Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770)
Pareceres de directores independentes
De acordo com as disposições relevantes dos estatutos de Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) e do sistema de trabalho dos Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) diretores independentes, como diretores independentes de Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) (doravante denominada “a empresa”), examinamos cuidadosamente a proposta do plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 e a proposta do plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 na 17ª reunião do Quarto Conselho de Administração (doravante denominada “a reunião”) A proposta de previsão das transações diárias de partes relacionadas da empresa em 2022, a nota especial sobre o relatório de auditoria de pareceres não padronizados, o relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021 e a ocupação do fundo e garantia externa das partes relacionadas da empresa, e emitiu os seguintes pareceres independentes:
1,Pareceres independentes sobre a proposta do plano de distribuição de lucros da empresa em 2021
O plano de distribuição de lucros da empresa para 2021 formulado pelo conselho de administração baseia-se no plano de despesas de capital da empresa para 2022, ambiente de financiamento externo, custo de capital e outros fatores, partindo dos interesses de longo prazo do desenvolvimento da empresa, é propício à salvaguarda dos direitos e interesses dos acionistas, cumpre as leis e regulamentos relevantes e as disposições do Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) estatutos, e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas, especialmente dos pequenos e médios acionistas. Portanto, concordamos com o plano de distribuição de lucros 2021 formulado pelo conselho de administração da empresa.
2,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação do controlo interno da empresa
Após a verificação, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito, e o relatório de autoavaliação de controle interno 2021 da empresa reflete verdadeiramente e objetivamente a construção e operação do sistema de controle interno da empresa.
3,Pareceres independentes sobre a proposta sobre a previsão das transações diárias conectadas da empresa em 2022
As transações com partes relacionadas nesta proposta são conduzidas de acordo com o princípio do mercado, o preço é justo e os procedimentos legais relevantes foram executados, e não há danos aos interesses da empresa e dos acionistas minoritários; Durante a deliberação da proposta pelo conselho de administração, os diretores de partes relacionadas evitaram votar, e os procedimentos de deliberação e votação da reunião estavam em conformidade com as disposições relevantes do direito das sociedades da República Popular da China e os Henan Kedi Dairy Co.Ltd(002770) estatutos.
4,Instruções especiais e pareceres independentes sobre a ocupação de fundos e garantia externa de partes relacionadas da empresa
De acordo com as disposições e requisitos da Comunicação sobre Diversos Problemas Relativas à Regulamentação da Troca de Capitais entre sociedades cotadas e partes coligadas e da Garantia Externa das sociedades cotadas (zjf [2017] n.º 16) e da Comunicação sobre Regulamentação do Comportamento de Garantia Externa das sociedades cotadas emitida pela CSRC, como diretor independente da empresa, verificamos cuidadosamente a ocupação de fundos e a garantia externa das partes coligadas de forma séria e responsável, Expressamos as seguintes opiniões independentes:
A partir de 31 de dezembro de 2021, os fundos e garantias externas da empresa ocupados pelas partes coligadas da empresa são os seguintes: (I) fundos ocupados pelas partes coligadas da empresa
Durante o período de relatório, a empresa não tinha quaisquer fundos não operacionais ocupados por novos acionistas controladores. No final do período de relatório, o saldo de fundos não operacionais ocupados pelos acionistas controladores da empresa era 1534088700 yuan, e o saldo na data de divulgação deste relatório era 60792800 yuan. Veja os anúncios relevantes divulgados pela empresa no mesmo dia para detalhes.
II) Garantia externa da empresa
Durante o período de relatório, a garantia ilegal da empresa envolveu um montante de 235 milhões de yuans, eo saldo a partir da data de divulgação do período de relatório foi 194852500 yuans. Veja os anúncios relevantes divulgados pela empresa no mesmo dia para detalhes.
Acreditamos que os atos acima mencionados da empresa violaram o aviso sobre Diversas Questões Relativas à Regulamentação das bolsas de capital entre empresas cotadas e partes relacionadas e a garantia externa das empresas cotadas (zjf [2017] nº 17), as regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas cotadas e outras disposições do sistema de gestão de garantia externa da empresa.
Como diretores independentes, exigimos que os acionistas controladores e partes relacionadas da empresa implementem seriamente leis e regulamentos e disposições relevantes das empresas listadas, devolvam os fundos ocupados o mais rápido possível e eliminem o impacto dos Fundos Ocupados na empresa o mais rápido possível. Ao mesmo tempo, devemos reforçar o mecanismo de controlo interno da maioria dos investidores, especialmente o sistema de controlo interno das pequenas e médias empresas, e reforçar o desenvolvimento sustentável da empresa.
5,Parecer independente sobre relatório de auditoria não normalizado
Contadores Públicos Certificados de Zhejiang Tianping (parceria geral especial) emitiram um relatório de auditoria que não pôde expressar uma opinião sobre o relatório financeiro de 2021 da empresa. De forma séria e responsável, verificamos o relatório emitido pela empresa de contabilidade de acordo com as informações relevantes e divulgações fornecidas pela empresa, e agora explicamos as informações relevantes e expressamos opiniões independentes da seguinte forma: 1. O relatório financeiro da empresa reflete objetiva e de forma justa a situação financeira e os resultados operacionais da empresa em 2021, e não temos objeção ao relatório de auditoria. 2. O conselho de administração da empresa emitiu uma declaração especial sobre os assuntos envolvidos em que a empresa de contabilidade não pode expressar opiniões. Acreditamos que a declaração especial do conselho de administração é objetiva e verdadeira, em consonância com a situação real da empresa, e concordamos com a declaração especial emitida pelo conselho de administração.
6,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação da empresa sobre controlo interno em 2021 e o relatório de auditoria de controlo interno com pareceres não normalizados emitidos pela sociedade de contabilidade
A empresa realizou autoavaliação sobre a eficácia do controle interno da empresa em 2021 e emitiu o relatório de avaliação de controle interno 2021 de acordo com os requisitos das diretrizes sobre controle interno de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen. Contadores Públicos Certificados de Zhejiang Tianping (parceria geral especial) emitiram um relatório de auditoria de controle interno com uma opinião negativa sobre o relatório financeiro de 2021 da empresa. Como diretor independente, após cuidadosa análise dos documentos acima mencionados, explicamos a situação relevante e expressamos opiniões independentes da seguinte forma: 1. Concordamos que a empresa tem defeitos importantes no controle interno. 2. Como diretor independente da empresa, exigimos que o conselho de administração e a administração promovam a execução de trabalhos de retificação relevantes, prestem atenção e supervisionem continuamente a implementação das medidas de retificação correspondentes da empresa, eliminem defeitos o mais rapidamente possível e protejam efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
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