Relatório de avaliação de risco sobre depósitos e empréstimos e outros negócios financeiros relacionados com Peking University Founder Group Finance Co., Ltd
De acordo com os requisitos das diretrizes de autorregulação para empresas listadas nº 5 – transações e transações de partes relacionadas da Bolsa de Valores de Xangai, Founder Technology Group Co.Ltd(600601) (doravante referida como “a empresa”) verificou a licença financeira, licença de negócios da pessoa jurídica da empresa e outros certificados da Peking University Founder Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”), e consultou o balanço, demonstração de resultados, demonstração de fluxo de caixa e outras demonstrações financeiras, A qualificação do negócio, o negócio e o status de risco da empresa financeira são avaliados, e a situação específica é relatada da seguinte forma:
1,Informação básica da empresa financeira
Peking University Founder Group Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira não bancária aprovada pela Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria (YJF [2010] No. 427). A licença financeira (Código Institucional: l0114h21 Ping An Bank Co.Ltd(000001) ) foi obtida em 14 de setembro de 2010, e a licença comercial de pessoa jurídica empresarial (Código Unificado de Crédito Social: 911010856209503xf) foi obtida em 17 de setembro de 2010.
O capital social da empresa financeira é de 500 milhões de yuans, dos quais Peking University Founder Group Co., Ltd. contribui com 250 milhões de yuans, representando 50% do capital social; O fundador Industrial Holdings Co., Ltd. contribuiu com RMB 212,5 milhões, representando 42,5% do capital social; A empresa contribuiu com 375 milhões de yuans, representando 7,5% do capital social. Representante legal da empresa financeira: Sun min, registrado e local de negócios: 9 / F, edifício fundador, No. 298, Chengfu Road, Haidian District, Pequim.
Âmbito de negócios da empresa financeira: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades associadas; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Actividades de agências de seguros aprovadas; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento de carteira
2,Informações básicas sobre o controlo interno
(1) Ambiente de controlo
A empresa financeira estabeleceu o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores de acordo com as disposições dos estatutos da Peking University Founder Group Finance Co., Ltd., e estipulou claramente as responsabilidades do conselho de administração, diretores, supervisores e alta administração em controle interno. A empresa possui uma sólida estrutura de governança corporativa, gestão e operação científica e padronizada, e estabeleceu uma estrutura organizacional com razoável divisão de trabalho, responsabilidades claras e relação de relato clara, o que fornece pré-condições necessárias para a eficácia da gestão de riscos. A empresa estabeleceu sua estrutura organizacional de acordo com o princípio de controles e equilíbrios mútuos entre o sistema de tomada de decisão, sistema de execução e sistema de supervisão e feedback. O sistema de tomada de decisão inclui a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e seu Comitê de Gestão de Riscos subordinado e o comitê de tomada de decisão de investimento. O sistema executivo inclui a gerência sênior e seu comitê subordinado de revisão de empréstimos e todos os departamentos funcionais de negócios. O sistema de feedback de supervisão inclui o conselho de supervisores, comitê de auditoria, departamentos de risco, auditoria e conformidade.
O organograma da empresa financeira em 2021 é o seguinte:
Conselho de Administração: ser responsável por formular a estratégia global de negócios e as principais políticas da empresa financeira para garantir que a empresa estabeleça e implemente um sistema de controle interno completo e eficaz; Examinar e aprovar a estratégia geral de negócios e as principais políticas, e inspecionar e avaliar regularmente a implementação; Ser responsável por garantir que a empresa opere de forma prudente no âmbito das leis e políticas, e garantir que a alta administração tome as medidas necessárias para identificar, medir, monitorar e controlar os riscos.
Conselho de Supervisores: responsável pela supervisão do conselho de administração e da alta administração para melhorar o sistema de controlo interno; Ser responsável pela supervisão do conselho de administração e administração, da alta administração e da alta administração para o desempenho das funções de controle interno; Ser responsável por exigir que diretores, presidente e gerentes seniores corrijam seus comportamentos que prejudiquem os interesses da empresa e supervisionem a implementação.
Gerente Geral: responsável pela execução das decisões do Conselho de Administração; Formular regras e regulamentos específicos da empresa; Estabelecer procedimentos e medidas para identificar, medir, monitorar e controlar riscos; Ser responsável por estabelecer e melhorar a organização interna para garantir o desempenho efetivo de várias responsabilidades de controle interno.
