Hna Investment Group Co.Ltd(000616) Conselho de Administração
Nota especial sobre o relatório de auditoria de parecer qualificado
Hna Investment Group Co.Ltd(000616) (doravante referido como “investimento HNA” ou “a empresa”) o relatório financeiro de 2021 foi auditado pela Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial), que emitiu um relatório de auditoria com opiniões qualificadas e itens enfatizados para a empresa. O conselho de administração da empresa fez explicações especiais sobre os assuntos envolvidos no relatório de auditoria da seguinte forma:
1,Detalhes das matérias abrangidas pelo parecer qualificado
(I) conforme indicado na nota 11 das demonstrações financeiras e (V) 4 partes relacionadas garantia de transações de partes relacionadas, a partir de 31 de dezembro de 2021, o saldo do capital da garantia fornecido pela empresa de investimento HNA para partes relacionadas era de 14841054 milhões de yuans. Estas garantias concedidas a partes relacionadas não cumpriram os procedimentos de aprovação correspondentes, como o conselho de administração e a assembleia geral de acionistas, entre eles, a garantia prevista para o empréstimo de RMB 1464 milhões do HNA Logistics Group Co., Ltd. não foi decidida, e a empresa de investimento HNA não esperava o impacto financeiro da garantia. Também não somos capazes de implementar procedimentos de auditoria eficazes para obter provas de auditoria suficientes e adequadas para determinar o impacto do fornecimento de garantias para partes relacionadas nas demonstrações financeiras da empresa.
(II) conforme declarado na nota 7 da nota 6 das demonstrações financeiras, em 31 de dezembro de 2021, o valor contábil do investimento de capital de longo prazo na Dalian Zhongcheng cultural industry development partnership (sociedade limitada) (doravante referida como “Dalian Zhongcheng”) era de 999853 milhões de yuans Como a empresa de investimento HNA não forneceu o relatório de auditoria, relatório de avaliação e outros materiais relevantes da Dalian Zhongcheng, não fomos capazes de implementar os procedimentos de auditoria necessários e obter suficientes Provas de auditoria adequadas. Portanto, não podemos determinar o valor contábil do investimento patrimonial e se ele está imparcial, se é necessário ajustar a perda por imparidade de ativos, o rendimento de investimento e outros itens nas demonstrações financeiras, ou o valor a ser ajustado.
(III) A empresa de investimento HNA recebeu o aviso de arquivamento de um caso (Zheng Jian Li Jian Zi No. 0212021) da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante denominada “CSRC”) em 16 de dezembro de 2021. Devido à suspeita de divulgação ilegal de informações, a CSRC decidiu arquivar um processo contra a empresa de investimento HNA de acordo com a Lei de Valores Mobiliários da República Popular da China, a lei de punição administrativa da República Popular da China e outras leis e regulamentos. A partir da data de aprovação deste relatório, uma vez que a conclusão final da investigação não foi alcançada, não podemos julgar o possível impacto dos resultados da investigação nas demonstrações financeiras da empresa.
2,Destacar o conteúdo
Em abril de 2022, a empresa recebeu a carta de compromisso emitida pela Hangzhou Huating yunqi resort Co., Ltd. (a seguir denominada “Hangzhou yunqi”) para a empresa. Hangzhou yunqi promete fornecer garantia para a responsabilidade de compensação da empresa de investimento HNA para a garantia de violação de 1464 milhões de yuans e 201054 milhões de yuans fornecidos pela HNA logística e controle comercial HNA respectivamente na extensão de todos os seus imóveis e direito de uso da terra correspondente (o valor de avaliação de ativos é 401918100 yuan).A responsabilidade de compensação inclui, mas não está limitada ao principal, juros, danos liquidados, danos e todas as despesas decorrentes deles. A partir da data de aprovação do relatório financeiro, os procedimentos de hipoteca ainda estão sendo tratados.
3,Explicações pertinentes do Conselho de Administração sobre as questões envolvidas no parecer de auditoria
O conselho de administração da empresa respeita o relatório de auditoria de opinião qualificado emitido pela Dahua Certified Public Accountants (sociedade geral especial). A descrição dos assuntos envolvidos reflete objetivamente a situação real da empresa. Entendemos e reconhecemos o parecer. Diante do exposto, o conselho de administração da empresa se esforçará para tomar medidas correspondentes e eficazes para eliminar as questões envolvidas nos pareceres reservados o mais rapidamente possível, salvaguardar efetivamente os direitos e interesses legítimos das sociedades cotadas e acionistas, especialmente acionistas minoritários, e promover o desenvolvimento sustentável da empresa. O conselho de administração instará ativamente a implementação de várias medidas de retificação e concluirá a retificação o mais rápido possível.
3,Medidas específicas para eliminar a matéria e o impacto
O conselho de administração da empresa atribui grande importância ao conteúdo das opiniões qualificadas formuladas pelos contadores nesta auditoria anual, tendo em vista os aspectos acima mencionados no relatório de auditoria, o conselho de administração e a administração da empresa tomam as seguintes medidas:
1. Promover totalmente o cancelamento da garantia de partes relacionadas
(1) a empresa não desiste da possibilidade de negociação e liquidação com o banco Longjiang
(2) a empresa processou o banco Longjiang para fornecer 1464 milhões de yuans garantia para a logística HNA em março, e o tribunal entrou com um caso em 14 de março de 2022. No futuro, o processo de litígio será acelerado a fim de resolvê-lo o mais rápido possível. (3) a empresa recebeu a carta de compromisso da parte relacionada Hangzhou yunqi em 15 de abril de 2022, assinou o contrato de hipoteca em 27 de abril e está atualmente lidando com a hipoteca de acordo com o processo. Posteriormente, a empresa acelerou o progresso e comunicou ativamente com unidades relevantes de registro de hipotecas, de modo a completar as formalidades o mais rápido possível.
2. Questões relativas ao investimento estrangeiro
A empresa continua a fortalecer a gestão pós-investimento, fortalecer a comunicação com o parceiro executivo Wuhu Aobo, exortá-los ativamente a organizar e organizar a auditoria e avaliação de Dalian Zhongcheng, e esforçar-se para obter o relatório de auditoria, relatório de avaliação e outros materiais relevantes de Dalian Zhongcheng o mais rápido possível, para que a instituição de auditoria possa obter provas de auditoria suficientes e adequadas e esclarecer as opiniões especiais de verificação sobre se eliminar o impacto.
3. Questões de investigação
A empresa continuará, como sempre, a cooperar ativamente com as autoridades reguladoras no arquivamento e investigação do caso, e se esforçará para encerrar o caso o mais rápido possível.
4. Reforçar continuamente a gestão do controlo interno
A empresa melhorará vários sistemas de controle interno, tomará várias medidas positivas e eficazes, fortalecerá o controle de forma abrangente, otimizará continuamente o processo de aprovação e gestão de negócios da empresa e melhorará ainda mais a estrutura de governança corporativa, o sistema de controle interno e o mecanismo de prevenção de riscos. Fortalecer o estudo das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes das empresas listadas, padronizar ainda mais a governança corporativa e o mecanismo de operação dos três comitês, fortalecer o código de conduta dos diretores, supervisores e gerentes seniores, melhorar constantemente a estrutura de governança corporativa da empresa, melhorar o nível de operação padronizado da empresa e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. É aqui explicado.
Hna Investment Group Co.Ltd(000616)
Conselho de Administração
28 de Abril de 2002
