Código da empresa: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) abreviatura da empresa: Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
√ sim □ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
□ válido √ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, devido a defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros, o conselho de administração acredita que a empresa não conseguiu manter controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: (1) Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) ; (2) Meizhou Jingkai Technology Co., Ltd; (3)Amethystum Storage Tech (HK) Co Ltd; (3) Beijing Jingkai Information Storage Technology Co., Ltd; (4) Shanghai Zicun Information Technology Co., Ltd; (5) Shenzhen Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd; (5) Guangzhou Amethystum Storage Technology Co.Ltd(688086) Technology Co., Ltd; (6)AMETISTOM JAPAN GK; (7) Fuzhou Zijing Lantai Information Technology Co., Ltd; (8) Ganzhou Zijing laranja xinshugang Technology Co., Ltd; (9) Mianyang Zijing Shugang Technology Co., Ltd; (10) Great Wall Amethyst Technology (Beijing) Co., Ltd; (11) Inner Mongolia Great Wall Computer System Co., Ltd; (12) Yunnan Great Wall Amethyst Technology Co., Ltd; (13) Jiangmen Great Wall Amethyst computer system Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, responsabilidade social, divulgação de informações, sistema de informação e auditoria interna a nível da empresa; Recursos humanos de nível empresarial, relatórios financeiros, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de contratos, gestão de engenharia, terceirização de negócios, gestão de orçamento, pesquisa e desenvolvimento, transações de partes relacionadas, controle de subsidiárias, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Estrutura organizacional, recursos humanos, gestão de contratos, gestão de ativos, gestão de investimentos, capital de giro, gestão de financiamento, garantia externa, orçamento abrangente, gestão financeira, gestão fiscal, gestão do sistema de informação, transações de partes relacionadas, divulgação de informações, gestão de riscos e gestão de negócios. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
Não aplicável. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno da empresa.
1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos ≤ inexatidão ＜ 1% do total dos activos; 3%； 3% da produção total;
Potencial inexatidão da receita operacional ≥ 2% da receita operacional total ≤ inexatidão ＜ 5% da receita operacional total ＜ 5% da receita operacional total; 2%。
Montante da inexatidão do lucro 5% do lucro total e 3% da receita total montante da inexatidão ≤ montante da inexatidão ≤ 3% da receita total
5% das receitas totais
Notas: (1) Falta refere-se à diferença entre o montante, classificação, apresentação ou divulgação de um item da demonstração financeira e o montante, classificação, apresentação ou divulgação que deve ser apresentado de acordo com a base de preparação aplicável do relatório financeiro; Incluindo inexatidão factual, inexatidão de julgamento e inexatidão de inferência. (2) Para os indicadores quantitativos acima mencionados, a empresa adota o princípio de “quanto maior o resultado de identificação”, ou seja, aquele com maior grau de erro identificado pelos indicadores quantitativos acima mencionados é tomado como indicador quantitativo para a identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro. O valor do índice financeiro referido na norma quantitativa é o balanço consolidado anual auditado da empresa.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, que podem fazer com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle. Sinais de defeitos principais incluem: (1) ambiente de controle ineficaz; (2) Os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa cometem fraudes e causam grandes perdas, grandes defeitos e efeitos adversos à empresa; (3) O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; (4) Os defeitos graves detectados e comunicados à direcção não foram corrigidos num prazo razoável; (5) A fiscalização do controle interno da empresa pelo comitê de auditoria e pelo departamento de auditoria interna é inválida;
Refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas pode ainda fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle. Se ocorrerem as seguintes características, reconhece-se que existem defeitos importantes no controle interno do reporte financeiro: (1) as políticas contábeis não são selecionadas e aplicadas de acordo com as normas contábeis geralmente aceitas; (2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude; (2) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes. Nota: não aplicável. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perdas diretas causadas por defeitos 1% das receitas operacionais perda direta ≤ 3% das receitas operacionais ≤ 1% das receitas operacionais
Nota: não aplicável.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos com as seguintes características são reconhecidos como defeitos principais: (1) a empresa tem o comportamento de ocupação privada de ativos importantes; (2) A empresa com defeitos graves foi punida por violação grave de impostos, leis e regulamentos nacionais; (3) Há uma perda geral de gerentes médios e seniores ou técnicos seniores na empresa; (4) A empresa tem defeitos importantes no controle interno que não foram corrigidos; (5) A empresa tem graves incidentes de qualidade, meio ambiente e saúde e segurança ocupacional.
(1) A empresa tem o comportamento de falha no uso de grandes ativos; (2) Falta de padrões de controle ou falha de defeitos importantes no negócio chave da empresa; (3) A empresa tem defeitos importantes no controle interno que não foram corrigidos; (4) Eventos importantes de qualidade, ambiente e saúde e segurança ocupacional ocorrem na empresa; (5) A gestão da empresa tem ultra vires importantes.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes. Nota: não aplicável. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
√ sim □ não
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa apresentou defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato, com um número de 1.
A partir do final do período de relato, o departamento emissor do relatório de referência do relatório de negócios controla defeitos importantes, descreve a retificação de defeitos no campo / se a data do plano de retificação está concluída Mudar
1. Instar as partes responsáveis relevantes a remover violações o mais rápido possível
Revisar e controlar a existência de garantias fixas e compensação pelos prejuízos da empresa e de suas subsidiárias 2.
Procedimentos do sistema, penhor ilegal e garantia de prazo de crédito certificados de depósito, gestão de selo de ativos e sistema de gestão de garantia externa, estão faltando
O montante total da divulgação de juros é de RMB 373 milhões. A gerência é responsável pelo exame e aprovação. 3. Aumento de diretores e supervisores da empresa
Subsidiárias defeituosas, pessoas coletivas e departamentos financeiros realizam treinamento de conformidade
Disciplina
1.2. Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Controle interno da empresa em 2021
