Henan Huaying Agricultural Development Co.Ltd(002321) Pareceres independentes dos administradores independentes sobre questões relevantes da 57ª reunião do sexto conselho de administração
Henan Huaying Agricultural Development Co.Ltd(002321) (doravante referida como “a empresa”) a 57ª reunião do sexto conselho de administração foi realizada em 28 de abril de 2022 na sala de reuniões executivas no 16º andar do edifício Huaying, Huangchuan County, a sede da empresa. De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, as regras para diretores independentes de empresas cotadas, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas cotadas no conselho principal, os estatutos sociais, o sistema de trabalho de diretores independentes e outras leis e regulamentos, bem como as disposições relevantes das regras e regulamentos da empresa, somos diretores independentes da empresa, Expressar os seguintes pareceres independentes sobre os assuntos relevantes considerados na 57ª reunião do sexto conselho de administração da empresa: I. pareceres independentes sobre a ocupação dos fundos da empresa e a garantia da empresa pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas
De acordo com os regulamentos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Shenzhen sobre a supervisão das empresas cotadas e os regulamentos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Shenzhen sobre o funcionamento das empresas cotadas No. [2021] e os regulamentos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários de Shenzhen sobre a supervisão das transações de capital das empresas cotadas No. [2022], Inspecionamos e verificamos cuidadosamente os fundos ocupados pelos acionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas e garantias externas, e nossas opiniões independentes são as seguintes:
1. O acionista controlador da empresa, Henan Huangchuan Huaying aves Corporation (doravante referido como o “acionista controlador” e “Huaying aves Corporation”) realizou atividades de financiamento em nome da empresa em 2019, o que constituiu essencialmente a ocupação de fundos não operacionais de empresas listadas. A partir de 20 de outubro de 2021, o saldo de fundos não operacionais ocupados pelo acionista controlador era de 898337 milhões de yuans. Em 23 de dezembro de 2021, o investidor de reorganização da empresa assinou o contrato de investimento de reorganização com a empresa, Até o final do período de relatório, a empresa recebeu 898337 milhões de yuans para resolver a ocupação de capital não operacional do acionista controlador, e não há situação em que o acionista controlador e outras partes relacionadas ocupem os fundos da empresa;
2. Até o final do período de relato, a empresa não havia fornecido garantias aos acionistas controladores e demais partes relacionadas;
3. Durante o período de relatório, a empresa forneceu 68,84 milhões de yuans de garantia para agricultores contratados e clientes da cadeia de suprimentos de criação. No final do período de relatório, o balanço de garantia da empresa para agricultores contratados e clientes da cadeia de suprimentos de criação era de 68,84 milhões de yuans, e o balanço de garantia para subsidiárias de holding era de 14 milhões de yuans. A empresa cumpriu os procedimentos de revisão necessários para fornecer garantias para subsidiárias de holding, agricultores contratados e clientes da cadeia de suprimentos de criação, e a empresa não tem garantia externa atrasada.
2,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
Após verificação, acreditamos que: tendo em vista a atual situação operacional e financeira da empresa, o plano de distribuição de lucros para 2021 proposto pelo conselho de administração da empresa “sem dividendos em caixa, sem ações bônus, sem conversão de fundo providente em capital social” cumpre as leis e regulamentos relevantes, bem como os estatutos sociais, o sistema de gestão de distribuição de lucros da empresa e outras disposições relevantes, e não há prejuízo aos interesses dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas.
Portanto, concordamos com o plano de distribuição de lucros 2021 proposto pelo conselho de administração e concordamos em submetê-lo à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação.
3,Pareceres independentes sobre o relatório especial sobre o depósito e a utilização efectiva dos fundos angariados da empresa em 2021
Após a verificação, acreditamos que a empresa cumpre estritamente as diretrizes para a supervisão das empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas (revisadas em 2022) emitidas pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal emitido pela Bolsa de Valores de Shenzhen A conta especial de fundos levantados é gerida de acordo com as disposições relevantes das diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – formato de anúncio e o sistema de gestão de fundos levantados da empresa. Não há violação das regras no armazenamento e uso de fundos levantados, e não há diferença entre o uso real de fundos levantados e a divulgação de informações da empresa. O conteúdo do relatório especial sobre o depósito e o uso efetivo dos fundos levantados em 2021 é verdadeiro, preciso e completo, e não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões. Por conseguinte, concordamos com o relatório especial acima referido.
