Shenzhen Changfang Group Co.Ltd(300301)
Comentários dos diretores independentes sobre a 20ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa
Pareceres independentes sobre questões relevantes
Como diretor independente de Shenzhen Changfang Group Co.Ltd(300301) (doravante referido como “a empresa”), de acordo com a lei das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, com uma atitude séria e responsável e baseada em uma posição independente, prudente e objetiva, Revisou cuidadosamente os assuntos relevantes da 20ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa e expressou as seguintes opiniões independentes:
1,Instruções especiais e pareceres independentes sobre ocupação de capital e garantia externa de acionistas controladores e outras partes relacionadas em 2021
De acordo com o disposto na Comunicação sobre a regulação das trocas de capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e a garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2003] n.º 56), na Comunicação sobre a regulação do comportamento de garantia externa das sociedades cotadas (zjf [2005] n.º 120) e outros documentos relevantes, como diretor independente da empresa, verificamos cuidadosamente a ocupação dos fundos da empresa e a garantia externa pelos acionistas controladores da empresa e partes coligadas durante o período de relato, As notas especiais e os pareceres independentes são emitidos do seguinte modo:
1. Durante o período de relato, a empresa não ocupou os fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas;
2. No final do período de relato, a empresa havia vendido a Huizhou Industrial Park e suas subsidiárias no âmbito das demonstrações consolidadas para a subsidiária integral Huizhou Longxiang Lighting Energy Saving Technology Co., Ltd. e fornecido garantia de responsabilidade conjunta ao banco para extensão de crédito. O risco financeiro estava no âmbito do controle efetivo, e a garantia fornecida pela empresa não prejudicaria os interesses da empresa e dos acionistas; Não se constata que a empresa tenha fornecido garantias externas para acionistas, controladores reais e suas afiliadas, quaisquer unidades não incorporadas ou indivíduos, e não há garantia externa em violação das disposições.
2,Pareceres independentes sobre transações com partes relacionadas da empresa em 2021
Os procedimentos de tomada de decisão da empresa para transações de partes relacionadas em 2021 cumprem as disposições das leis, regulamentos e estatutos relevantes, atendem às reais necessidades de produção e operação da empresa, não são encontradas transações internas e não há atos que prejudiquem os interesses da empresa e de todos os acionistas.
3,Parecer independente sobre o relatório de auditoria em 2021 que não pode expressar opiniões
A Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) emitiu um relatório de auditoria (dhsz [2022] nº 0011571) sobre as demonstrações financeiras da empresa em 2021. Após muitas comunicações com contadores públicos certificados da Dahua, trocamos opiniões sobre assuntos relevantes que não podem ser expressos. Respeitamos e aceitamos o parecer de auditoria emitido pela Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) e não temos objeção ao tipo de parecer do relatório de auditoria.
Concordamos com as instruções especiais do conselho de administração sobre assuntos envolvidos nos pareceres de auditoria não padronizados da empresa. Além disso, continuaremos a prestar atenção e supervisionar as medidas correspondentes tomadas pelo conselho de administração e administração da empresa, e esperamos que a empresa possa lidar adequadamente com questões relevantes, resolver eficazmente riscos e salvaguardar efetivamente os direitos e interesses legítimos das empresas cotadas e acionistas, especialmente acionistas minoritários. As medidas específicas incluem, mas não se limitam a:
1. Levar a sério os resultados da auditoria, refletir e resolver o sistema de controle interno e financeiro da empresa, fazer as alterações necessárias e contratar instituições profissionais para auxiliar quando necessário; Após esta auditoria, organizar o pessoal financeiro da empresa e suas subsidiárias para estudar seriamente o direito contábil, as novas normas contábeis e as regras de supervisão contábil relevantes. Ao mesmo tempo, fortalecer a construção do sistema de auditoria interna, fortalecer a força de auditoria interna e o trabalho de auditoria interna e contratar instituições externas para auxiliar as instituições de auditoria interna a realizar trabalhos regulares de auditoria interna quando necessário.
2. Instar a empresa a criar um grupo de trabalho especial de governação e rectificação, a responder cuidadosamente às várias questões financeiras levantadas pela empresa de contabilidade e a explicar em pormenor os problemas relevantes; Ao mesmo tempo, com base na revisão abrangente e melhoria do sistema de gestão financeira, iniciar a auditoria de retificação e acompanhamento de questões relevantes na informação contábil que conduzam à emissão de relatórios de auditoria que não possam expressar opiniões dos contadores o mais rapidamente possível, e renovar ou contratar recentemente instituições de auditoria qualificadas para reexaminar as demonstrações financeiras de 2021 da empresa num prazo limitado, Para o relatório de auditoria que torna o contador incapaz de expressar sua opinião, ajustar as questões relevantes na premissa de verificação clara, especialmente o desconto de vendas da subsidiária Kangmingsheng de 168 milhões de yuans, verificar a autenticidade das questões relevantes, a eficácia do contrato de transação, se o desconto de vendas envolvendo clientes envolve vários períodos contábeis, e se as demonstrações financeiras anteriores são reeditadas de acordo com erros contábeis, Esforçar-se por eliminar questões relevantes que possam conduzir a pareceres de auditoria não normalizados emitidos pelas instituições de auditoria.
3. Realizar um briefing de desempenho do investidor o mais rapidamente possível para responder seriamente às perguntas dos investidores sobre o possível impacto deste relatório de auditoria no funcionamento da empresa.
