Código da empresa Xintong: 286009
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante referido como o sistema normativo de controle interno da empresa), combinado com o sistema de controle interno e métodos de avaliação da empresa (doravante referido como “a empresa” ou “Yiyang Xintong”), com base na supervisão diária e especial do controle interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Bright Oceans Inter-Telecom Corporation(600289) , Beijing Yiyang ICT Co., Ltd., Yiyang Security Technology Co., Ltd., Beijing moderna Tianlong Communication Technology Co., Ltd., Xi’an Yiyang ICT Software Development Co., Ltd., Guangzhou Yiyang Information Technology Co., Ltd. e Chengdu Yiyang ICT Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 94,05
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 86,68% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, supervisão interna, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de capital, risco de gestão de ativos, risco de vendas, risco de custo, risco de projeto de engenharia, risco de investimento, risco de aquisição, risco de gerenciamento de contratos, risco interno de transmissão de informações e risco de relatório financeiro, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos internos relevantes da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Montante da declaração incorreta do lucro ≥ 5% do lucro total ≤ 3% do lucro total ≤ montante da declaração incorreta ≤ 3% do lucro total ≤ 5% do lucro total
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
2. O contador público certificado constatou que houve erros importantes no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontrou os erros no processo de operação;
3. A supervisão do comitê de auditoria da empresa e das instituições de auditoria interna sobre o controle interno é inválida.
A combinação de um ou mais defeitos importantes, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas ainda podem fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle.
Os defeitos gerais que não as situações acima referidas serão determinados de acordo com o grau de influência
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Montante da declaração incorreta do lucro ≥ 5% do lucro total ≤ 3% do lucro total ≤ montante da declaração incorreta ≤ 3% do lucro total ≤ 5% do lucro total
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Falta de procedimentos democráticos de decisão;
2. Procedimentos decisórios pouco científicos da empresa;
3. Violação das leis e regulamentos nacionais;
4. Perda de gestores ou técnicos;
5. Notícias negativas frequentes na mídia;
6. Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos;
7. Falta de controle do sistema ou falha do sistema de negócios importantes.
Outras situações de defeitos importantes que não as situações acima referidas devem ser determinadas de acordo com o grau de influência
Os defeitos gerais que não as situações acima referidas serão determinados de acordo com o grau de influência
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa apresenta deficiências importantes no controlo interno dos relatórios financeiros durante o período de referência √ sim □ não
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa apresentou defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato, com um número de 1.
Retificação de defeitos internos nos relatórios financeiros a partir da base de reporte a partir do controle de reporte defeitos principais descrição das áreas de negócio / se a data de correção está concluída ou não a data de emissão é alterada do plano para se a retificação está concluída ou não
alteração
As principais empresas de contabilidade na fase inicial foram sujeitas à gestão financeira de contas bancárias nos anos anteriores
Erros, congelamento judicial e perda de pessoal do projeto, etc.
Veja a tabela anexa para o impacto em alguns itens e
O acordo será feito quando. Nota da empresa 2021
Depois que a operação imobiliária está no caminho certo, a fim de garantir o público
Os interesses da empresa não serão perdidos por tais projetos
A liquidação centralizada foi realizada, e de acordo com o projeto
O prazo final de liquidação será confirmado em 2021
Reconhecer a receita e levar adiante os custos relevantes.
No quarto trimestre de 2021, a empresa realizou auto-inspeção e
Uma comunicação com a empresa de contabilidade sobre este assunto
Após a comunicação, é ajustado para alcançar o status de liquidação
As receitas e custos relevantes são reconhecidos anualmente.
Nota anexa:
Plano de rectificação/rectificação de defeitos
1. Depois que a empresa encontrou os defeitos acima, o conselho de administração corrigiu os erros contábeis na primeira vez. Esta correção de erro da empresa envolve os dados do projeto de algumas demonstrações financeiras consolidadas da empresa em 2020, primeiro trimestre de 2021, semestre de 2021 e terceiro trimestre de 2021, não afetando o total de ativos, ativos líquidos, lucros totais, lucros líquidos e lucros líquidos imputáveis aos acionistas de sociedades cotadas, nem prejudicando os interesses da empresa e acionistas, Foi deliberada e adotada na 20ª reunião do 8º Conselho de Administração e na 11ª reunião do 8º Conselho de Supervisores. Para mais detalhes, a empresa divulgou no site da Bolsa de Valores de Xangai no mesmo dia (www.sse. Com. CN.) E anúncios relevantes dos meios de comunicação designados.
2. estabelecer e melhorar o controle interno e o sistema de garantia do negócio principal da empresa, e continuamente investigar e melhorar o controle interno e as funções de garantia das principais questões relacionadas ao negócio da empresa, de modo a estabelecer e melhorar o controle interno e o sistema externo de controle de risco da empresa, e esforçar-se para estabelecer e melhorar o controle interno e o sistema de garantia dos principais departamentos relacionados ao negócio da empresa
3. Reforçar a função da auditoria interna e da supervisão. No futuro, fortaleceremos vigorosamente a construção do departamento de auditoria interna, melhoraremos o processo de supervisão interna em tempo real e evitaremos o risco de implementação do controle interno. Tomar a gestão de projetos da empresa, transações de partes relacionadas, garantias externas, grandes transações de capital e transações de capital de partes relacionadas como conteúdo importante da auditoria, e fortalecer a auditoria e supervisão das subsidiárias. 1.2. Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
1.5. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, a empresa considera que a retificação não foi concluída na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno
