Código de Stock: Julong Co.Ltd(300202) abreviatura de stock: ST Julong Anúncio nº: 2022035 Julong Co.Ltd(300202)
Pareceres do Conselho de Administração sobre os assuntos envolvidos no relatório de auditoria da empresa em 2021
Descrição especial
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que a informação divulgada é verdadeira, precisa e completa, sem falsidade
Registos, declarações enganosas ou omissões materiais.
Julong Co.Ltd(300202) doravante denominada “a sociedade” ou “ações da Julong”), a sociedade de contabilidade (sociedade geral especial), instituição de auditoria para o exercício de 2021, emitiu um relatório de auditoria que não pôde emitir parecer sobre o relatório financeiro da sociedade para o exercício de 2021. De acordo com as regras para a elaboração da divulgação de informações das sociedades que oferecem valores mobiliários ao público nº 14 – tratamento de opiniões não padronizadas e assuntos envolvidos O conselho de administração da empresa explicou os assuntos envolvidos no parecer de auditoria da seguinte forma:
1,Conteúdo que não pode ser expresso no relatório de auditoria
É-nos confiada a auditoria das demonstrações financeiras de Julong Co.Ltd(300202) (doravante denominada “empresa Julong”), incluindo o balanço consolidado e da empresa-mãe em 31 de dezembro de 2021, a demonstração de resultados consolidada e da empresa-mãe, a demonstração de fluxo de caixa consolidada e da empresa-mãe, a demonstração consolidada e da empresa-mãe de alterações no capital próprio e notas às demonstrações financeiras relevantes em 2021.
Nós não expressamos uma opinião de auditoria sobre as demonstrações financeiras anexas da empresa Julong. Devido à importância das questões descritas na seção “formando a base da impossibilidade de expressar uma opinião”, não podemos obter provas de auditoria suficientes e adequadas como base para emitir um parecer de auditoria sobre as demonstrações financeiras.
2,Formar uma base sobre a qual as opiniões não podem ser expressas
I) Carta de crédito de depósito bancário
Como afirmado em “XIV. Outros assuntos importantes (V) assuntos de carta de depósito bancário” nas notas às demonstrações financeiras, em 31 de dezembro de 2021, o saldo consolidado do depósito bancário da empresa Julong era de 3506559 milhões de yuans. Implementamos os procedimentos de auditoria necessários, como carta. Devido à epidemia de novo coronavírus, o depósito bancário que não implementou o procedimento de carta foi de 107062 milhões de yuans, dos quais o montante envolvido em Xangai foi de 9,7347 milhões de yuans, O montante envolvido em regiões estrangeiras é 971500 yuan; O depósito bancário que enviou uma carta, mas não recebeu uma resposta é de 7,7725 milhões de yuans, dos quais o montante envolvido pelos bancos na China é de 102,42 milhões de yuans
Milhão de yuans, envolvendo 6,7483 milhões de yuans em regiões estrangeiras; Por carta para China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) confirmando que não foi recebida nenhuma resposta sobre as questões de garantia ilegal em abril de 2021 e anos anteriores, não somos capazes de obter provas de auditoria suficientes e adequadas para julgar a precisão do valor do depósito bancário e a integridade da garantia e outros assuntos.
(II) garantia externa ilegal e ocupação de fundos por acionistas controladores e partes relacionadas
Como indicado em “XIV. Outros assuntos importantes (II) ocupação e reembolso de capital” nas notas às demonstrações financeiras, a empresa Julong forneceu garantia para as empresas afiliadas controladas pelo acionista controlador e suas partes relacionadas com os certificados de depósito de suas subsidiárias Julong self service e Julong rongchuang, resultando na ocupação de capital de 355967900 yuan pelo acionista controlador e suas partes relacionadas; 97,5 milhões de yuans de capital ocupado pelos acionistas controladores e suas partes relacionadas é formado pela retirada da moeda de depuração e transferência para contas pessoais; Os fundos ocupados pelo acionista controlador e suas partes relacionadas são 695551 milhões de yuans na forma de transferência de fundos do fornecedor para as empresas relacionadas controladas pelo acionista controlador e suas partes relacionadas.
