5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) Relatório de garantia sobre a implementação dos compromissos de desempenho em 2021 para as principais aquisições de ativos em 20192021
5I5J Holding Group Co.Ltd(000560)
catálogo
Compromisso de desempenho de 2021 na compra de ativos importantes em 2019
Relatório de garantia da descrição da implementação 1 II. 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560)
Notas sobre a implementação dos compromissos de desempenho de 2021 para as principais aquisições de ativos em 2019 2 – 4
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Declaração sobre a implementação dos compromissos de desempenho de 2021 para as principais aquisições de ativos em 2019
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que o conteúdo do anúncio é verdadeiro, preciso e completo, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. 1,Informação básica sobre as principais aquisições de activos
Após deliberação e aprovação da 34ª reunião do 9º Conselho de Administração da 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) (doravante denominada “sociedade cotada”), a primeira assembleia geral extraordinária de acionistas em 2019 e a assembleia de acionistas de Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) corretagem imobiliária Co., Ltd. (doravante referida como “Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) “), subsidiária da empresa cotada, Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) comprou Xie Zhao, Hu Yang, Huang Lei, Tian Chunshan e Hunan Jiuxing company (sociedade limitada) pagando em dinheiro Nantong Wofu Jinxin equity investment fund partnership (sociedade limitada), Zhuhai Hengqin Maijia jiuchuang Investment Center (sociedade limitada) e Shanghai Weilie venture capital center (sociedade limitada) detêm 100% de capital próprio da Hunan blue ocean purchase enterprise planning Co., Ltd. (doravante referida como “compra do Oceano Azul”), com uma contrapartida total de transação de RMB 560 milhões (doravante referida como “esta transação”).
Em 20 de maio de 2019, a Filial da Zona de Desenvolvimento Industrial de alta tecnologia da Administração de Changsha para Indústria e Comércio emitiu uma nova licença de negócios para compra do oceano azul, e 100% do patrimônio da compra do oceano azul foi alterado e registrado em Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) nome; A partir de 31 de maio de 2019, a contraparte desta transação e compra do oceano azul emitiu cartas de confirmação e certificados de entrega para Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) confirmando que as pré-condições de entrega foram cumpridas. Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) também confirmou a conclusão das pré-condições de entrega. Todas as pré-condições de entrega desta transação foram alcançadas. A compra do oceano azul tornou-se uma subsidiária integral de Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) . 2,Compromisso de desempenho da compra de ativos importantes
De acordo com o acordo de compensação de compromisso de desempenho entre Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) corretora imobiliária Co., Ltd. e Xie Zhao, Huang Lei, Hu Yang e Hunan jiuhang sociedade de gestão de capital próprio empresarial (sociedade limitada) na Hunan blue ocean purchase enterprise planning Co., Ltd. assinado em 16 de abril de 2019, o acordo suplementar ao acordo de compensação de compromisso de desempenho assinado em 28 de abril de 2020 e o acordo suplementar assinado em 25 de abril de 2021, Os principais termos de compromisso de desempenho e compensação desta transação são os seguintes: (1) parte do compromisso de desempenho e devedor de compensação
As partes de compromisso de desempenho e os devedores de compensação desta transação são Xie Zhao, Huang Lei, Hu Yang e Hunan jiuhang enterprise equity management partnership (sociedade limitada). (2) Período de compromisso de desempenho
O período de compromisso de desempenho é 2019, 2020 e 2021. (3) Lucro líquido autorizado
A Parte desta transação promete que, a partir de 1º de janeiro de 2019, o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe sob o padrão de demonstração consolidada após dedução dos lucros e perdas não recorrentes acumulados pela compra da blue ocean em 31 de dezembro de 2019, 31 de dezembro de 2020 e 31 de dezembro de 2021 não será inferior a RMB 70 milhões, RMB 150 milhões e RMB 24 milhões, respectivamente. Os critérios de cálculo do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe nos termos dos critérios das demonstrações consolidadas após dedução dos lucros e perdas não recorrentes são os seguintes:
2,Compromisso de desempenho da compra de ativos importantes (Continuação) (III) Lucro líquido autorizado (Continuação)
De acordo com o acordo complementar ao acordo de compensação do compromisso de desempenho, a parte do compromisso de desempenho promete que o lucro líquido efetivo realizado no ano de compensação de desempenho da compra da blue ocean é o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe sob a demonstração consolidada após dedução de lucros e perdas não recorrentes (“lucro do compromisso de desempenho”), mas o cálculo desse lucro líquido real não inclui os seguintes aspectos:
(1) Taxas de uso do sistema de informação e lucros gerados pela lanhaigou de Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) e suas subsidiárias devido ao planejamento geral de Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) ou do grupo ao qual Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) pertence;
(2) Outros rendimentos ou lucros de qualquer forma, incluindo, mas não limitado a subsídios financeiros, declarações fiscais, etc., decorrentes do anterior (1);
(3) Custos relevantes suportados pela compra do oceano azul para a realização das questões acima (1).
