Rising Nonferrous Metals Share Co.Ltd(600259)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada, os padrões de governança para empresas cotadas e as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e pela Bolsa de Valores de Xangai, e de acordo com os estatutos e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração de Rising Nonferrous Metals Share Co.Ltd(600259) (doravante referida como “a empresa”) é baseada no princípio de diligência e responsabilidade, Conscientemente cumpriu a responsabilidade de auditoria e supervisão. O relatório sobre o trabalho do comitê de auditoria em 2021 é o seguinte:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do 8º conselho de administração da empresa é composto por diretores independentes Sra. Zeng Yamin, Sr. Guo Yong, Sr. Yang Wenhao, e diretores Sr. Wu Jianping e Sr. Hong Yerong. O presidente do comitê de auditoria é a Sra. Zeng Yamin, uma contadora profissional. O número e a composição do comitê de auditoria atendem às disposições da Bolsa de Valores de Xangai e aos requisitos relevantes dos estatutos e outros sistemas.
2,Convocação da reunião anual de 2021 do comitê de auditoria
Em 2021, o comitê de auditoria organizou e realizou 8 reuniões, cujos detalhes são os seguintes: no dia 15 de janeiro de 2021, o comitê de auditoria realizou a primeira reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, deliberau e adotou a proposta de prestação de garantias e transações de partes relacionadas às sociedades anônimas.
Em 1º de fevereiro de 2021, o comitê de auditoria realizou a segunda reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021, combinada com comunicação, a reunião ouviu o relatório dos Contadores Públicos Certificados Zhongxi sobre a revisão preliminar do relatório anual de 2020 da empresa e do plano de auditoria.
Em 30 de março de 2021, o Comitê de Auditoria convocou a terceira reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação combinada in loco, deliberando e adotando o relatório financeiro da empresa em 2020, o relatório sobre o desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2020, a proposta sobre a implementação das transações diárias conectadas da empresa em 2020 e as transações diárias conectadas esperadas em 2021 Há quatro propostas na proposta sobre assistência financeira e transações de partes relacionadas prestadas pelos acionistas controladores indiretos à empresa.
Em 29 de abril de 2021, o comitê de auditoria realizou a quarta reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, e analisou e adotou o relatório financeiro da empresa referente ao primeiro trimestre de 2021.
Em 31 de maio de 2021, o Comitê de Auditoria convocou a quinta reunião do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, deliberau e aprovou duas propostas: a proposta sobre as perdas pendentes da empresa atingindo um terço do total pago em capital social e a proposta sobre a aquisição de 51% de capital próprio e transações de partes relacionadas da Shenzhen fuyile magnetic materials Co., Ltd.
Em 25 de junho de 2021, o Comitê de Auditoria convocou a sexta reunião do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, deliberando e adotando duas propostas: a proposta de aumentar a previsão de transações diárias conectadas em 2021 e a proposta sobre o plano da subsidiária integral de empréstimos bancários e realizar negócios de hedge cambial.
Em 31 de agosto de 2021, o comitê de auditoria realizou a sétima reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, deliberau e adotou o relatório financeiro e resumo do semestre de 2021 e a proposta de Revisão do sistema de auditoria interna da empresa, e ouviu o relatório do Departamento de Auditoria sobre auditoria interna do semestre de 2021.
Em 29 de outubro de 2021, o Comitê de Auditoria convocou a oitava reunião do comitê de auditoria do oitavo conselho de administração em 2021 por meio de comunicação, deliberau e adotou duas propostas: o relatório do terceiro trimestre de 2021 e a proposta de renovação da nomeação de contadores públicos certificados Zhongxi como instituição de auditoria da empresa em 2021.