Até a data de emissão deste relatório de auditoria, ainda existem 288190800 yuans (incluindo 307802 milhões de yuans de juros a receber) de fundos não operacionais ocupados pela empresa que não foram recuperados, e o valor recuperável está sujeito a incerteza significativa. Ao mesmo tempo, como o impacto de defeitos importantes no controle interno relevante na fase inicial não foi completamente eliminado, não podemos obter provas de auditoria suficientes e adequadas para julgar a integridade da garantia externa da Julong, a recuperabilidade dos fundos remanescentes ocupados pelos acionistas controladores e partes relacionadas, a racionalidade da perda de redução de valor e seu possível impacto nas demonstrações financeiras.
III) Elementos de investigação apresentados pelo CCSC
Como indicado nas notas às demonstrações financeiras “XIV. Outros assuntos importantes (III) arquivamento de caso e investigação pela CSRC”, a empresa Julong e seus controladores reais Liu Changqing e Liu Yongquan receberam o aviso de investigação emitido pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em 13 de julho de 2021. Porque as ações da Julong, Liu Changqing e Liu Yongquan eram suspeitas de divulgação ilegal de informações, de acordo com as disposições relevantes da lei de valores mobiliários da República Popular da China, É decidido instaurar um processo de investigação contra a Julong Co., Ltd., Liu Changqing e Liu Yongquan. Até a data de emissão deste relatório de auditoria, a empresa Julong não recebeu os pareceres finais ou decisões da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre os assuntos de investigação acima mencionados, e não somos capazes de julgar a extensão e o alcance do impacto dos resultados da investigação nas demonstrações financeiras da empresa Julong.
3,Pareceres do Conselho de Administração sobre relatórios de auditoria que não podem expressar opiniões
O conselho de administração da empresa respeita as opiniões dos contadores públicos certificados zhongxinghua sobre os assuntos acima e explica os assuntos básicos sobre os quais as opiniões não podem ser expressas da seguinte forma:
I) Carta de crédito de depósito bancário
1. o montante do depósito bancário sem carta de confirmação procedimento é de 107062 milhões de yuan, que é detalhado da seguinte forma:
Quantidade de fechamento do banco do depósito do nome da empresa (nota)
RMB)
Parceria de capital de risco Ningbo Duowei Julong
China China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) Ningbo Min’an sub ramo rodoviário 213.77
(sociedade limitada) Ningbo Duowei
Sócio limitado da parceria de capital de risco Ningbo Duowei Julong, nenhuma
(sociedade limitada) Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) Wenchuang sub sucursal 8189 (conta de custódia) 172587569 finanças e capital da empresa
Ningbo Duowei Julong venture capital partnership Bank Of Hangzhou Co.Ltd(600926) Wenchuang sub sucursal 9981 (controlo da conta de fundo especial corrente)
(sociedade limitada) 8008121. 00
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Zhongshan South Road sub branch 508.64
Filial indiana integral idbi bank 49765552
Índia bank 3889 filial detida integralmente
Total 1070626382
Porque a parceria de capital de risco Ningbo Duowei Julong (sociedade limitada) e Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. operam em Xangai, as empresas acima são incapazes de implementar o processo de usar selo e carta de depósito bancário devido ao controle de risco epidêmico;
Os funcionários de uma subsidiária integral na Índia não podem implementar o processo de carta de depósito bancário devido ao impacto da epidemia na China;
Depois que o impacto da epidemia fora da China é reduzido, a empresa coordenará as empresas relevantes para cooperar ativamente com a instituição de auditoria para complementar e concluir o trabalho de carta e confirmar a precisão do montante da conta acima e do compromisso e garantia.
