Código de títulos: Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) abreviatura de títulos: Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) Anúncio n.o: 2022034 bond Código: 112532 bond abbreviation: 17 Caesar 03
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796)
Instruções especiais do Conselho de Administração sobre o relatório de auditoria do controlo interno com pareceres negativos emitido pela sociedade de contabilidade
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Os Contadores Públicos Certificados da Zhonghuan (sociedade geral especial) (doravante referida como “Zhongshan Zhonghuan”) auditaram a eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro de 2021 Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) (doravante referida como “a empresa” ou ” Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) “) e emitiram o relatório de auditoria de controle interno, que emitiu um parecer negativo sobre a eficácia do controle interno da empresa.
“Questões que conduzem a pareceres negativos” no relatório de auditoria do controlo interno
Há algumas situações em que o investimento estrangeiro da empresa não é implementado de acordo com o sistema de gestão de investimentos estrangeiros da empresa, a investigação e pesquisa sobre o objeto de investimento não é suficiente, a mudança do ambiente de mercado não é julgada cuidadosamente, e há transações de capital com alguns fornecedores que excedem a escala normal de negócios, resultando em apresentação e divulgação imprecisas.
2,Pareceres do conselho de administração da empresa
O conselho de administração da empresa concorda com as opiniões dos Contadores no relatório de auditoria de controle interno. Afetado pela epidemia de covid-19, o negócio de turismo de saída da empresa estagnou por mais de dois anos. Durante este período, a empresa adaptou ativamente sua estratégia e transformou e explorou o turismo da China e negócios relacionados ao turismo da China. A empresa sempre foi guiada pela demanda do cliente. No início de 2021, com a estabilização e melhoria da situação epidêmica da China e a implementação vigorosa de vacinas, a empresa melhorou oportunamente seu controle sobre recursos turísticos no mercado de turismo da China em muitos aspectos. Primeiro, usou meios de investimento para obter recursos de pontos cênicos e estender-se para a cadeia da indústria do turismo. Em segundo lugar, a fim de reduzir o preço de compra dos recursos turísticos de alta qualidade da China, adota a forma de pré-pagamento comumente usado por empresas de atacado de turismo para comprar recursos de alta qualidade, como trens especiais da China, navios de cruzeiro e passagens aéreas de Xinjiang, Tibete e outros lugares, principalmente para bloquear o padrão de concorrência regional futuro e melhorar a competitividade do mercado sob a normalização da epidemia, mudando hábitos de vida das pessoas e necessidades de viagem. Como resultado, o investimento e expansão de negócios da empresa na China não se recuperaram no segundo semestre de 2021 devido à eclosão da epidemia e ao retorno esperado da epidemia. Como resultado, o investimento e expansão de negócios da empresa não voltaram ao normal, portanto não voltaram ao normal no segundo semestre de 2021.
3,O impacto do relatório de auditoria do controlo interno na eficácia do controlo interno
O conselho de administração e a administração da empresa identificaram os principais defeitos acima e os incluíram no relatório de avaliação do controle interno da empresa. Estas deficiências reflectiram-se de forma justa em todos os aspectos materiais. Na auditoria das demonstrações financeiras de 2021 da empresa, o contador considerou o impacto dos principais defeitos acima mencionados na natureza, cronograma e escopo dos procedimentos de auditoria. Este relatório não tem impacto no relatório de auditoria emitido pelas demonstrações financeiras Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) 2021.
O conselho de administração da empresa incentivará ativamente a implementação de várias medidas de retificação e concluirá a retificação o mais rápido possível.
4,Medidas de retificação para os defeitos principais acima
Diante dos defeitos de controle interno encontrados durante o período de relato, o conselho de administração da empresa tomará ativamente outras medidas para fortalecer a implementação e controle dos sistemas e processos de controle interno.
(1) Tendo em vista a revisão e implementação do sistema de gestão de investimentos estrangeiros da empresa, a operação e gestão de assuntos relevantes devem ser realizadas em estrita conformidade com as regras regulamentares e o sistema da empresa, de modo a melhorar o nível de controle interno e gestão da empresa. Fortalecer a gestão das atividades de investimento estrangeiro da empresa, especificar o comportamento de investimento da empresa e reduzir os riscos de investimento. No futuro, a empresa também fortalecerá a investigação preliminar e análise de projetos de investimento, buscará aconselhamento e verificação de muitas partes, fortalecerá a capacidade de prever a indústria e o mercado, realizará a finalidade de investimento da empresa e se esforçará para melhorar o desempenho da empresa.
(2) O Departamento Financeiro da empresa melhorará ainda mais os sistemas relevantes de receitas e despesas do fundo, padronizará o processo de gestão financeira da empresa, seguirá seriamente o sistema e implementará rigorosamente o processo de aprovação do fundo. Entre eles, vamos nos concentrar em questões de pré-pagamento, especialmente fornecedores com pré-pagamento de longo prazo, aumentar o mecanismo regular de verificação e reconciliação, reduzir o risco de capital e fortalecer a gestão de capital.
(3) Reforçar ainda mais o aprendizado e treinamento da gestão da empresa, departamentos de negócios relevantes e pessoal de negócios em posições-chave sobre leis e regulamentos relevantes, sistema de gestão e processo de aprovação, fortalecer a consciência normativa do pessoal-chave e posições-chave e garantir a implementação eficaz do sistema de controle interno.
É por este meio anunciado.
Caissa Tosun Development Co.Ltd(000796) conselho de administração 30 de abril de 2022
