Zhejiang Reclaim Construction Group Co.Ltd(002586)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos para a supervisão do controlo interno (doravante designadas “normas básicas da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e todos os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização do objetivo da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
A empresa estabeleceu vários sistemas de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes, que atendem aos requisitos das leis nacionais relevantes, regulamentos e autoridades reguladoras. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros e relatórios não financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O principal defeito da perda de controle sobre subsidiárias importantes devido à falha do controle interno sobre a gestão de investimentos estrangeiros divulgada no ano anterior foi restaurado e eliminado até a data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
(1) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias de propriedade integral e holding (a subsidiária holding Shanghai Millennium Urban Planning Engineering Design Co., Ltd. (doravante referida como “Millennium design”) perderam o controle durante o período de relatório, e a empresa retomou o controle desde 31 de dezembro de 2021).
Os principais negócios incluídos no escopo da avaliação incluem: Conservação de Água e Engenharia Hidrelétrica, obras públicas municipais, engenharia portuária e hidroviária, engenharia de construção de habitação, engenharia de fundação e tratamento de fundação, engenharia de túneis e pontes, construção de engenharia de paisagismo urbano, projeto e construção de jateamento, pesquisa geológica de engenharia, engenharia de controle de inundações urbanas, engenharia de terraplenagem, planejamento e projeto de engenharia de conservação de água, serviços técnicos e indústria cultural.
1. Governança das sociedades
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança de pessoa coletiva com “três conselhos e uma camada” como órgão principal e operação padronizada, como a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração, de modo a garantir o progresso ordenado da operação diária. A empresa presta sempre muita atenção às leis e regulamentos relevantes e aos requisitos mais recentes das autoridades reguladoras de valores mobiliários, e ajusta e melhora oportunamente o sistema de controle interno da empresa em conformidade, de modo a garantir a eficácia do sistema de controle interno da empresa. O conselho de administração possui três comitês especiais: auditoria, nomeação, remuneração e avaliação, que são responsáveis pela construção e implementação do sistema de controle interno; A gestão da empresa é responsável por organizar e liderar o funcionamento diário do sistema de controlo interno; O gerente geral da empresa é totalmente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa sob a liderança do conselho de administração. O conselho de supervisores é responsável por supervisionar os diretores, gerentes gerais e demais gerentes seniores da empresa para o desempenho de suas funções de acordo com a lei, supervisionar e fiscalizar o status financeiro da empresa e o sistema padrão de controle interno, e formar um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio para promover a estrutura de governança para desempenhar suas funções e operar de forma padronizada.
2. Recursos humanos
A empresa estabeleceu um sistema sólido de gestão e controle de recursos humanos e melhorou-o continuamente de acordo com a situação real do desenvolvimento e operação da empresa, formando um sistema salarial com competitividade e atração no mesmo setor, e formulou uma série de regras e regulamentos, tais como medidas de gestão de recrutamento de funcionários e medidas de gestão de avaliação de desempenho, que são responsáveis pelo recrutamento de pessoal, treinamento de funcionários, demissão e demissão, salário, garantia de bem-estar, avaliação de desempenho Promoção, recompensas e punições são especificadas em detalhes. A empresa atribui importância ao desenvolvimento de recursos humanos e à introdução, treinamento, desenvolvimento e utilização efetiva dos funcionários, para que as políticas de recursos humanos e treinamento de talentos possam se adaptar continuamente às novas mudanças e exigências da expansão de escala da empresa e ajuste organizacional.
3. Auditoria interna
O Departamento de Auditoria da empresa é responsável perante o conselho de administração e exerce de forma independente funções e poderes de auditoria sem interferência de outros departamentos e indivíduos. A pessoa responsável pelo departamento de auditoria é nomeada pelo conselho de administração e equipada com auditores a tempo inteiro para realizar auditoria interna sobre o funcionamento e gestão da empresa, situação financeira e implementação do controle interno, fazer uma avaliação razoável sobre a autenticidade, racionalidade e legitimidade de seus benefícios econômicos e reportar ao conselho de administração.
