Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos de supervisão de controle interno, a empresa continua a promover a construção do sistema de controle interno, melhorar continuamente a estrutura de governança corporativa e garantir a melhoria contínua do nível de operação e gestão da empresa. Avalia-se a efetividade do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
Cabe ao conselho de administração estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua efetividade e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
1. Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta algum defeito importante no controle interno do relatório financeiro √ sim □ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
□ válido √ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, devido a defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros, o conselho de administração acredita que a empresa não conseguiu manter controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Eficácia dos fatores de controle interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ não
6. Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Caesar Tongsheng Travel Agency (Group) Co., Ltd., Beijing Caesar International Travel Agency Co., Ltd. e suas sucursais e subsidiárias, Shanghai Caesar Sega International Travel Agency Co., Ltd., Beijing Caesar Destination International Travel Agency Co., Ltd., Beijing Caesar Huichen Network Technology Co., Ltd. e suas subsidiárias, Beijing Orson Market Research Co., Ltd. Caesar Home Industrial Development Co., Ltd., Tianjin Shouhang Holiday Travel Agency Co., Ltd., Caesar sports international tourism service Holding Co., Ltd. e suas subsidiárias, Hainan Caesar Sega International Travel Agency Co., Ltd. e suas subsidiárias, Hainan aikewei International Travel Agency Co., Ltd., Heilongjiang Caesar Sega International Travel Agency Co., Ltd., Hainan Yibu Technology Co., Ltd., Caesar Yishi Holding Co., Ltd. Yishizongheng catering management (Beijing) Co., Ltd., Beijing Xinhua airport aviation food Co., Ltd. e suas subsidiárias, Hainan Caesar Sega Beverage Co., Ltd. e suas subsidiárias, Beijing Yishiyuan Catering Management Co., Ltd., Sega yuntu Management Consulting Co., Ltd. e suas subsidiárias, Sanya Caesar Tongsheng Development Holding Co., Ltd. e suas subsidiárias, Sanya Tongsheng Changfa Investment Co., Ltd. Os ativos totais da Hainan Tongsheng Sega duty free Group Co., Ltd. e suas subsidiárias incluídas no escopo de avaliação representam 100% do total de ativos nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e o lucro operacional total representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Governança das sociedades
Durante o período de relato, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno mais científico, razoável e eficaz baseado na supervisão diária e supervisão especial do controle interno de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e outros regulamentos relevantes, que podem garantir melhor a autenticidade, precisão e integridade dos dados contábeis da empresa; Ser capaz de garantir a segurança dos bens da empresa e corrigir defeitos de gestão; Garantir a divulgação atempada e justa das informações e garantir a autenticidade, exatidão e integridade da divulgação das informações; Pode efetivamente proteger os interesses da empresa e dos acionistas.
De acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes e os estatutos sociais, a empresa estabeleceu uma estrutura e regras de governança corporativa padronizadas, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisão, implementação e supervisão, e estabeleceu uma assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores para exercer os direitos de decisão, implementação e supervisão, respectivamente. As três instituições têm uma divisão clara do trabalho, desempenham suas funções, cumprem suas responsabilidades e verificam e equilibram-se mutuamente. A assembleia geral de acionistas gozará dos direitos legais previstos nas leis e regulamentos e nos estatutos sociais, e os acionistas exercerão o direito de voto em questões importantes como políticas empresariais, financiamento, investimento, distribuição de lucros, etc. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da sociedade, eleito pela assembleia geral de acionistas, responsável pela assembleia geral de acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa nos termos da lei. O conselho de administração da empresa possui quatro comitês especiais: Comitê de Estratégia, Comitê de Auditoria, Comitê de Indicação e Comitê de Salários e Avaliação. O Conselho de Supervisores é responsável perante a assembleia geral de accionistas e supervisiona os directores, gestores e outros dirigentes superiores da empresa no cumprimento das suas funções nos termos da lei.
De acordo com as características operacionais de cada empresa, cada subsidiária holding da empresa formulou um sistema de tomada de decisão, implementação e avaliação de feedback relativamente perfeito sob a estrutura de governança corporativa de primeira classe, que pode efetivamente realizar várias atividades de operação e gestão da empresa.
2. Estrutura organizacional da empresa
A empresa estabeleceu um sistema de organização interna científica de acordo com os objetivos estratégicos: ① a empresa tem uma assembleia geral de acionistas, um conselho de administração e um conselho de supervisores, quatro comitês especiais sob o conselho de administração e o secretário do conselho de administração é responsável perante o conselho de administração; ② A administração da empresa implementou estritamente as resoluções da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração, seguiu os princípios básicos de ciência, padronização e transparência, formulou os procedimentos de controle entre todos os níveis e departamentos de acordo com a situação real da empresa e os princípios de direitos e responsabilidades claros, estrutura razoável e igualdade de direitos e responsabilidades, clarificou as responsabilidades e autoridades, estabeleceu um mecanismo perfeito de verificação e equilíbrio e supervisão, bloqueou brechas de gestão e lançou as bases para o desenvolvimento a longo prazo e constante da empresa. ① De acordo com o módulo de negócios, oito departamentos funcionais são criados, incluindo o escritório do conselho de administração, o departamento de planejamento e finanças, o departamento de administração de recursos humanos, o departamento de investimento em projetos, o departamento de relações públicas da marca, o departamento de capital, o departamento de conformidade jurídica e o departamento de gestão da empresa.Cada departamento tem responsabilidades claras, formando um mecanismo de trabalho de divisão clara do trabalho, assumindo suas próprias responsabilidades, cooperação mútua, restrição mútua e supervisão mútua.