De acordo com o acordo complementar, se os rendimentos do subsídio financeiro e da declaração fiscal gerados pela compra da blue ocean apenas devido à declaração fiscal da sua própria operação comercial, os rendimentos do imposto podem ser incluídos no lucro do compromisso de desempenho acima referido. O valor correspondente é o valor total de retorno recebido pela compra da blue ocean no ano corrente, deduzindo os rendimentos listados em (2) acima e outros subsídios financeiros e rendimentos de retorno fiscal não gerados pelo próprio negócio da compra da blue ocean. A fim de garantir a escala da declaração fiscal, somente quando o montante de subsídios financeiros e declaração fiscal efetivamente recebido no livro de compra do oceano azul atingir RMB 15 milhões, os subsídios financeiros e renda de declaração fiscal de negócios relevantes de compra do oceano azul podem ser incluídos no desempenho acima prometido lucros em um momento no período atual. O montante de subsídios financeiros e rendimentos de declaração fiscal do negócio de compra do oceano azul recém-aumentado pela compra do oceano azul deve ser incluído no desempenho prometido lucro do ano em curso de acordo com o valor efetivamente recebido no ano. (4) Acordo de compensação de desempenho
1. Determinação do montante da compensação de desempenho
A empresa listada deve divulgar separadamente a diferença entre o lucro líquido efetivamente realizado (lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe sob a demonstração consolidada após dedução de lucros e perdas não recorrentes) e o lucro líquido comprometido em cada relatório anual do período de compromisso de desempenho, e a empresa de contabilidade com qualificação de títulos e futuros contratado por Pequim 5I5J Holding Group Co.Ltd(000560) auditoria anual naquele ano ou acordado por ambas as partes desta transação deve emitir um relatório de auditoria especial. A diferença entre o lucro líquido efetivo acumulado realizado pela compra do oceano azul e o lucro líquido comprometido acumulado no final do período corrente será determinada de acordo com o relatório especial de auditoria emitido pela empresa de contabilidade acima.
Se a compra do oceano azul não realizar o lucro líquido comprometido cumulativo do período atual dentro do período de compromisso de desempenho, o valor da compensação da parte do compromisso de desempenho no período atual será determinado da seguinte forma:
Montante a compensar no período em curso = (lucro líquido autorizado cumulativo no final do período em curso – lucro líquido efetivo acumulado no final do período em curso) ÷ lucro líquido autorizado cumulativo total durante o período de compromisso de desempenho (ou seja, 24 milhões de RMB) × Remuneração por transacção dos activos subjacentes a adquirir (ou seja, 560 milhões de RMB) – montante compensado acumulado.
Se o lucro líquido efetivo acumulado realizado pela compra da blue ocean durante o período de compromisso de desempenho exceder o lucro líquido acumulado comprometido (ou seja, RMB 24 milhões) após o término do período de compromisso de desempenho, a consideração de transação correspondente que a parte do compromisso de desempenho deve obter nesta transação será ajustada em conformidade. O método de cálculo específico do montante do ajustamento da contrapartida é:
Montante do ajustamento da consideração = (lucro líquido efectivo cumulativo no ano da compensação de desempenho – lucro líquido cumulativo autorizado no ano da compensação de desempenho) × 50%。
O montante máximo do referido ajustamento de contrapartida não deve exceder 20% da contrapartida desta operação.