4,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação do controlo interno da empresa em 2021
Após a verificação, acreditamos que a empresa melhora ativamente o sistema de controle interno, atende aos requisitos das leis chinesas relevantes, regulamentos e autoridades reguladoras de valores mobiliários, atende à estrutura organizacional interna de requisitos de gestão modernos e atende às necessidades de desenvolvimento da empresa nesta fase, garantindo o funcionamento saudável dos negócios da empresa e o controle de riscos comerciais. A estrutura organizacional da empresa e as medidas de controle interno desempenharam um bom papel no controle de todos os processos e elos de gestão empresarial, e garantiram o funcionamento saudável e estável de várias atividades comerciais da empresa. O relatório de autoavaliação de controle interno 2021 da empresa reflete objetiva e verdadeiramente a situação atual da construção do sistema de controle interno e implementação do sistema de controle interno da empresa, portanto, concordamos com o relatório de autoavaliação de controle interno 2021 da empresa.
Pareceres independentes sobre a proposta de renovação da sociedade de contabilidade
1. De acordo com a auditoria, a Ásia Pacific (Grupo) Certified Public Accountants (parceria geral especial) tem a licença de negócios relacionada a valores mobiliários e futuros de Contadores Públicos Certificados emitida pelo Ministério das Finanças e Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, tem a experiência e capacidade de fornecer serviços de auditoria para empresas cotadas, pode atender às necessidades do trabalho futuro de auditoria financeira da empresa e pode auditar independentemente o status financeiro da empresa;
2. Os procedimentos de tomada de decisão para o re-emprego da instituição de auditoria em 2022 cumprem as disposições relevantes da lei das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen e dos estatutos;
3. Não há prejuízo aos direitos e interesses da sociedade e dos acionistas minoritários na questão da proposta de reintegração da instituição de auditoria em 2022.
Em suma, concordamos que a empresa continuará empregando a empresa de contabilidade Ásia-Pacífico (Grupo) (sociedade geral especial) como instituição de auditoria da empresa em 2022, e concordamos em submetê-la à assembleia geral de acionistas para deliberação. 6,Pareceres independentes sobre confirmação suplementar de transações diárias e de outras partes relacionadas em 2021 e transações diárias de partes relacionadas esperadas em 2022
Após revisão, acreditamos que as transações diárias de partes relacionadas esperadas para ocorrer entre a empresa e partes relacionadas são exigidas pelas atividades comerciais diárias da empresa, não têm um impacto significativo no status financeiro da empresa e nos resultados operacionais, e o principal negócio da empresa não dependerá de partes relacionadas devido a transações de partes relacionadas. O preço das transações com partes relacionadas da empresa será determinado de acordo com a política de preços justa e razoável e com referência ao preço de mercado, o que não prejudicará os interesses da empresa e da maioria dos pequenos e médios investidores. Durante o processo de deliberação e votação do conselho de administração, os procedimentos de aprovação cumprem os requisitos das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen e dos estatutos sociais. Concordamos com a proposta e concordamos em submetê-la à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
7,Após revisão dos pareceres independentes sobre a provisão para imparidade de ativos e sucata de alguns ativos em 2021, acreditamos que a provisão para imparidade de ativos e sucata de alguns ativos da empresa desta vez cumpre com as disposições das normas contábeis para empresas empresariais e as políticas contábeis da empresa, segue os princípios de prudência e racionalidade, tem base suficiente, e os procedimentos relevantes são legais e conformes; Após a provisão para imparidade e sucata de alguns ativos, as demonstrações financeiras da empresa podem refletir objetiva e de forma justa o status de ativos da empresa e os resultados operacionais.
Os procedimentos de tomada de decisão para provisão para imparidade de ativos e parte de sucata de ativos desta vez cumprem os requisitos das leis e regulamentos relevantes, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente acionistas minoritários. Concordamos com a provisão para imparidade de ativos e parte de sucata de ativos desta vez.
8,Pareceres independentes sobre o pedido de cancelamento de aviso de risco de exclusão da lista e outros avisos de risco
De acordo com a investigação dos principais acionistas e outros riscos causados pela exclusão de empresas cotadas devido à implementação das regras de alerta da Bolsa de Valores de Shenzhen, os riscos causados pela ocupação de fundos pelos principais acionistas são eliminados um a um, Não cumprir temporariamente o cancelamento de outros avisos de risco causados pela emissão de pareceres incapazes no relatório de auditoria de controlo interno 2020. A retirada do aviso de risco de saída da lista e outros avisos de risco causados pela ocupação de fundos pelos principais acionistas na negociação de ações da empresa estão em conformidade com as disposições relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen. Em vista disso, concordamos que a empresa deve aplicar à Bolsa de Valores de Shenzhen para cancelar o aviso de risco de exclusão e outros avisos de risco causados pela ocupação de fundos pelos principais acionistas de acordo com as disposições das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen.