3,Principais trabalhos do comitê de auditoria em 2021
I) Supervisionar os trabalhos anuais de auditoria
(1) Comunicar com os auditores do relatório anual da empresa e determinar o plano anual de auditoria da empresa;
(2) Revisou as demonstrações financeiras e contábeis não auditadas elaboradas pela empresa, considerou que as demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com os requisitos das normas contábeis para empresas empresariais, e não encontrou erros e omissões importantes;
(3) Comunicar muitas vezes com os auditores do relatório anual sobre os progressos da auditoria e instar a empresa de contabilidade a realizar os trabalhos de auditoria de acordo com os progressos previstos;
(4) Revisou e aprovou as demonstrações financeiras e contábeis auditadas e concordou em submetê-las ao conselho de administração da empresa para deliberação.
Acreditamos que o relatório financeiro da empresa é verdadeiro, completo e preciso, e não há fraude relevante, fraude e distorções materiais, nem há qualquer ajuste de erros contábeis importantes, mudanças importantes nas políticas e estimativas contábeis, questões envolvendo julgamentos contábeis importantes e questões que levam a relatórios de auditoria não padronizados e não qualificados.
II) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria supervisionou e avaliou o trabalho de auditoria de Contadores Públicos Certificados Zhongxi (parceria geral especial), e acredita que tem a independência e qualificação de auditoria exigidas para fornecer serviços de auditoria para a empresa, e os auditores têm alta qualidade profissional e ética profissional. No serviço de auditoria, cumpriu escrupulosamente as suas funções, seguiu as normas independentes, objetivas e justas, e completou melhor o relatório financeiro e a auditoria de controlo interno da empresa. O relatório emitido de forma justa, objetiva, verdadeira e precisa refletiu a situação financeira e os resultados operacionais da empresa, e efetivamente auxiliou a empresa na promoção da construção do sistema de normas de controlo interno. Nesta base, o comitê de auditoria do conselho de administração propôs ao conselho de administração a renovação de Contadores Públicos Certificados Zhongxi (parceria geral especial) como instituição de auditoria financeira e instituição de auditoria de controle interno em 2021.
(III) supervisionar a auditoria interna da empresa e avaliar o controle interno
O comitê de auditoria do conselho de administração analisou o plano de trabalho de auditoria interna da empresa, instou as instituições de auditoria interna da empresa a implementá-lo em estrita conformidade com o plano de auditoria e acreditava que o trabalho de auditoria da empresa em 2021 poderia dar melhor desempenho ao papel da supervisão de auditoria interna em combinação com suas próprias características de negócios e necessidades de gestão, concentrando-se de perto na gestão de produção e operação da empresa e nos principais elos.
Ao mesmo tempo, o comitê de auditoria do conselho de administração continuará orientando a empresa para realizar auto-exame e auto-avaliação sobre a implementação do sistema de controle interno em 2022. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. A empresa formou o relatório de avaliação do controle interno para o trabalho de controle interno durante o período de relato, emitindo um parecer padrão sem reservas sobre ele, e o trabalho relacionado ao controle interno da empresa continua sendo padronizado.
4,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria do conselho de administração, de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, as regras de trabalho do comitê especial do conselho de administração e outras disposições relevantes, contou com seu próprio nível profissional e experiência de trabalho, e realizou diligentemente as funções do comitê de auditoria em áreas-chave, como relatórios regulares da empresa e a implementação de normas de controle interno, Promover a melhoria contínua do nível geral de governança padronizada da empresa e promover a melhoria da governança corporativa e controle interno.
Em 2022, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, como sempre, cumprirá fielmente suas funções, será diligente e consciencioso, desempenhará seriamente várias responsabilidades confiadas pela empresa, prestará muita atenção ao trabalho de auditoria interna e externa da empresa, desempenhará plenamente a função de revisão e supervisão do comitê de auditoria, desempenhará um bom papel orientador para o trabalho de auditoria interna e externa da empresa e promoverá melhor o desenvolvimento saudável e padronizado da empresa Rising Nonferrous Metals Share Co.Ltd(600259)
Comité de Fiscalização do Conselho de Administração
28 de Abril de 2002
