Código da empresa: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) 900924 abreviatura da empresa: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Shanggong B share Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os acionistas da Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd.:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ Sim √ Não 2 Conclusão da avaliação do controlo interno sobre a prestação de informação financeira
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
□ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controle interno de relatórios não financeiros no relatório de auditoria de controle interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação de controle interno da empresa
√ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as principais unidades do escopo incluem: a sede da empresa do grupo, filiais: Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Shanghai ramo de máquina de costura borboleta, Shang Gong Group Co.Ltd(600843) ramo de máquina de costura industrial, Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Shanghai Shanggong DUKEPU ramo de equipamentos inteligentes; Subsidiárias: Xangai Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Electronics Co., Ltd., Shanghai Shanggong borboleta máquina de costura Co., Ltd., Shanghai Butterfly import and Export Co., Ltd., Duke pubaifu Industrial (Shanghai) Co., Ltd., Duke puaihua industrial manufacturing (Shanghai) Co., Ltd., Baifu industrial equipment (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai Shenbei Office machinery import and Export Co., Ltd., Shanghai Shang Gong Group Co.Ltd(600843) Asset Management Co., Ltd. Shanghai Shensi Enterprise Development Co., Ltd., Zhejiang Shanggong gem Sewing Technology Co., Ltd., Baifu máquina de costura industrial (Zhangjiagang) Co., Ltd., Shanggong Fuyi fabricação inteligente (Tianjin) Co., Ltd., Shanghai sewing construction property Co., Ltd., Shanggong máquinas de costura (Zhejiang) Co., Ltd., D ü rkopp Adler GmbH. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 99,64
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,58% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, projeto de engenharia, negócio de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos e sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Riscos industriais e de mercado; Risco de operação transnacional; Risco cambial; A gestão interna é o risco de reduzir custos, aumentar a eficiência e melhorar a eficiência; Risco de desenvolvimento e promoção de novos produtos. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ sim √ não
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
(1) Informações de base sobre as empresas estrangeiras
① Shanggong (Europa) Holding Co., Ltd. (doravante referida como “Shanggong Europa”), uma subsidiária integral da empresa, adquiriu 94,98% das ações da DUKEPU Aihua Co., Ltd. (doravante referida como “Da company”) desde 1 de julho de 2005; Em 1 de novembro de 2010, Shanggong Europe transferiu 29% das ações da empresa Da para Zoje Europe Co., Ltd. em Kaiserslautern; Em 25 de setembro de 2014, Shanggong Europe recomprou todas as ações de 29% da empresa Da detida pela Zoje Europe Co., Ltd. da Kaiserslautern; Em 2017, de acordo com a proposta de maior integração da Shanggong Europe deliberada e adotada na 35ª reunião do sétimo conselho de administração da empresa, a Shanggong Europe mudou sua forma jurídica de uma sociedade anônima original para uma sociedade anônima e renomeou-a DAP industrial Ag (doravante denominada “DAP Ag”), e obteve um novo documento de registro comercial em 20 de dezembro de 2017; Enquanto isso, a dapag e o conselho de administração da empresa Da assinaram conjuntamente o acordo de fusão e o relatório de fusão sobre a fusão da empresa Da na dapag em 6 de fevereiro de 2018, que foram deliberados e aprovados pelo conselho de administração e pelo conselho de supervisores da empresa Da. Portanto, a empresa Da realizou a assembleia geral de acionistas em 20 de março de 2018 e aprovou a resolução de fusão.
Em 16 de julho de 2018, a fusão e registro da DAP Ag e da empresa Da no tribunal local foi oficialmente concluída, e o acordo de transferência de acionistas minoritários entrou em vigor; Pagar indenização pela transferência de ações de acionistas minoritários e lidar com a transferência de ações no dia 19 de julho; Os procedimentos de retirada de suas ações em Frankfurt, Dusseldorf e Berlim foram concluídos em 26 de julho; A empresa resultante da fusão é DAP industrialag e mudou a sua denominação para D ürkopadlerag em 24 de Julho. Em 4 de dezembro de 2020, a D ü rkoppadler AG foi renomeada para D ü rkoppadler GmbH.
② Em 31 de março de 2013, a Alemanha Baifu Industrial System Co., Ltd. (doravante referida como “Baifu”) foi adquirida com sucesso.
① Em 31 de julho de 2013, a Shanggong Europe adquiriu com sucesso 100% das ações da Alemanha KSL Kelman Special Machinery Manufacturing Co., Ltd. (doravante referida como “Alemanha KSL”).