Todos os funcionários compreendem e dominam suas funções e objetivos de trabalho de acordo com a descrição do cargo e orientação da autoridade, e desempenham corretamente suas funções. ① De acordo com a situação atual da empresa, a subsidiária deve ser gerida verticalmente, e a subsidiária deve manter uma estrutura de gestão unificada e pessoal de gestão com a empresa-mãe. Padronizar a operação das subsidiárias a partir dos aspectos de nomeação de alta administração, gestão financeira, operação e gestão de tomada de decisão de investimento, notificação de informações importantes, supervisão de auditoria interna, gestão de recursos humanos e sistema de avaliação de desempenho.
3. Sistema de controlo interno da empresa
A fim de garantir o desenvolvimento normal e padronizado do negócio de operação, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente sólido e eficaz em combinação com seu próprio desenvolvimento de negócios e experiência de gerenciamento de operação. Governança Corporativa: de acordo com o disposto na lei das sociedades, na lei dos valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes, a sociedade formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, as regras de execução do comitê especial do conselho de administração, as regras de trabalho do CEO e do presidente, as medidas de gestão para divulgação de informações, as medidas de gestão para a utilização e depósito dos fundos levantados Medidas para a administração de transações conexas, medidas para a administração de informação de notificação de grandes eventos, sistema de gestão para o registro de insiders, sistema de gestão para gestão financeira confiada, sistema de gestão para negócios de cobertura cambial, sistema de gestão para impedir a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas, regras detalhadas para a administração das relações com investidores e outras regras e regulamentos importantes, de modo a garantir o funcionamento padronizado da empresa e promover o desenvolvimento saudável da empresa.
4. Política de recursos humanos
A empresa implementa a gestão unificada sobre a introdução, desenvolvimento, treinamento, promoção, tratamento, atendimento, seguro social e gestão do trabalho de recursos humanos Todo o trabalho é concluído de acordo com a lei do contrato de trabalho da República Popular da China e outras leis e regulamentos relevantes, bem como o seguro social relevante, contratos de trabalho, emprego, treinamento, avaliação e outras regras e regulamentos formulados pela empresa, A empresa toma a ética profissional e competência profissional como padrões importantes para selecionar e empregar funcionários, e gradualmente estabeleceu um sistema científico e perfeito de gestão de recursos humanos. Todos os cargos na empresa prepararam descrições de cargos para esclarecer as responsabilidades do cargo, escopo de direitos e responsabilidades e qualificações. Todos os departamentos da empresa devem reportar o pedido de alocação de funcionários de acordo com as necessidades do negócio e desgaste natural, e o departamento de recursos humanos deve preparar uniformemente o plano anual de demanda de recursos humanos. A empresa melhora continuamente a qualidade dos colaboradores através do reforço da formação e da formação contínua dos colaboradores, de modo a garantir que a gestão e todos os colaboradores possam desempenhar eficazmente as suas funções. A fim de garantir os interesses de longo prazo da empresa, a empresa formulou um plano de recursos humanos e fez um plano abrangente para a promoção, educação, bem-estar e incentivo dos funcionários, de modo a “fazer o melhor uso dos talentos e talentos das pessoas”, dar pleno jogo aos maiores talentos de todos e injetar constantemente nova vitalidade na empresa.
5. Controlo interno da divulgação de informações
A empresa gerencia a divulgação de informações em estrita conformidade com os estatutos, medidas de gerenciamento de divulgação de informações e outras regras e regulamentos para garantir a autenticidade, precisão, integridade, pontualidade e justiça da divulgação de informações, e não há registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. O conselho de supervisores é responsável pela supervisão da implementação da divulgação de informações. O presidente é o primeiro responsável pela divulgação de informações da empresa. O secretário do conselho de administração é a pessoa diretamente responsável pela divulgação de informações da empresa, é responsável por coordenar e organizar a divulgação de informações da empresa e é responsável perante a empresa e o conselho de administração. O escritório do conselho de administração é o departamento funcional diário de gerenciamento de divulgação de informações e a única organização para divulgação de informações externas. Ao mesmo tempo, em termos de relações com investidores, a empresa estabeleceu as regras detalhadas para a gestão das relações com investidores, além de publicar as informações da empresa através de canais de divulgação de informações legais, os investidores também podem entender as informações da empresa por telefone, e-mail, visitar o site da empresa, visitar diretamente a empresa, participar do roadshow da rede e reunião organizada pela empresa, de modo a garantir que os investidores possam entender a dinâmica de negócios da empresa em tempo hábil, Fortalecer a compreensão e confiança da empresa através da interação; Ao melhorar a comunicação, desempenhou um papel de supervisão na gestão da empresa.
