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Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Zhuhai fundador Gaomi Electronics Co., Ltd., Chongqing fundador Gaomi Electronics Co., Ltd., Zhuhai fundador da placa de circuito multicamada Co., Ltd., Zhuhai fundador da placa de circuito impresso desenvolvimento Co., Ltd., fundador Broadband Network Service Co., Ltd., fundador International Software Co., Ltd., fundador International Software (Beijing) Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa e estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, gestão de fundos, relatórios financeiros, transações de partes relacionadas, divulgação de informações, compras e vendas, gestão de produção, gestão de contratos, recursos humanos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de divulgação de informações, risco de transação de partes relacionadas, risco de contas a receber, risco de aquisição e pagamento, risco de crédito do cliente e risco de litígio. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e os requisitos de leis e regulamentos, tais como as diretrizes para o controle interno de empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Apreciação incorreta do total dos activos ≥ 0,5% do total dos activos ≤ 0,25% do total dos activos ＜ 0,25% do total dos activos ＜ 0,5% do total dos activos
Erro da receita de vendas ≥ 0,5% da receita de vendas, 0,25% da receita de vendas ≤ erro ＜ 0,25% da receita de vendas ＜ 0,5% da receita de vendas
Falta de lucro antes de impostos ≥ 5% do lucro antes de impostos, 2,5% do lucro antes de impostos ≤ Falta de declaração 2,5% do lucro antes de impostos, 5% do lucro antes de impostos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave 1. O defeito envolve fraude por parte dos gestores superiores;
2. O defeito indica que não existe um órgão de supervisão interna ou que o órgão de supervisão interna não desempenha as suas funções básicas;
3. Há grandes distorções identificadas no presente relatório financeiro de acordo com normas quantitativas, e as atividades de controle não identificam essas distorções, ou é necessário corrigir o relatório financeiro publicado.
Defeitos significativos 1. Há distorções significativas identificadas de acordo com normas quantitativas no presente relatório financeiro, e as atividades de controle não identificam a distorção, ou é necessário corrigir o relatório financeiro publicado;
2. Embora não atinja ou exceda o nível reconhecido pelo padrão quantitativo, pela natureza, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e da administração.
Defeitos gerais outros defeitos de controlo interno da informação financeira, excepto os especificados nos dois casos acima referidos.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda directa do total dos activos ≥ 0,25% do total dos activos ≤ perda directa ＜ 0,5% do total dos activos perda ＜ 0,5% do total dos activos
Perda direta da receita de vendas ≥ 0,25% da receita de vendas ≤ perda direta 0,25% da receita de vendas
0,5% de perda ＜ 0,5% 0,25% da receita de vendas
Perda direta de lucro antes de impostos ≥ 5% do lucro antes de impostos, 2,5% do lucro antes de impostos ≤ perda direta ＜ perda de lucro antes de impostos ＜ 5% do lucro antes de impostos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Falta de tomada de decisão sobre questões importantes, tomada de decisão sobre investimentos em grandes projetos ou procedimentos decisórios não científicos, resultando em perdas importantes identificadas por normas quantitativas;
2. Em grave violação das leis e regulamentações nacionais, os principais defeitos da avaliação do controle interno não foram corrigidos, resultando em pesadas perdas identificadas por normas quantitativas para a empresa.
Defeitos importantes 1. A empresa apresenta perdas patrimoniais importantes identificadas por padrões quantitativos devido a erros de gestão, e as atividades de controle não conseguem evitar tais erros; 2. Embora a perda imobiliária não tenha atingido ou excedido o nível de reconhecimento das normas quantitativas, ainda merece a atenção do conselho de administração e da administração em termos de natureza.
Defeitos gerais outros defeitos de controlo interno não financeiros encontrados para além dos defeitos especificados nos dois casos acima.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Não aplicável 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 1,5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno de relatórios financeiros que não tenham sido corrigidos
□ Sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Durante o teste de controle interno e autoavaliação, a empresa constatou que havia alguns defeitos gerais no funcionamento diário do processo de controle interno relacionados aos relatórios não financeiros.Como o controle interno da empresa adotou o mecanismo de supervisão dupla de autoavaliação e retificação e auditoria interna e retificação de auditoria, uma vez que os defeitos de controle interno foram encontrados e confirmados, a empresa adotou retificação periódica razoável, retificação de auditoria e outros procedimentos de correção para alcançar risco controlável, Não tem impacto material no funcionamento do sistema de controlo interno da empresa. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos
□ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Retificação de defeitos de controlo interno no ano anterior
□ aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
√ aplicável □ não aplicável
A empresa foi sujeita a punição administrativa pela Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China em maio de 2017 por não divulgar transações de partes relacionadas e outros assuntos de acordo com os regulamentos de 2004 a junho de 2015. Alguns investidores entraram com uma ação judicial contra a empresa alegando que as declarações falsas da empresa levaram a perdas de investimento. A partir de 31 de março de 2022, o tribunal financeiro de Xangai aceitou 1505 ações judiciais movidas por investidores (excluindo os casos de retirada e rejeição devido a processos repetidos), com um montante total de reivindicação de cerca de 248 milhões de yuans, 1472 casos com decisões efetivas e mediação (e documentos judiciais recebidos), envolvendo um montante total de reivindicação de cerca de 208 milhões de yuans e um montante total de compensação de cerca de 116 milhões de yuans.
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Liu Jian Founder Technology Group Co.Ltd(600601) 30 de abril de 2022