O comitê de gestão de riscos sob o conselho de administração é responsável pela gestão de riscos da empresa. O comitê de gestão de riscos é responsável por revisar a política geral e a preferência de risco da gestão de riscos da empresa financeira, e revisar o plano de gestão de riscos e a política de resposta importante da gestão de riscos da empresa financeira; Revisar o sistema básico de gestão de riscos e o sistema de controlo interno da empresa financeira; Revisar o estabelecimento da organização de gestão de riscos e seu esquema de responsabilidade. O comitê de gestão de riscos é composto por membros do conselho de administração da empresa; O escritório permanente está localizado no departamento de gestão de riscos.
Comitê de decisão de investimento: o conselho de administração da empresa possui um comitê de decisão de investimento, que é responsável perante o conselho de administração. O comitê de decisão de investimento é o órgão de deliberação e decisão do negócio de investimento da empresa. Ser responsável pela consideração da estratégia de investimento e direção de investimento.
Comitê de Auditoria: composto pelos diretores da empresa, é o órgão decisório da gestão de auditoria sob o conselho de administração, que é o principal responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa financeira.
Comitê de revisão de empréstimos: responsável perante o gerente geral e tomar decisões de aprovação sobre sistemas de trabalho relevantes e procedimentos de negócios de crédito; Tomar decisões de aprovação sobre os negócios de crédito e outros negócios declarados pelo departamento de negócios de crédito e pelo departamento interbancário financeiro; Aprovar e tomar decisões sobre a identificação da responsabilidade de ativos não produtivos; Tomar decisões sobre a gestão e alienação de ativos não produtivos. O comitê de revisão de empréstimos é composto pelos líderes da empresa responsáveis pelo risco e os chefes de departamentos de negócios relevantes.
Departamentos de negócios: os departamentos de crédito, interbancário, liquidação de capital, gestão financeira, tecnologia da informação e outros departamentos de negócios da empresa incluem a maioria dos ativos e negócios da empresa, que enfrentam diretamente todos os tipos de riscos em seu trabalho diário e são a linha de frente da gestão de riscos da empresa. Cada departamento de negócios assume as seguintes responsabilidades de gestão de risco:
1. Compreender e analisar plenamente os riscos do Departamento, garantir que todas as empresas operem de acordo com o processo estabelecido, e todas as medidas de controle interno sejam efetivamente implementadas e implementadas.
2. Registrar e arquivar os resultados da avaliação de risco e medidas de controle interno, e relatar de forma precisa e oportuna ao relatório diário de monitoramento de risco exigido pelo departamento de gerenciamento de risco.
3. Testar e avaliar continuamente a eficácia das medidas de controlo interno, e apresentar sugestões sobre a melhoria do processo operacional e das medidas de controlo interno ao departamento de gestão de riscos.
4. Descobrir e relatar possíveis categorias de risco a tempo, e apresentar sugestões de gerenciamento de risco.
Departamento de Gestão de Riscos: é o departamento executivo específico de decisões relevantes do comitê de gestão de riscos e da organização executiva que lidera e coordena o trabalho de gestão de riscos de todos os departamentos da empresa, sua principal responsabilidade é estudar e apresentar as políticas básicas de gestão de riscos da empresa financeira, supervisionar e fiscalizar a implementação, estratégias e processos; Ser responsável pela identificação de risco, classificação de risco, avaliação de risco, aprovação de negócios de crédito e classificação de ativos; Estudar e apresentar o esquema de construção do sistema de gestão de riscos da empresa; Organizar a empresa para realizar a identificação de risco e relatar os resultados da avaliação de risco; Ser responsável por formular os indicadores de risco da empresa financeira, acompanhar e implementar a implementação relevante, orientar os departamentos relevantes para realizar o monitoramento de risco e antecipar riscos; Supervisionar o controlo de risco da sociedade financeira em termos de crédito, mercado e operação, e emitir pareceres sobre a gestão de riscos e controlo interno da sociedade financeira; Organizar a formulação dos principais planos de gestão de riscos e auxiliar na sua implementação; Elaborar o relatório anual de risco da empresa financeira, instar a administração e os departamentos da empresa a tomarem as medidas necessárias para identificar, avaliar, monitorar, controlar e mitigar efetivamente os riscos; Ser responsável por monitorar e alertar precocemente os principais indicadores de risco da empresa financeira e dar dicas de risco; Verificar, analisar e resumir a eficácia do sistema abrangente de gestão de riscos da empresa e estudar e apresentar planos de melhoria; Organizar formação em gestão de riscos; Organizar e coordenar o trabalho diário de gestão abrangente de riscos.