① Em 26 de março de 2015, a KFC absorveu e fundiu a KSL como uma empresa sobrevivente. Após a fusão, a sede da KFC ainda estava localizada em Kaiserslautern, cancelando o status de pessoa jurídica independente da KSL. Após a integração, a KSL tornou-se uma filial da KFC.
(2) Execução do controlo interno das empresas estrangeiras
Em 2021, o departamento de supervisão da empresa realizou uma investigação sobre a gestão do controlo interno das subsidiárias no exterior. O trabalho de controlo interno das subsidiárias no exterior está principalmente de acordo com a lei alemã das sociedades anónimas, o código comercial alemão, várias leis fiscais, os estatutos sociais e outras leis e regulamentos do conselho de supervisão (nível de tomada de decisão das empresas no exterior), do conselho de administração (nível executivo das empresas no exterior) e dos departamentos responsáveis. O conselho de supervisores é o principal responsável pelas decisões de negócios da empresa; O conselho de administração é responsável por todas as responsabilidades de gestão da empresa de acordo com o regulamento interno. Ao mesmo tempo, a construção do sistema e a gestão da informação foram continuamente melhoradas, e o sistema financeiro tem sido utilizado no tratamento contabilístico para protegê-lo de intrusões não autorizadas através de instalações relevantes no campo da TI; Através do sistema ERP avançado e sistema de controle de custos, os lucros de diferentes produtos em diferentes países serão decompostos e refinados em detalhes, melhorando ainda mais o controle de risco no processo de implementação. Portanto, as empresas estrangeiras têm feito trabalho prático na padronização do comportamento empresarial das empresas, salvaguardando os direitos e interesses dos ativos, evitando a perda de ativos e efetivamente controlando riscos, cumprindo as leis e regulamentações locais e atendendo aos requisitos de padronização da construção do sistema de controle interno.
(3) O controle interno da empresa e a gestão de empresas estrangeiras
A fim de fortalecer a supervisão e gestão dos ativos no exterior da empresa, padronizar o comportamento comercial das empresas no exterior, salvaguardar os direitos e interesses dos acionistas, evitar a perda de ativos, apreender oportunamente o status comercial das empresas no exterior, efetivamente controlar riscos e implementar ativamente os requisitos de trabalho das medidas para a administração de empresas de investimento no exterior adotadas pela 14ª sessão do 7º conselho de administração da empresa, tendo em vista as características de operação transnacional do principal negócio da empresa com uma grande proporção de subsidiárias no exterior, A empresa implementou as normas de controle interno da empresa de acordo com as leis e regulamentos do país onde está localizada, e se referiu ativamente ao espírito das normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio emitidas pelos cinco ministérios e comissões.Em 2021, de acordo com o plano de avaliação de controle interno de 2021, a empresa discutiu como as empresas estrangeiras implementam as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio emitidas pelos cinco ministérios e comissões, O grupo de trabalho de controle interno implantou especialmente o trabalho de autoavaliação da empresa Da. Depois de comparar as “normas básicas” na China com os regulamentos de governança corporativa relevantes na Alemanha, considera-se que elas são consistentes em termos dos princípios e nós importantes das normas de controle interno da empresa; Considerando que a empresa Da é uma parte importante da empresa, o trabalho de autoavaliação deve ser realizado pela empresa Da de acordo com seus próprios requisitos de controle interno e os dados de teste fornecidos pela empresa; Na parte de avaliação independente, a empresa deve nomear pessoal relevante para realizar testes independentes de acordo com os materiais de teste de autoavaliação fornecidos pela empresa, e o grupo de trabalho de avaliação da empresa deve revê-los para determinar a eficácia da concepção e implementação do seu controlo interno. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com a compilação do sistema padrão de controle interno da empresa e do sistema de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
0,2% da receita operacional total ≤ inexatidãoPotencial inexatidão da receita operacional 0,5% da receita operacional total ≤ inexatidão 0,2% da receita operacional total 0,5% da receita operacional total
2% do lucro total ≤ inexatidão lucro total
Máximo potencial de lucro total 5% do lucro total ≤ Máximo 2% do lucro total
5% do montante
0,2% do total dos activos ≤ inexatidão activos
Potencial inexatidão do total dos activos 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão 0,2% do total dos activos
0, 5% do total
0,2% do capital total do proprietário ≤ inexatidão equidade do proprietário do capital total potencial inexatidão 0,5% do capital total do proprietário ≤ inexatidão
Relatório 0,5% do capital próprio total