2. O montante de depósitos bancários que não receberam a resposta é de 7,7725 milhões de yuans, que é detalhado da seguinte forma:
Montante final
Nome do banco de depósito da empresa de inquérito
(RMB)
Julong Co.Ltd(300202) China Citic Bank Corporation Limited(601998) Shanghai Nanjing East Road sub branch 38289582
Julong Co.Ltd(300202) Banco de Comunicações Departamento de negócios da filial de Xangai 64128097
Julong Co.Ltd(300202) China China Construction Bank Corporation(601939) Qingdao Branch Laixi sub branch
Julong (Shanghai) Enterprise Development Co., Ltd. ICBC Shanghai Dong’an road sub branch 9.19
Julong rongchuang Technology Co., Ltd. China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) Shenyang branch business department 5.00
Commerz bank 230943186, filial integral da Alemanha
Deutsche Bank 269504507, filial integral da Alemanha
Deutsche Bank, uma subsidiária integral da Alemanha (depósito) 34299704
Standard Bank 140080832, uma subsidiária integral da África do Sul
Total 777247327
Os bancos acima mencionados que não receberam uma resposta basicamente não responderam a tempo devido ao controle da epidemia fora da China. Após o impacto da epidemia é reduzido, a empresa coordenará as empresas relevantes para cooperar ativamente com a instituição de auditoria para completar e completar o trabalho de carta e confirmar as contas acima mencionadas
Após muitas comunicações entre nossa empresa e o pessoal da instituição de auditoria, China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) Shenyang Branch respondeu para responder no prazo de 10 dias úteis a partir da data de recebimento da carta em 22 de abril. A empresa cooperará com a instituição de auditoria para acompanhar continuamente a resposta à carta acima. A partir da data de emissão do relatório de auditoria, o montante total de depósitos bancários da empresa e subsidiárias relevantes em China Zheshang Bank Co.Ltd(601916) é de 246206 yuan;
Como meio auxiliar de verificação para o valor do depósito bancário acima, penhor e garantia, a empresa cooperou com a instituição de auditoria para revisar as informações bancárias on-line das contas bancárias relevantes e não encontrou anormalidades.
(II) garantia externa ilegal e ocupação de fundos por acionistas controladores e partes relacionadas
A empresa colaborou com a instituição de auditoria para implementar os seguintes procedimentos de auditoria:
1. A instituição de auditoria implementou o trabalho de carta de todos os bancos. Exceto os bancos acima mencionados que não podem responder por motivos especiais, outros bancos responderam confirmando que não existem garantias e garantias;
2. A instituição de auditoria foi ao banco imprimir o fluxo bancário da empresa e das principais empresas subsidiárias nos últimos três anos. Através da verificação em circuito fechado do fluxo bancário – contas da empresa – fluxo bancário pela instituição auditora, não foram encontradas novas garantias ilegais e ocupação de capital da empresa a partir da data de emissão do relatório de auditoria;
3. A empresa coopera com a instituição de auditoria para obter todas as transações bancárias dos acionistas controladores da empresa, controladores reais e partes relacionadas desde 2016. A partir da data de emissão do relatório de auditoria, não foram encontradas novas garantias ilegais e ocupação de capital da empresa; 4. A empresa colaborou com a instituição de auditoria para obter o relatório de investigação de crédito da empresa e de suas subsidiárias, e não encontrou nenhuma nova garantia ilegal e ocupação de capital da empresa;
5. A instituição auditora obteve o relatório de consulta de informações imobiliárias do centro de comércio imobiliário e não encontrou nenhuma nova garantia ilegal e ocupação de capital da empresa.
Além disso, a partir da data de emissão do relatório de auditoria, a empresa ainda tem 282190800 yuan (incluindo juros a receber) de fundos não operacionais ocupados pelo acionista controlador, e o valor recuperável está sujeito a incerteza significativa. A este respeito, a empresa acumulou integralmente dívidas de má qualidade no período de relato.
Em suma, o departamento financeiro da empresa cooperou ativamente com o trabalho de auditoria de acordo com os requisitos da instituição de auditoria durante a auditoria do relatório anual, forneceu os materiais do manuscrito de auditoria e evidências relevantes à instituição de auditoria abrangente e verdadeiramente, implementou seriamente os requisitos do conselho de administração da empresa e cumpriu a responsabilidade de cooperar com o trabalho de auditoria. O conselho de administração da empresa respeita os pareceres de auditoria emitidos pela instituição de auditoria, lamenta os resultados da retirada de listagem e lamenta as perdas causadas à maioria dos investidores. O conselho de administração da empresa instará ainda a administração a instar o controlador real a resolver adequadamente a garantia externa e a ocupação de fundos por partes relacionadas o mais rapidamente possível, de modo a eliminar os efeitos negativos relevantes. Fortalecer e melhorar o sistema de controle interno, melhorar e garantir a qualidade do controle interno, continuar investigando rigorosamente possíveis violações, como ocupação de fundos e garantia ilegal, cumprir a obrigação de divulgação de informações de acordo com a lei e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todos os acionistas.
4,Pareceres de diretores independentes sobre relatórios de auditoria que não podem expressar opiniões
Os Contadores Públicos Certificados Zhongxinghua emitiram um relatório de auditoria que não pôde expressar uma opinião sobre as demonstrações financeiras de 2021 da empresa. Contabilidade pós e zhongxinghua
