Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Em 2021, o comitê de auditoria do conselho de administração da Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. (doravante referida como a “empresa”) (doravante referida como o “Comitê de Auditoria”) de acordo com as normas para a governança das empresas cotadas, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria da empresa e outras disposições relevantes, Em 2021, ele trabalhou diligentemente, ativamente realizou o trabalho e cumpriu seriamente suas funções. O desempenho do comitê de auditoria em 2021 é reportado ao conselho de administração da seguinte forma:
1,2021 reunião anual do comitê de auditoria da empresa
O nono Comitê de Auditoria da empresa é composto por três diretores, incluindo dois diretores independentes, e o presidente é o Sr. ruimen, um diretor independente com qualificação profissional em contabilidade. Durante o período analisado, o comitê de auditoria da empresa realizou 7 reuniões, como segue:
(I) em 15 de janeiro de 2021, a primeira reunião do nono comitê de auditoria em 2021 foi realizada por meio de reunião in loco e comunicação para ouvir o relatório especial de comunicação de Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) sobre o plano de trabalho de auditoria financeira e de controle interno 2020 e revisão preliminar de Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (grupo) Co., Ltd.
(II) No dia 19 de abril de 2021, realizou-se a segunda reunião do nono comitê de auditoria em 2021, por meio de reunião in loco e comunicação, cujos temas são os seguintes:
1. Relatório e comunicação sobre o progresso e assuntos importantes da revisão anual 2020 da empresa pela Lixin
2. Proposta de renovação da nomeação de Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) como instituição de auditoria em 2021
3. Relatório sobre o resumo de trabalho do departamento de auditoria 2020 da empresa e plano de trabalho 2021 e construção de controle interno 2020
(III) No dia 28 de abril de 2021, realizou-se a terceira reunião do nono comitê de auditoria em 2021, por meio de reunião in loco e comunicação, cujos tópicos (planos) são os seguintes:
1. Relatório de auditoria da empresa em 2020
2. Relatório de avaliação do controle interno da empresa em 2020
3. Relatório de desempenho de 2020 do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa
4. Proposta de renovação da nomeação de Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) como instituição de auditoria em 2021 e pagamento de honorários de auditoria
5. Relatório de trabalho financeiro de 2020 da empresa e orçamento de 2021
6. Plano de distribuição de lucros 2020 da empresa
7. Proposta de crédito bancário integral da empresa em 2021
8. Proposta sobre previsão da empresa de prestação de garantia para subsidiárias holding em 2021
9. Proposta sobre a gestão de caixa da empresa de alguns fundos próprios temporariamente ociosos
10. Relatório especial sobre o depósito e a utilização efectiva dos fundos angariados (2020)
11. Proposta de alteração das políticas contabilísticas
12. Relatório da empresa para o primeiro trimestre de 2021
A reunião formou resoluções sobre os 12 assuntos acima mencionados e submeteu propostas relevantes ao conselho de administração para deliberação.
(IV) No dia 27 de julho de 2021, realizou-se a quarta reunião do nono comitê de auditoria em 2021, por meio de reunião in loco e comunicação, que contemplou os seguintes assuntos:
1. Relatório semestral da empresa em 2021
2. Relatório especial sobre o depósito e utilização efectiva dos fundos angariados da empresa (semestre de 2021)
(V) no dia 15 de setembro de 2021, realizou-se, por meio de comunicação, a quinta reunião do nono comitê de auditoria em 2021 para analisar a proposta de gestão de caixa de alguns fundos levantados temporariamente ociosos
(VI) em 29 de outubro de 2021, realizou-se a sexta reunião do nono comitê de auditoria em 2021 por meio de comunicação, tendo sido considerados os seguintes assuntos:
1. Relatório da empresa para o terceiro trimestre de 2021
2. Plano de avaliação de controle interno da empresa em 2021
3. Proposta de utilização dos fundos angariados para substituir antecipadamente os fundos angariados e as despesas de emissão investidas nos projetos de investimento angariados
A reunião formou uma resolução sobre o item 3 acima e a submeteu ao conselho de administração para deliberação.
(VII) em 29 de dezembro de 2021, a sétima reunião do nono comitê de auditoria em 2021 foi realizada por meio de reunião in loco e comunicação para ouvir o relatório especial de comunicação dos Contadores Públicos Certificados Lixin (parceria geral especial) sobre o plano de trabalho e revisão preliminar da auditoria financeira e de controle interno da Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (grupo) Co., Ltd. em 2021.
2,Desempenho do trabalho relevante do comitê de auditoria da empresa em 2021
1. Desempenho da auditoria de relatórios anuais em 2021
No início de 2021, o comitê de auditoria da empresa ouviu e revisou cuidadosamente o plano de trabalho e materiais relevantes da auditoria da Lixin ao relatório anual da empresa antes da entrada de contadores públicos certificados, apresentou opiniões e requisitos específicos sobre a estratégia geral de auditoria e negociou conjuntamente o cronograma relevante.