Departamento de Compliance: responsável principalmente por monitorar o controle interno da empresa, gerenciar a conformidade da empresa, organizar a inspeção de conformidade e preparar relatórios de inspeção relevantes; Ajudar todos os departamentos a formular sistemas e ser responsável pelos assuntos jurídicos da empresa.
Departamento de Auditoria: é um departamento independente do nível empresarial e do nível de gestão operacional, cuja principal responsabilidade é realizar auditoria e supervisão, realizar auditoria e supervisão abrangentes em todos os departamentos, cargos e empresas, incluindo auditoria empresarial diária e auditoria especial, reportar regularmente ao conselho de administração e ao comitê de auditoria, acompanhar e inspecionar a retificação de todos os departamentos.
(2) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira formulou o sistema de controle interno e os métodos de gestão e procedimentos operacionais de várias empresas. Estabelecer um departamento de auditoria interna para supervisionar e auditar as atividades comerciais. A empresa formula diferentes sistemas de controle de riscos, processos operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com as diferentes características de vários negócios.As responsabilidades de vários departamentos são separadas e supervisionadas uns aos outros para prever, avaliar e controlar vários riscos.
(3) Actividades de controlo
1. Gestão dos fundos
De acordo com várias regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estaduais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou regras de gestão de negócios e processos de operação de negócios, tais como regras de gestão de negócios de depósitos, regras de gestão de negócios de liquidação, regras de gestão de negócios de fundos, regras de gestão de contas internas, regras de gestão de preços de taxas de juros de depósitos e regras de gestão de depósitos interbancários, Em primeiro lugar, especifique especificações de operação e padrões de controle em procedimentos e processos para controlar efetivamente os riscos de negócios.
(1) Em termos de gestão do plano de fundos, a operação comercial da empresa segue estritamente os requisitos de gestão do passivo de ativos das medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial, segue estritamente as medidas de gestão, implementa a gestão do plano de fundos e formula as regras para a gestão diária de liquidez e gestão de emergência e as regras para a gestão do plano de fundos para garantir a segurança, eficiência e liquidez dos fundos da empresa.
(2) Em termos de negócios de depósito das unidades membros, a empresa segue estritamente os princípios de igualdade, voluntariedade, justiça e boa fé para garantir a segurança dos fundos das unidades membros e salvaguardar os direitos e interesses legítimos de todas as partes.
(3) Em termos de gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna, as empresas membros abrem contas de liquidação em empresas financeiras e realizam liquidação de fundos através da plataforma de liquidação de empresas financeiras, de modo a garantir estritamente a segurança e rapidez da liquidação e alta segurança de dados. A empresa implementa rigorosamente as normas de controle interno dos fundos monetários. Cheques, selos financeiros bancários reservados e selos bancários reservados estão a cargo de diferentes funcionários. Em princípio, o selo financeiro especial não será retirado da sociedade financeira. Se for necessário retirar o selo da empresa para necessidades especiais, ele deve ser aprovado pelos líderes relevantes, passar pelos procedimentos de registro e recebimento do formulário de registro para empréstimo do selo financeiro da empresa no departamento de gestão financeira e, em seguida, retirá-lo para uso.
(4) Em termos de financiamento externo, em estrita conformidade com as disposições pertinentes das medidas para a gestão de sociedades financeiras do grupo empresarial, foram estabelecidas as regras para a gestão do crédito interbancário das instituições financeiras da Universidade de Pequim Founder Group Finance Co., Ltd., as regras para a gestão do crédito interbancário da Universidade de Pequim Founder Group Finance Co., Ltd., e as regras para a gestão do negócio de agência da Universidade de Pequim Founder Group Finance Co., Ltd. Medidas de gestão de negócios e processos de operação de negócios, tais como as regras de gestão para e-commerce Bill redescontar e redescontar negócios da Universidade de Pequim Founder Group Finance Co., Ltd. Selecione contrapartes e gerencie vários negócios de acordo com sistemas e processos relevantes.
