Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as disposições relevantes das normas para a governança de empresas cotadas, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai No. 1 – operação padronizada, os estatutos sociais, as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria do conselho de administração e os procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, Como membro do comitê de auditoria de Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) (doravante denominada “a empresa”) em 2021, reporto ao conselho de administração o desempenho de minhas funções em 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comitê de auditoria do conselho de administração:
O comitê de auditoria do 8º conselho de administração da empresa é atualmente composto por dois diretores independentes e um diretor, do qual a convocadora é a Sra. Chen Jinrong, diretora independente.
2,Reuniões do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do conselho de administração exerceu ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, os estatutos sociais, as regras de execução do comitê de auditoria do conselho de administração, os procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração e outras disposições relevantes, como segue:
O resumo da instituição auditora do ano de 2020 e a 9ª Reunião Anual do Conselho de Administração da empresa foram revisados e aprovados, e o resumo da instituição auditora do ano de 2021 e o relatório da 9ª Reunião Anual do Conselho de Administração da empresa foram submetidos à 26ª reunião do Conselho de Administração do ano de 2021.
Em 26 de abril de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou reunião, analisou e adotou o relatório do primeiro trimestre de 2021 da companhia e o submeteu à nona reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
No dia 16 de agosto de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração realizou uma reunião para analisar e adotar o relatório semestral e resumo da empresa 2021, que foi submetido à 14ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
Em 25 de outubro de 2021, a comissão de auditoria do conselho de administração realizou reunião, deliberau e adotou o relatório e resumo do terceiro trimestre de 2021, e submeteu-o à 16ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação. Durante a revisão do relatório do terceiro trimestre de 2021, o Sr. Wang Xiaoning, diretor e membro do comitê de auditoria, apresentou os seguintes pareceres e sugestões: 1. A empresa tem reconhecimento de receita cross-period, o que tem um impacto significativo na receita e lucro do terceiro trimestre, e deve ser ajustado no relatório anual de 2021 para refletir com precisão os resultados operacionais;
2. O sistema financeiro interno de reconhecimento de receitas é adaptado em conformidade de acordo com as novas normas de receitas;
3. A nomeação e autorização do diretor financeiro são emitidas pelo conselho de administração e implementadas pela administração. Para a implementação da autorização, sugere-se que o conselho de administração instrua pessoal especial para supervisionar;
4. devemos distinguir estritamente entre despesas de P & D e custos operacionais, especialmente o salário e outros rendimentos do pessoal da linha de produtos, de modo a garantir a precisão da margem de lucro bruto.
As questões acima devem ser atentas e ajustadas no relatório anual de 2021.
3,Trabalho anual de auditoria do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020
I) Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria
A Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) tem seguido os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade desde a sua nomeação.No serviço de auditoria anual em 2020, aderindo à atitude de trabalho de cumprir escrupulosamente suas funções, a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) concluiu melhor todo o trabalho confiado pela empresa.
(II) discutir e comunicar com a instituição de auditoria externa o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, o método de auditoria e as principais questões encontradas na auditoria.
(III) coordenar a comunicação entre a administração, os diretores independentes e as instituições de auditoria externas
Durante a preparação do relatório anual de 2020 da empresa, o comitê de auditoria do conselho de administração implementou estritamente os requisitos relevantes das regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria do conselho de administração e promoveu a implementação e implementação dos procedimentos de trabalho para o relatório anual do comitê de auditoria do conselho de administração, incluindo relatórios e comunicação. Coordenar a comunicação entre a administração da empresa, diretores independentes e instituições de auditoria externa para garantir a conclusão harmoniosa da auditoria em 2020.
(IV) revisar cuidadosamente o relatório periódico, comunicar plenamente com a direção da empresa sobre os problemas encontrados no processo de revisão e apresentar pareceres e sugestões de retificação.
4,Apresentar uma proposta ao Conselho de Administração sobre a renovação da nomeação de Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial)
O comitê de auditoria do conselho de administração resumiu o trabalho de auditoria da Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) em 2021 e acreditava que a Dahua Certified Public Accountants (parceria geral especial) foi capaz de auditar a empresa de acordo com as normas de auditoria independentes para contadores públicos certificados chineses, realizou o trabalho diligentemente, expressou opiniões justa e razoavelmente e concluiu o trabalho de auditoria da empresa a tempo. Suas qualificações, como títulos e licença de negócios relacionados a futuros, podem atender aos requisitos de qualificação para fornecer serviços de auditoria para a empresa. Recomenda-se que o conselho de administração continue a contratar Contadores Públicos Certificados Dahua (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa e instituição de auditoria de controle interno em 2022 por um ano.
5,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração executou as funções do comitê de auditoria com a devida diligência de acordo com as normas para a governança das empresas listadas, as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai No. 1 – operação padronizada, os estatutos de associação e outras disposições relevantes. Membros do comitê de auditoria do conselho de administração:
Chen Jinrong, Guo Jiesheng, Wang Xiaoning
Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) comitê de auditoria do conselho de administração 27 de abril de 2022