Durante a auditoria, o comitê de auditoria e os contadores públicos certificados de auditoria anuais tiveram total comunicação e intercâmbio sobre os problemas encontrados no processo de auditoria. O Comitê de Auditoria considera que: as demonstrações contábeis e contábeis da empresa são elaboradas de acordo com as políticas contábeis da empresa, a aplicação de políticas contábeis é adequada, as estimativas contábeis são razoáveis e estão em conformidade com as normas contábeis das empresas, o sistema contábil das empresas e as regulamentações relevantes emitidas pelo Ministério das Finanças; As demonstrações financeiras e contábeis da empresa estão incluídas no escopo da consolidação e o conteúdo do relatório é completo, a base da consolidação das demonstrações é precisa, o conteúdo das demonstrações financeiras e contábeis é objetivo, verdadeiro e preciso, e não é encontrada qualquer erro ou omissão importante; Os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes mantiveram controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os principais aspectos. No entanto, a empresa e os contabilistas públicos certificados devem prestar especial atenção e lidar com os acontecimentos posteriores à data do balanço e à ocupação de fundos não operacionais por partes coligadas, em estrita conformidade com as normas contabilísticas aplicáveis às empresas empresariais, de modo a garantir a equidade, autenticidade e integridade das demonstrações financeiras.
2. Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
Após emitir o parecer preliminar de auditoria do relatório de auditoria anual de 2020, o comitê de auditoria da empresa analisou as demonstrações financeiras anuais de 2020, notas às demonstrações financeiras e relatório de auditoria de controle interno preparado pela Lixin, que foi contratada pela empresa, e emitiu pareceres. Concordar com o tratamento contábil da empresa reconhecida pela Lixin, acreditar que a empresa foi preparada de acordo com as disposições das normas contábeis para empresas empresariais, e refletiu de forma justa a situação financeira, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa em 2020 em todos os principais aspectos, e não tem objeção às opiniões sobre as demonstrações financeiras e contábeis anuais da empresa 2020 e relatório de auditoria de controle interno emitido pelo auditor anual certificado contador público, Está acordado submeter as demonstrações financeiras anuais de 2020 e o relatório de auditoria de controle interno da empresa auditada pela Lixin ao conselho de administração para deliberação.
3. Orientação de supervisão e avaliação na construção do sistema de controle interno da empresa
Em 2021, o comitê de auditoria da empresa desempenhou plenamente o papel de comitês profissionais, promoveu ativamente a construção do sistema de controle interno da empresa, instou a construção do sistema de padrão de controle interno da empresa, organizou pessoal relevante para resumir e resolver defeitos de controle interno, analisar a natureza e causas dos defeitos e formular planos de correção de defeitos de controle interno em combinação com a situação real da empresa e de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e diretrizes de apoio relevantes, Estabelecer um sistema de controle interno adequado ao modo de gestão da empresa e torná-lo efetivamente implementado.
4. Orientação sobre auditoria interna da empresa
Em 2021, o comitê de auditoria da empresa analisou cuidadosamente o resumo do trabalho do escritório de auditoria da empresa em 2020 e o plano de trabalho do escritório de auditoria em 2021, supervisionou e orientou oportunamente o escritório de auditoria da empresa para realizar o trabalho de auditoria da empresa de acordo com o processo e plano padrão de auditoria, e formulou pareceres orientadores sobre os problemas existentes no processo de auditoria. Em 2021, o comitê de auditoria da empresa não encontrou nenhum problema importante no trabalho do Escritório de Auditoria da empresa, e o trabalho do Escritório de Auditoria da empresa pode operar efetivamente.
3,Avaliação global
Durante o período de relatório, o comitê de auditoria da empresa desempenhou um papel importante na supervisão da auditoria externa, orientando a auditoria interna da empresa e instando a empresa a estabelecer um sistema de controle interno razoável e eficaz, fazendo pleno uso do conhecimento profissional, sendo diligente e obediente de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos sociais, o regulamento interno do comitê de auditoria da empresa e outras disposições relevantes.
Em 2022, o comitê de auditoria da empresa continuará a aderir aos princípios de imparcialidade, prudência, objetividade e independência, ser diligente e responsável, cumprir as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, dar pleno desempenho à função de supervisão do comitê de auditoria da empresa, executar seriamente as responsabilidades dentro do escopo da autoridade, salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa e de todos os acionistas e promover o funcionamento estável e o funcionamento padronizado da empresa.
É por este meio comunicado.
Comitê de Auditoria do Conselho de Administração da Shang Gong Group Co.Ltd(600843) (Group) Co., Ltd. 28 de abril de 2022