A empresa estabeleceu medidas gerenciais para notificação de informações de grandes eventos, padronizou o conteúdo das principais informações, definiu o processo de notificação e pessoa responsável, e exigiu que as informações fossem mantidas confidenciais e relatadas em tempo real no principal relatório de informações. A empresa continua a utilizar meios baseados na informação para melhorar a eficácia da tomada de decisão e operação gerencial, comunicando e transmitindo informações por e-mail, sistema de mensagens instantâneas, reuniões, relatórios semanais de trabalho e outros meios, para que a transmissão de informações entre todos os níveis de gestão, unidades de negócios, departamentos, funcionários e gestão seja mais rápida, suave e a comunicação seja mais conveniente e eficaz.
A fim de evitar o vazamento de informações importantes, a empresa estabeleceu o sistema de registro e gestão de informações privilegiadas e insiders. Registrar os insiders em todos os links de relatório, transmissão, preparação, revisão e divulgação de informações importantes antes da divulgação, e proibir a divulgação de conteúdos relevantes para o mundo exterior de qualquer forma antes da divulgação pública. Aqueles que violarem os requisitos de divulgação de informações serão criticados e avisados aos responsáveis relevantes, que, se as circunstâncias forem graves, lhes serão aplicadas sanções administrativas e econômicas, e suas responsabilidades legais serão investigadas de acordo com as circunstâncias.
6. Controlo interno das transacções com partes relacionadas
Em estrita conformidade com as leis relevantes, regulamentos administrativos, regras departamentais, as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras disposições relevantes, a empresa formulou as medidas para a administração de transações conectadas para esclarecer o escopo de pessoas coletivas conectadas e pessoas físicas conectadas, bem como os princípios seguidos pelas transações conectadas. Dividir a autoridade de aprovação da assembleia geral de acionistas da empresa e do conselho de administração sobre transações com partes relacionadas e a aprovação prévia de diretores independentes, e estipular os procedimentos de deliberação e requisitos de evasão de voto para transações com partes relacionadas. Quando a empresa e as suas filiais detêm actividades de transacção, as pessoas responsáveis em causa verificam cuidadosamente a lista de partes relacionadas para julgar se constituem transacções com partes relacionadas. Se constituir uma transação conectada, cumprirá as obrigações de exame e aprovação e comunicação dentro de suas respectivas autoridades. Quando a empresa revisa transações com partes relacionadas, o Secretário do Conselho de Administração deve apresentar oportunamente materiais relevantes a diretores independentes para aprovação prévia. Quando a empresa convoca o conselho de administração para considerar transações com partes relacionadas ou a assembleia geral de acionistas, o convocador da reunião lembra aos diretores relacionados e acionistas relacionados que evitem votar antes da votação. A gestão de transações com partes relacionadas da empresa atende aos requisitos das autoridades reguladoras relevantes no processo de implementação.
7. Controlo interno da garantia externa
A empresa estipula claramente os princípios básicos da garantia externa, os procedimentos de revisão dos objetos de garantia externa, os procedimentos de aprovação e gestão da garantia externa, divulgação de informações e mecanismos de responsabilização relevantes, etc. Durante o período de relato, a empresa cumpriu os procedimentos de aprovação correspondentes para garantia externa, e não houve violação das disposições.
A partir de 26 de abril de 2021, Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) garantias para suas subsidiárias são as seguintes: o saldo total da garantia de crédito externo e garantia de negócios BSP da empresa e suas subsidiárias holding é de 1,079 bilhão de yuans, representando 799,26% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa listada.
8. Controlo interno do investimento estrangeiro
A fim de padronizar os principais comportamentos de investimento da empresa e prevenir riscos de investimento, a empresa esclareceu os princípios básicos de investimento, autoridade de aprovação de investimento e procedimentos de revisão. Durante o período de relato, a empresa foi capaz de implementar bem o sistema de gestão de investimentos estrangeiros, incluindo a implementação de algumas questões de investimento estrangeiro, investigação insuficiente e Pesquisa sobre metas de investimento e falta de julgamento cuidadoso sobre as mudanças do ambiente de mercado, o que pode levar a possíveis danos de fundos.
9. Gestão orçamental
A empresa reforçou o estabelecimento de um sistema abrangente de gestão orçamental, formulou um sistema abrangente de gestão orçamental e medidas de gestão de aprovação orçamental, definiu os requisitos específicos de preparação orçamental, aprovação, execução, avaliação e outros vínculos, assegurou-se de que a base de preparação orçamental é razoável e o método é apropriado, e alcançou vários objetivos orçamentais anuais através da execução do controlo orçamental.
10. Gestão dos fundos
Siga rigorosamente o sistema de gestão monetária da empresa