4,Parecer independente sobre relatório de auditoria de controlo interno com parecer negativo em 2021
Acreditamos que os contadores públicos certificados Dahua apontaram os problemas relevantes do controle interno da empresa devido ao parecer negativo do relatório de auditoria de controle interno (Dahua neizi [2022] No. 000294). Para este fim, instamos o conselho de administração e a administração da empresa a continuar a prestar atenção às questões relevantes, tomar medidas eficazes o mais rapidamente possível, estabelecer um grupo de trabalho de retificação de controle interno, organizar o sistema de controle interno da empresa e subsidiárias importantes, organizar instituições de auditoria interna para realizar uma inspeção abrangente do controle interno, contratar instituições profissionais de controle interno externo para ajudar quando necessário, resolver a lista de defeitos importantes e defeitos importantes do controle interno e realizar a retificação contínua, Esforçar-se para eliminar os efeitos adversos de defeitos importantes e defeitos importantes na produção e operação da empresa e na equidade e eficácia das demonstrações financeiras, promover o desenvolvimento sustentável, estável e saudável da empresa e efetivamente salvaguardar os interesses dos investidores. Com base nisso, solicita-se ao conselho de administração da empresa que recrute ou contrate uma instituição de auditoria qualificada para reexaminar a eficácia do controle interno da empresa. Com base na premissa de pentear, revisar e melhorar o sistema de controle interno, a instituição de auditoria deve utilizá-lo efetivamente por um período não inferior a um determinado período, de modo a eliminar continuamente todos os defeitos importantes e importantes que afetam as opiniões negativas ou reservadas da instituição de auditoria sobre a eficácia da construção e aplicação do controle interno da empresa.
5,Pareceres independentes sobre o plano anual de distribuição de lucros proposto pelo conselho de administração
De acordo com as orientações do CSRC para incentivar as empresas cotadas a pagar dividendos em dinheiro e dar aos investidores retornos estáveis e razoáveis, a empresa, na premissa de cumprir o princípio da distribuição de lucros e garantir o funcionamento normal e desenvolvimento a longo prazo da empresa, a fim de melhor ter em conta os interesses imediatos e a longo prazo dos acionistas, de acordo com as disposições relevantes do direito das sociedades, os estatutos e as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen, Combinada com a situação real da empresa, a empresa apresenta o plano de distribuição de lucros para 2021.
Os procedimentos de votação do conselho de administração na consideração das propostas acima estão em conformidade com as leis, regulamentos, documentos normativos e as disposições pertinentes dos estatutos. Os diretores independentes da empresa acreditam unanimemente que o plano de distribuição de lucros da empresa em 2021 é consistente com a situação real da empresa, e o plano está em conformidade com as disposições relevantes sobre distribuição de lucros na lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos sociais, o que é legal, complacente e razoável.
Diante dos motivos acima mencionados, concordamos que a empresa submeterá os assuntos acima à assembleia geral de acionistas para deliberação.
6,Pareceres independentes sobre o relatório especial sobre o depósito e utilização de fundos angariados em 2021
Depois de revisar os materiais relacionados à proposta fornecida pela empresa, acreditamos que a empresa gerencia e usa os fundos levantados em estrita conformidade com as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema da Bolsa de Valores de Shenzhen e o sistema de gestão da empresa para os fundos levantados. O relatório especial da empresa sobre o armazenamento e uso de fundos levantados em 2021 reflete verdadeiramente o armazenamento e uso reais de fundos levantados em 2021, e não há violações. Concordamos em submeter o relatório especial sobre o depósito e uso de recursos captados em 2021 à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
7,Pareceres independentes sobre a remuneração dos administradores e gestores superiores da empresa em 2021 e o regime de remuneração em 2022
Revisamos as informações relacionadas à proposta fornecida pela empresa e verificamos cuidadosamente. Acreditamos que a remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa em 2021 está em consonância com o nível de remuneração do setor e região onde a empresa está localizada. O plano de remuneração para 2022 é formulado em combinação com o real funcionamento da empresa, proposto pelo comitê de remuneração e avaliação da empresa e deliberado e aprovado pelo conselho de administração. O procedimento de deliberação está em consonância com os estatutos sociais. De acordo com o regulamento interno do conselho de administração, concordamos em submeter o regime de remuneração do diretor à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
8,Pareceres independentes sobre a provisão para imparidade de ativos em 2021
A provisão da empresa para depreciação de ativos relevantes desta vez baseia-se no princípio da prudência contábil, a base é suficiente, o procedimento é razoável e conforme. Após a provisão para depreciação de ativos é feita, ela pode refletir de forma justa o status do ativo da empresa e a informação sobre o valor do ativo é mais razoável, exceto que a provisão para depreciação de bens mortos pela subsidiária da empresa kangmingsheng declarada no relatório de auditoria em que o contador não pode expressar sua opinião precisa ser mais verificada.
9,Pareceres independentes sobre a proposta de aquisição de directores, supervisores e seguros de responsabilidade civil da alta administração
Desta vez, a empresa planeja adquirir seguros de responsabilidade civil dos diretores, supervisores e gerentes seniores, o que favorece a melhoria do sistema de controle de riscos da empresa, protegendo os legítimos direitos e interesses de todos os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa e promovendo todos os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa a exercerem plenamente seus direitos e desempenharem suas funções. Os procedimentos de tomada de decisão e deliberação desta matéria são legais e conformes, não havendo prejuízo aos interesses da empresa e de todos os acionistas. Todos os diretores independentes concordaram unanimemente em submeter a proposta de compra do seguro de alta responsabilidade do diretor supervisor à assembleia geral de acionistas da empresa para deliberação.
Diretores independentes: Fang Zhigang, Wang Shouqun, Ruan Jun 29 de abril de 2022
