Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) infra-estrutura (Group) Co., Ltd
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
De acordo com as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas listadas, as normas para a governança das empresas listadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e outras leis e regulamentos relevantes, bem como os estatutos e o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração, o comitê de auditoria do conselho de administração da Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) infrastructure (Group) Co., Ltd. (doravante referido como o “Comitê de Auditoria”) é diligente e responsável, Cumprimos conscienciosamente as nossas funções de supervisão de auditoria, e agora reportamos o desempenho do comité de auditoria em 2021 da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do conselho de administração da empresa é atualmente composto por três membros, a saber, o diretor independente Sr. Lu Jiaxing, o diretor independente Sr. Chen Zhenlou e o diretor Sr. Xu Shilong. O presidente do comitê de auditoria é o Sr. Lu Jiaxing com qualificação profissional em contabilidade.
2,Reuniões do Comité de Auditoria durante o período de referência
O comitê de auditoria desempenha ativamente suas funções de acordo com o direito das sociedades, as normas para a governança das sociedades cotadas, os estatutos sociais e outras disposições relevantes. Durante o período analisado, o comitê de auditoria da empresa realizou 4 reuniões, e todos os membros participaram da reunião. Os pormenores são os seguintes:
1. Em 19 de março de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a primeira reunião do comitê de auditoria do segundo conselho de administração, deliberando e aprovando três propostas, incluindo a proposta sobre o relatório de auditoria da empresa 20182020, a proposta sobre o relatório de autoavaliação do controle interno da empresa 2020 e a proposta de mudanças nas políticas contábeis.
2) Em 25 de maio de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a segunda reunião do comitê de auditoria do segundo conselho de administração, Foram analisadas e aprovadas seis propostas, incluindo a proposta de relatório financeiro de 2020, a proposta de contas financeiras finais de 2020 e orçamento financeiro de 2021, a proposta de aplicação e tratamento da linha de crédito abrangente pela empresa às instituições financeiras em 2021, a proposta de realização de negócios de pool de ativos, a proposta de transações com partes relacionadas esperadas em 2021 e a proposta de renovação da nomeação da instituição auditora de 2021. 3. Em 20 de setembro de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou a terceira reunião do comitê de auditoria do segundo conselho de administração, deliberando e adotando a proposta de realização de negócios de pool de ativos.
4. Em 24 de outubro de 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da empresa realizou uma reunião e deliberau e adotou a proposta sobre o relatório do terceiro trimestre da empresa em 2021.
3,Principais trabalhos do comitê de auditoria em 2021
1. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria da empresa comunicou-se regularmente com a instituição de auditoria da empresa, os Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) (doravante denominada “Lixin”), e supervisionou e avaliou seu trabalho de auditoria. Como instituição de auditoria anual da empresa, Lixin está qualificado para se envolver em negócios relacionados com valores mobiliários. Durante o emprego da empresa, Lixin pode realizar trabalhos de auditoria em estrita conformidade com regulamentos nacionais relevantes e normas profissionais de contadores públicos certificados, aderir a padrões de auditoria independentes, fornecer bons serviços de auditoria para a empresa e refletir objetiva e verdadeiramente o status financeiro da empresa e os resultados operacionais.
2. Revisão e comentário sobre o relatório financeiro da empresa
O comitê de auditoria analisou cuidadosamente os relatórios periódicos da empresa e acredita que os procedimentos de preparação e revisão dos relatórios periódicos da empresa cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e estatutos; O conteúdo e formato do relatório estão em conformidade com as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, e podem refletir abrangente e verdadeiramente a operação real e a situação financeira da empresa durante o período de relatório. Não há fraude, fraude ou distorções materiais no relatório financeiro da empresa, e não há ajuste de erros contábeis importantes, mudanças importantes nas políticas e estimativas contábeis, assuntos envolvendo julgamentos contábeis importantes e assuntos que levam a relatório de auditoria não padronizado e não qualificado. O conteúdo e o formato do relatório financeiro estão em conformidade com as disposições da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, e refletem de forma justa o status financeiro da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa em todos os principais aspectos.
3. Avaliar a eficácia do controle interno
Após a listagem, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de governança de acordo com os requisitos da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos e as disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. Durante o período de relato, o comitê de auditoria orientou a auditoria interna da empresa para realizar o trabalho diário, implementou os requisitos dos sistemas e normas relevantes e reforçou a supervisão e inspeção do sistema de controle interno. Durante o período de relato, a empresa implementou rigorosamente diversas leis, regulamentos, regras, estatutos e sistemas internos de gestão, e padronizou o funcionamento da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, protegendo efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e dos acionistas. Portanto, considera-se que o funcionamento efetivo do controle interno da empresa atende aos requisitos das normas de governança das empresas listadas emitidas pela CSRC.
4. Revisar as mudanças nas políticas contábeis da empresa e dar opiniões
Em 7 de dezembro de 2018, o Ministério das Finanças revisou e emitiu as normas contábeis das Empresas Empresariais n.º 21 – leasing (CK [2018] n.º 35) (doravante denominadas “novas normas de leasing”). As empresas que são obrigadas a ser listadas no país e no exterior e empresas que estão listadas no exterior e adotam padrões internacionais de relatório financeiro ou padrões contábeis para empresas empresariais para preparar demonstrações financeiras devem ser implementadas a partir de 1º de janeiro de 2019; Outras empresas que implementem as normas contábeis para empresas empresariais deverão ser implementadas a partir de 1º de janeiro de 2021.
Como empresa cotada nacional, a empresa implementou as novas normas de leasing desde 1º de janeiro de 2021, realizou a segunda reunião do segundo conselho de administração durante o período de relato, deliberau e adotou a proposta de mudanças nas políticas contábeis, e concluiu as mudanças nas políticas contábeis acima.
O Comitê de Auditoria acredita que a implementação das novas normas contábeis para empresas durante o período de relato pode refletir com mais precisão o status financeiro da empresa e os resultados operacionais, melhorar a qualidade das informações financeiras da empresa, cumprir as disposições relevantes das normas contábeis para empresas empresariais e não prejudicar os interesses da empresa e acionistas minoritários.
4,Avaliação global
Em 2021, o comitê de auditoria cumpriu fielmente e diligentemente suas funções de supervisão de auditoria, de acordo com as diretrizes de funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das sociedades cotadas e outras leis e regulamentos relevantes, bem como o regulamento interno do comitê de auditoria do conselho de administração formulado pela empresa, e utilizou sua experiência profissional em contabilidade e gestão financeira para supervisionar a auditoria externa da empresa, orientar o trabalho de auditoria interna e controle interno e manter a independência da auditoria, Fortalecer a autenticidade e confiabilidade das informações do relatório financeiro da empresa e promover a empresa para melhorar sua estrutura de governança.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará a aderir aos princípios de prudência, objetividade e independência, cumprir os regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, executar fielmente e diligentemente as responsabilidades de supervisão de auditoria, dar pleno desempenho às funções profissionais, efetivamente supervisionar e orientar o trabalho de auditoria da empresa, promover a empresa para estabelecer controle interno eficaz e gradualmente melhorar o nível de governança.
Shanghai Geoharbour Construction Group Co.Ltd(605598) infrastructure (Group) Co., Ltd. Comitê de Auditoria do Conselho de Administração 29 de abril de 2022