2. Actividades de crédito
O objeto do empréstimo da sociedade financeira é limitado às unidades membros da empresa. A empresa financeira estabeleceu um sistema de gestão de empréstimos com exame separado e aprovação de empréstimo e exame graduado e aprovação. Várias medidas de gestão de negócios de crédito foram formuladas, incluindo regras de gestão de notação de crédito, regras de gestão de crédito, regras de gestão de negócios de empréstimos autônomos, regras de gestão de negócios de desconto de contas comerciais, regras de gestão de negócios de aceitação de contas comerciais, regras de gestão de negócios de garantia externa, regras de gestão de negócios de empréstimos sindicados, regras de gestão de empréstimos confiados, etc. Os processos de negócio existentes são formulados e as operações correspondentes são formuladas.
No processo de desenvolvimento de negócios específicos, a empresa financeira cumpre o princípio de separar o front, middle e back office, e garante a separação efetiva de cargos incompatíveis, estabelecendo uma estrutura organizacional com divisão razoável do trabalho e responsabilidades claras, incluindo a separação efetiva da investigação de empréstimos, revisão de empréstimos e emissão de empréstimos, transação, risco e liquidação, manipulação, controle de risco e finanças; Desempenha o papel de responsabilidades profissionais claras, restrições mútuas e controlos e equilíbrios eficazes.
3. Actividades de investimento
A empresa formulou várias regras e regulamentos de investimento para evitar vários riscos e fornecer garantia financeira para a empresa. A empresa financeira cumpre rigorosamente o princípio do investimento prudente, dá prioridade à segurança e liquidez, e todos os tipos de produtos cumprem políticas regulatórias e requisitos da indústria. A empresa formula o plano anual de investimento e o sistema de autorização de negócios de investimento no início de cada ano para garantir a autorização em todos os níveis e a clareza de direitos e responsabilidades. A empresa financeira estabeleceu um sistema unificado de gestão de crédito para gerenciar estritamente o acesso e o limite de crédito das contrapartes. Ao mesmo tempo, a empresa financeira estabeleceu um sistema interbancário e de investimento para fornecer garantia para o funcionamento científico e seguro dos negócios e melhorar a capacidade de controle e gestão de risco de todas as dimensões.
4. Auditoria interna
A empresa financeira implementa o sistema de auditoria interna e estabelece um departamento de auditoria, que é responsável perante o conselho de administração e reporta ao conselho de administração. Estabelecer o sistema de gestão de assuntos de auditoria interna e procedimentos operacionais, e realizar auditoria interna e supervisão sobre todo o processo das atividades econômicas da empresa. Supervisionar e fiscalizar a implementação do controle interno da empresa financeira, a legitimidade, conformidade, risco, precisão e eficácia das atividades comerciais e financeiras, encontrar os elos fracos do controle interno, gestão imperfeita e vários riscos causados por isso, e apresentar valiosos pareceres de melhoria e sugestões à gestão.
5. Sistema de informação
O sistema de informação da empresa financeira é usado principalmente para fornecer serviços de liquidação de fundos, gestão de crédito corporativo e contabilidade de unidades membros. Actualmente, o sistema de informação da empresa financeira opera de forma estável e normal. A empresa financeira formulou uma série de sistemas de gestão, tais como plano de emergência do sistema de informação, regras de gestão de segurança da sala de computadores, regras de gestão do uso do sistema de informação e regras de gestão de certificados digitais para atender às necessidades da contabilidade empresarial da empresa e padronizar o seu próprio desenvolvimento de negócios.
(4) Avaliação global do controlo interno
O sistema de controle interno da empresa financeira é relativamente perfeito e a implementação é eficaz. No aspecto da gestão de capital, o risco de fluxo de capital é controlado; Em termos de actividades de crédito, foram estabelecidos procedimentos de controlo de risco correspondentes para controlar o risco global a um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de riscos
(1) Operação
O capital social da sociedade financeira era de 300 milhões de RMB no momento da sua constituição. De acordo com a deliberação da assembleia geral de 10 de fevereiro de 2011, a sociedade financeira aumentou o capital social em 170 milhões de RMB. Todos os acionistas o haviam realizado antes de 18 de fevereiro de 2011, e o capital social após a mudança era de 2 milhões de RMB. Entre eles, o Peking University Founder Group Co., Ltd. investiu 1 milhão de yuans em moeda, a empresa investiu 150 milhões de yuans em moeda e o fundador Industry Holding Co., Ltd. investiu 85 milhões de yuans em moeda. De acordo com a resolução da terceira reunião de acionistas em 13 de novembro de 2012, o capital social da empresa financeira foi aumentado em 300 milhões de yuans, e todos os acionistas o pagaram ao mesmo tempo antes de 3 de julho de 2013