9,Pareceres independentes sobre a nomeação de candidatos a directores para o novo mandato
A 57ª reunião do 6º conselho de administração da empresa deliberau e aprovou a proposta sobre a eleição de diretores não independentes do 7º conselho de administração e a proposta sobre a eleição de diretores independentes do 7º conselho de administração, concordou em nomear o Sr. Xu Shuijun, o Sr. Zhang Yong, o Sr. Chen Yaohua, o Sr. Cheng ningning, o Sr. Zhao Yao e a Sra. Sun Li como candidatos para diretores não independentes do 7º conselho de administração da empresa, e concordou em nomear o Sr. Ye Jinpeng, o Sr. Wang Huohong A Sra. Zhang Rui é candidata a diretora independente.
De acordo com as disposições dos estatutos e do sistema de trabalho dos diretores independentes, e com base no julgamento independente dos diretores independentes, expressamos opiniões independentes sobre os candidatos acima mencionados como segue:
1. Como membro do comitê de nomeação do conselho de administração, revisamos os currículos pessoais e materiais relevantes dos candidatos a diretores não independentes e diretores independentes do sétimo conselho de administração da empresa. Os candidatos não têm as circunstâncias especificadas no artigo 146 da lei das sociedades, não são determinados pela CSRC como proibidos de entrar no mercado, e a proibição não foi levantada, e suas qualificações são legais e conformes. 2. Esta nomeação é feita com base na compreensão plena da identidade, educação, ocupação e qualidade profissional dos nomeados, e obteve o consentimento dos próprios nomeados, os nomeados têm a qualificação e capacidade para ocupar cargos correspondentes, e os procedimentos de convocação e votação deste conselho de administração estão em conformidade com o disposto nas leis e regulamentos relevantes e nos estatutos sociais, sem prejudicar os interesses da sociedade e de todos os acionistas, Concordamos em submetê-lo à assembleia geral de acionistas da empresa para votação.
Pareceres independentes sobre a correcção e ajustamento retroactivo de erros contabilísticos
Após exame, acreditamos que a correção de erros contábeis está em conformidade com as disposições relevantes das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 28 – alterações nas políticas contábeis e estimativas contábeis e correção de erros, e as regras para a elaboração da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 19 – correção e divulgação relacionada de informações financeiras. Os procedimentos de tomada de decisão do Conselho de Administração sobre a correção e correção retroativa de erros contábeis estão em conformidade com o disposto nas leis, regulamentos, estatutos e outros sistemas relevantes, pelo que concordamos com a correção e correção retroativa de erros contábeis.
11,Parecer independente sobre a declaração especial do Conselho de Administração sobre assuntos envolvidos no relatório de auditoria não qualificado com ênfase em 2021
O relatório de auditoria de opinião sem reservas com ênfase emitido pela empresa de contabilidade Ásia-Pacífico (Grupo) (sociedade geral especial) reflete verdadeira e objetivamente a situação financeira da empresa, e os assuntos enfatizados existem objetivamente. Reconhecemos a explicação do conselho de administração sobre os assuntos envolvidos no relatório de auditoria de opinião sem reservas com ênfase.
12,Pareceres independentes sobre transacções de partes relacionadas devido a transacções de leilão de activos
Devido à promoção da reorganização da falência pela empresa e despojamento de ativos ineficientes, esta transação conectada foi leiloada publicamente na plataforma Qiangqing falência do leilão Jingdong, e as partes conectadas participaram do leilão público de acordo com a lei. O sucesso final da licitação pertence a um comportamento orientado para o mercado, está em conformidade com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, está em conformidade com os princípios de negócios do mercado justo, aberto e justo, e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas. Concordar que a transação de leilão de ativos da empresa constitui uma transação de parte relacionada.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Henan Huaying Agricultural Development Co.Ltd(002321) pareceres independentes dos diretores independentes sobre assuntos relevantes da 57ª reunião do sexto conselho de administração) diretores independentes:
Zhu Hu Pingwu Zongzhang Ye Jinpeng
Henan Huaying Agricultural Development Co.Ltd(002321) Conselho de Administração
28 de Abril de 2022
