas e formulou o sistema de transacções com partes relacionadas, que estipula claramente as partes relacionadas, as relações relacionadas, os princípios de preços das transacções com partes relacionadas, a autoridade de aprovação das transacções com partes relacionadas, os procedimentos de evasão e tomada de decisão das transacções com partes relacionadas e a divulgação de informações das transacções com partes relacionadas, de modo a garantir que os contratos de transacção com partes relacionadas celebrados entre a empresa e partes relacionadas cumpram os princípios de equidade, abertura, imparcialidade e equidade, A confirmação por parte da empresa de partes relacionadas e transações relacionadas, procedimentos de tomada de decisão e divulgação de informações de transações relacionadas devem ser realizados em estrita conformidade com as disposições das leis, regulamentos e regras relevantes. Durante o período de relato, as transações com partes relacionadas da empresa realizaram os procedimentos de revisão e divulgação de acordo com as disposições.
(6) Controlo interno da garantia externa
A fim de padronizar o comportamento de garantia da empresa, a empresa formulou e melhorou o sistema de garantia externa. O sistema estipula claramente as condições de execução, os procedimentos de aceitação, o exame e aprovação da garantia externa, a celebração do contrato de garantia, a gestão do risco de garantia, a divulgação de informações sobre a garantia, as responsabilidades das pessoas responsáveis relevantes e outros assuntos. Durante o período de referência, a empresa não dispunha de nenhuma garantia externa ilegal.
(7) Controlo interno do investimento estrangeiro
A fim de padronizar o comportamento de gestão de investimentos da empresa, dar pleno cumprimento à função de operação de capital e prevenir riscos de investimento, a empresa formulou o sistema de gestão de investimentos estrangeiros e criou um departamento de investimento estratégico. O departamento de investimento estratégico faz uma avaliação preliminar dos projetos de investimento e apresenta sugestões de investimento, que devem ser submetidas à apreciação preliminar do gabinete do gerente geral ou do comitê de estratégia do conselho de administração, devendo ser submetidas à apreciação do conselho de administração, de acordo com o disposto no Estatuto Social, e o conselho de administração realizará os procedimentos de aprovação de acordo com as autoridades competentes, Aqueles que excederem a autoridade do conselho de administração serão submetidos à assembleia geral de acionistas para deliberação.
(8) Controlo interno e gestão da utilização dos fundos angariados
A fim de padronizar ainda mais a gestão dos fundos levantados da empresa, melhorar a eficiência do uso dos fundos levantados e proteger os interesses dos investidores, a empresa gerencia o uso dos fundos levantados de acordo com as disposições relevantes da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplina das empresas listadas nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal e as disposições do sistema de gestão de fundos levantados da empresa. Em 2021, todos os recursos arrecadados pela empresa serão depositados na conta especial decidida pelo conselho de administração para gestão centralizada, e o sistema de gestão de armazenamento especial e fundo especial será implementado; A utilização dos recursos captados deve seguir rigorosamente os procedimentos de candidatura e aprovação e ser tratada de acordo com a autoridade homologadora e processo da empresa; O Departamento de Auditoria da empresa deve inspecionar trimestralmente o armazenamento e o uso dos fundos levantados e relatar os resultados da inspeção ao comitê de auditoria em tempo hábil. O conselho de administração emitiu um relatório especial sobre o depósito e uso dos fundos angariados anuais e contratou Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) para conduzir uma auditoria especial sobre o depósito e uso dos fundos angariados e emitir um relatório de garantia. (9) Controlo de gestão sobre filiais detidas a 100% e holding
A fim de esclarecer os direitos e interesses de propriedade e as responsabilidades de operação e gestão da empresa e das empresas controladoras e participantes, estabelecer um mecanismo de controle eficaz, melhorar a qualidade geral da operação de ativos e capacidade anti risco da empresa e proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores na maior medida, a empresa formulou o sistema de gestão subsidiária. A empresa obtém regularmente os relatórios financeiros e relatórios de análise de gestão das subsidiárias, e confia às empresas de contabilidade a auditoria dos relatórios financeiros das subsidiárias de acordo com os regulamentos relevantes. Os investimentos, garantias e outros atos das subsidiárias devem ser comunicados à empresa para aprovação e aprovação, e só podem ser implementados após a realização dos procedimentos de aprovação correspondentes, de acordo com as disposições dos sistemas relevantes das subsidiárias.
(10) Controlo interno da divulgação de informações
A fim de garantir a autenticidade, exatidão, integridade, pontualidade e equidade da divulgação de informações, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de divulgação de informações e outros sistemas relevantes em estrita conformidade com as leis e regulamentos relevantes da CSRC e da bolsa de valores, padronizou o processo de divulgação de informações externas e reforçou o plano prévio, controle em processo e análise pós-para garantir a autenticidade, precisão e integridade da divulgação de informações. Durante o período de relato, a empresa cumpriu a obrigação de divulgação de informações em estrita conformidade com os regulamentos, e não houve carta privilegiada
