Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e método de avaliação de Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) (a seguir designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e Shanghai granman internacional equipamentos de combate a incêndios Co., Ltd. os ativos totais das unidades incluídas no escopo de avaliação representam 99,67% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 99,32% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais itens incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, informação e comunicação interna e externa, auditoria interna, transações relacionadas, garantia externa, investimento externo, divulgação de informações, etc; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente transações de partes relacionadas, garantias externas, grandes investimentos, gestão subsidiária, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação interna de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outras disposições relevantes, em combinação com as disposições de sistemas, processos e outros documentos relevantes da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Importância defeito geral defeito importante defeito grave
Falta de declaração das receitas operacionais ≤ 2% das receitas operacionais 2% declaração incorreta ≤ declaração incorreta 5% das receitas operacionais 5% das declarações incorretas potenciais das receitas operacionais
Falta de informação total dos activos ≤ 1% do total dos activos 1% inexata ≤ inexata 2.5% do total dos activos 2.5% da produção total de inexata potencial
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Em caso de qualquer uma das seguintes circunstâncias, reconhece-se que existem grandes defeitos no controle interno do relatório financeiro:
(1) Verifica-se que diretores, supervisores e gerentes seniores apresentam grande fraude nas atividades gerenciais da empresa;
(2) Verifica-se que existem distorções significativas nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não as encontra no processo operacional;
(3) A supervisão do comitê de auditoria da empresa e da instituição de auditoria de controle interno sobre o controle interno é inválida;
(4) Sanções administrativas impostas pelas autoridades reguladoras de valores mobiliários devido a erros contabilísticos;
Se ocorrerem as seguintes características, reconhece-se que existem defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro:
(1) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
(2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude;
(3) Não foi estabelecido ou aplicado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento financeiro de operações não convencionais ou especiais e não existe controlo compensatório correspondente;
(4) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão;
Defeitos de controle que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são defeitos gerais.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito geral Defeito importante Defeito grave
Propriedade direta menos de 1 milhão de yuans (incluindo 1-5 milhão de yuans) (incluindo mais de 5 milhões de yuans)
Valor da perda (1 milhão yuan) 5 milhões yuan)
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Defeitos com as seguintes características são reconhecidos como defeitos principais:
(1) Erros graves causados pelos procedimentos decisórios da empresa;
(2) O negócio importante da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha;
(3) Não foram corrigidos defeitos importantes ou importantes no controle interno da empresa;
(4) A empresa viola leis e regulamentos nacionais e está sujeita a uma penalidade de mais de 100000 yuan.
Defeitos com as seguintes características são reconhecidos como defeitos importantes:
(1) Erros gerais causados pelos procedimentos decisórios da empresa;
(2) Há defeitos no sistema ou sistema de negócios importante da empresa;
(3) Não foram corrigidos defeitos importantes ou gerais no controle interno da empresa;
(4) A empresa viola regras e regulamentos internos, resultando em perdas.
Defeitos com as seguintes características são reconhecidos como defeitos gerais:
(1) A eficiência do processo decisório da empresa não é elevada;
(2) Defeitos no sistema ou sistema geral de negócios da empresa;
(3) O sistema ou sistema geral de defeitos da empresa não foi corrigido;
(4) A empresa viola as regras e regulamentos internos, mas nenhuma perda é causada
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período de relato, a empresa não tem outros assuntos importantes relacionados ao controle interno que precisem ser explicados.
Xuzhou Handler Special Vehicle Co.Ltd(300201) 27 de Abril de 2022