4. Responsabilidade social
No processo de operação e desenvolvimento, a empresa cumpre com seriedade suas responsabilidades e obrigações sociais, assume como sua própria responsabilidade contribuir com acionistas e credores, funcionários, clientes, sociedade e desenvolvimento sustentável, define as responsabilidades dos líderes em todos os níveis e departamentos funcionais, garante a segurança e saúde dos funcionários, previne acidentes e promove o desenvolvimento da produção. Praticamente alcançar a coordenação entre benefícios econômicos e sociais, interesses de curto e longo prazo, auto-desenvolvimento e desenvolvimento social, e promover o desenvolvimento harmonioso da empresa e funcionários, sociedade e meio ambiente.
5. Cultura corporativa
Desde a sua criação, a empresa tem aderido à missão de “expandir o espaço ecológico para a coexistência harmoniosa do homem e da natureza”, os valores centrais de “ganha-ganha e crescimento comum”, a filosofia empresarial de “fazer o serviço ao redor do mar exceder as expectativas dos clientes”, e o espírito empresarial de “sinceridade, transcendência e progresso”, que formou uma cultura corporativa única. A empresa organiza oportunamente a gestão e os funcionários para participar de várias atividades, cultiva continuamente valores positivos dos funcionários e senso de responsabilidade social, e defende o espírito de honestidade e confiabilidade, inovação e trabalho em equipe, fortalecendo a construção da cultura corporativa. Diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores da empresa têm desempenhado um papel de liderança na construção da cultura corporativa. Todos os funcionários da empresa podem obedecer aos sistemas da empresa e desempenhar seriamente suas responsabilidades no cargo.
6. Actividades financeiras
O Departamento Financeiro da empresa implementa a gestão centralizada de fundos, define os requisitos para a gestão e liquidação de fundos da empresa e fortalece a gestão e controle dos negócios de fundos para garantir a segurança dos fundos. Verifique regular ou irregularmente o capital monetário e a reconciliação bancária para garantir que o saldo da carteira de caixa é consistente com o inventário real.
7. Operações com partes relacionadas
Em termos de gerenciamento e controle de transações de partes relacionadas, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de transações de partes relacionadas, que define claramente partes relacionadas e transações de partes relacionadas, e estipula claramente os procedimentos de aprovação, evitação de votação, divulgação de informações e outras questões de transações de partes relacionadas.
Em 2021, as matérias relevantes da empresa cumprem o disposto nos estatutos e no sistema da empresa.
8. Divulgação de informações
A fim de padronizar ainda mais a divulgação de informações da empresa, garantir a autenticidade, exatidão, integridade e atualidade da divulgação de informações externas da empresa, e proteger os legítimos direitos e interesses da empresa, investidores, credores e outras partes interessadas, a empresa estabeleceu sistema de divulgação de informações, sistema de gestão de relacionamento com investidores e sistema de registro de insider para conduzir todo o processo de divulgação de informações públicas da empresa e importante comunicação interna de informações Controlo eficaz. A empresa nomeia o secretário do conselho de administração como a pessoa responsável pela gestão de relações com investidores, organiza pessoal especial para fazer um bom trabalho na recepção de investimentos, registra cuidadosamente as informações de cada recepção, responde oportunamente às perguntas dos investidores e ser capaz de entrar em contato ativa e ativamente e ouvir as opiniões e sugestões dos investidores através de vários canais.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e disposições relevantes da avaliação de controle interno da empresa. O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores.
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
A. Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Índice de defeito maior defeito importante defeito geral
Denominação padrão quantitativo padrão quantitativo padrão
O montante da declaração incorreta da receita operacional ≤ 0,5% da receita operacional (ou montante total da declaração incorreta de ativos ≤ 1% da receita operacional (ou ativos totais) ＜ o montante da declaração incorreta ≤ (ou ativos totais) ≤ 0,5% do ativo total) receita operacional (ou ativos totais)
(montante) 1%
Nota: Tome 1% da receita operacional do ano atual (ou ativos totais) como padrão de julgamento de nível de importância. Para os defeitos de controle interno relacionados ao financiamento neste ano, são julgados os potenciais erros de declaração das demonstrações financeiras anuais da empresa ou o grau de distorção das matérias divulgadas.
B. Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes: critérios qualitativos para a natureza dos defeitos
(1) Violação de leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais;
(2) Falta de procedimentos decisórios ou procedimentos decisórios não científicos, resultando em erros graves;
Defeitos importantes
(3) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
(4) Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente defeitos importantes ou importantes, não foram corrigidos;
(5) Outras circunstâncias que tenham um impacto significativo na empresa.
A gravidade de um único defeito ou uma combinação de outros defeitos é menor do que a de um defeito maior, mas ainda pode haver defeitos importantes
Fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Norma quantitativa
Consulte a norma de controlo interno para avaliação quantitativa do relatório financeiro.
(2) Critérios qualitativos
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes: critérios qualitativos para a natureza dos defeitos
(1) Falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão, tais como “três importantes e um grande” procedimentos de tomada de decisão;
(2) O processo de tomada de decisão científica causou perdas significativas ou é improvável que cause perdas significativas;
(3) Violação das leis e regulamentos nacionais;
Defeitos graves (4) perda de pessoal de gestão principal;
(5) Notícias negativas frequentes nos meios de comunicação;
(6) Os defeitos graves ou importantes que foram detectados e comunicados à direcção não foram corrigidos num prazo razoável
Para corrigir;
(7) Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
(8) Outras circunstâncias que tenham um impacto significativo na empresa.
Defeitos importantes que não defeitos maiores são determinados como defeitos importantes de acordo com o grau de influência. Defeitos gerais que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são determinados como defeitos gerais de acordo com o grau de influência.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Retificação de defeitos de controle interno no ano anterior (1) as principais subsidiárias ficaram fora de controle, resultando em um defeito importante, que foi restaurado ao controle no período de referência.
Para os principais defeitos de controle interno encontrados no período anterior, a empresa tomou as medidas de retificação correspondentes e concluiu a retificação.
Após uma negociação amigável entre a empresa e a Millennium Investment, baseada no princípio da igualdade e voluntariado, foi finalmente alcançado um acordo e assinado
O acordo de restauração do controle foi, e a empresa divulgou o acordo de assinatura em 31 de dezembro de 2021
Anúncio sobre contratos relevantes e transações com partes relacionadas (consulte Anúncio n.º 175 da empresa 2021 para detalhes).
De acordo com o acordo sobre a restauração do controle assinado pela empresa com Millennium Investment, Zhong Chengrong e outras partes relevantes
De acordo com a implementação real e conclusão do acordo, a empresa retomou seu controle sobre o Shanghai Millennium desde 31 de dezembro de 2021.
Primeiro, o controlador real original do Shanghai Millennium cooperou voluntariamente com a restauração do controle. No dia 28 de dezembro de 2021, o Shanghai Millennium realizou a segunda reunião do Quarto Conselho de Administração, deliberando e adotando a proposta de criação de um grupo de trabalho de aquisição, que decidiu criar um grupo de trabalho de aquisição, incluindo Yin hangjun, Ge Mingliang, Zhang ChenWang, Tang Lei e Huang Wenju, e tratou dos procedimentos de entrega e custódia de materiais importantes de escritório de acordo com a autorização do Conselho de Administração; Em 29 de dezembro de 2021, a empresa e a Millennium Investment, Zhong Chengrong e outras políticas relevantes assinaram oficialmente o acordo para restaurar o controle da empresa no milênio de Xangai. Zhong Chengrong e Wang Yongchun são acionistas de investimentos do Millennium e controladores reais. A cooperação de Zhong Chengrong e outros permitiu à empresa listada restaurar o controle do milênio de Xangai. Em segundo lugar, as questões acordadas no acordo sobre o restabelecimento do controlo foram concluídas com êxito. De acordo com o acordo sobre a restauração do controle, com o testemunho e participação do conselheiro jurídico perene da empresa e contador de auditoria anual, em 30 de dezembro de 2021, pessoal relevante do Shanghai Millennium entregou o selo oficial, selo financeiro, selo de contrato, licença comercial do Shanghai millennium para o grupo de trabalho de aquisição Todos os livros de contas financeiras (incluindo, entre outros, conjuntos de contas financeiras em 2020 e janeiro de 2021, e a demonstração detalhada dos ativos imobilizados em dezembro de 2020) e outros dados básicos. O pessoal de entrega assinou a carta de compromisso, caso contrário, assumirá voluntariamente a responsabilidade legal correspondente. A fim de garantir a operação normal e a produção do milênio de Xangai e garantir o progresso suave do trabalho-chave, como auditoria, o grupo de trabalho definiu o guardião dos materiais importantes acima mencionados, o processo de aprovação e custódia correspondente, e o guardião do selo
