Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema padrão de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) (doravante denominada empresa) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial de controle interno, avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco.
As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) , Lingnan Design Group Co., Ltd., Dongguan Lingnan estoque de berçário Co., Ltd., Dongguan Xinyang Tecnologia Eletrônica Co., Ltd., Meishan Lingnan Mindong Ecological Environment Engineering Co., Ltd., Lingnan Xiangshi Construction Project Management Co., Ltd., Rushan Lingnan Ecological Culture Tourism Co., Ltd., Shanghai Hengrun Digital Technology Group Co., Ltd. Shanghai Hengrun Shenqi multimídia Co., Ltd., Shanghai Hengrun culture and Entertainment Development Co., Ltd., Shanghai runling culture Investment Management Co., Ltd., Hong Kong Hengrun culture and entertainment Co., Ltd., Shanghai hanpi culture Investment Co., Ltd., Huai’an Hengrun Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun culture and Technology Co., Ltd., Shanghai Hengrun culture and Tourism Development Co., Ltd., sungwolholholdings Co, Fale com o Fornecedor Lingnan Xinke Ecological Technology Research Institute (Beijing) Co., Ltd., demaji International Exhibition Co., Ltd., demaji Hong Kong Exhibition Co., Ltd., Lingnan Water Group Co., Ltd., Linshui Lingnan Ecological Engineering Co., Ltd., Alashankou Saishang oasis investment and Construction Co., Ltd., Zhuhai Lingnan financial holding Investment Co., Ltd., Jieshou Lingnan Garden Culture Tourism Operation Co., Ltd. Quanyu Zongheng Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Guangxi Lingyu CHUANGHE Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Xinjiang Lumei Nanjiang Ecological Agriculture Development Co., Ltd., Xinjiang Aishang Xiyu Cultural Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan Garden Construction and Development Co., Ltd., Lingnan (Dongguan) Ecological Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Lingnan International Development Co., Ltd., demaji criatividade cultural internacional (Shenzhen) Co., Ltd. Xi’an demaji cultural e criativo Co., Ltd., Suqian Zehui water Co., Ltd., Haikou xinzhongyuan cultural e Tourism Investment Co., Ltd., Lingnan (Shenzhen) Supply Chain Management Co., Ltd., demaji cultural e Creative Industry Co., Ltd., demaji cultural e criativa indústria (Wuhan) Co., Ltd., Beijing Shengyuan Zhongqing Engineering Technology Co., Ltd., Lingnan restauração ecológica Co., Ltd., Shenzhen Lingnan cultural e turismo planejamento e design Co., Ltd., Ltd. Suqian haogang water Co., Ltd., Beijing haoze Tongda Technology Co., Ltd., Dongguan Xingang Deheng Water Engineering Co., Ltd., Shenzhen Lingnan Design Consulting Management Co., Ltd., Shenzhen Lingnan landscape planning and Design Co., Ltd., Hengrun paile dimension (Rizhao) Tourism Development Co., Ltd., demaji cultura e criatividade (Chongqing) Co., Ltd., Guangxi Quanyu Business Management Co., Ltd. Jiangmen Xinhui Nanling water Co., Ltd., Shanghai Lingnan planejamento e design arquitetônico Co., Ltd., Shenzhen Xinyi parceria de investimento (parceria limitada), Shenzhen Xintai Huajin parceria de investimento (parceria limitada), Taishan Nanling Water Engineering Co., Ltd., Enping Nanling Water Engineering Co., Ltd., Kaiping Nanling Water Engineering Co., Ltd., Dongguan Lingnan Environmental Protection Engineering Co., Ltd., Dongguan Lingsen berçário stock Co., Ltd. Beijing Lingnan Runlu governança ambiental Co., Ltd., Lingnan água (Malipo) Co., Ltd., Chongqing Guangwei Cultural Tourism Development Co., Ltd., Shenzhen Hongsheng Qiyuan No. 1 parceria de investimento (parceria limitada), Lingyu desenvolvimento de turismo cultural (Nanxiong) Co., Ltd., Lingnan Municipal Government Construction Engineering Co., Ltd., Shanghai Runyu cultural tourism development Co., Ltd., Nanxiong lingchuang Construction Engineering Co., Ltd. Dongguan Lingcheng mão de obra subcontratada Co., Ltd., Dongguan Lingnan Primeira Construção Engenharia Co., Ltd., Hubei Jiangling Cultural Tourism Development Co., Ltd., Hengrun Vale de ficção científica (Rizhao) Desenvolvimento de Turismo Cultural Co., Ltd., Shanghai demaji Exhibition Engineering Co., Ltd., demaji Exhibition (Shanghai) Co., Ltd., serviço de exposição demaji (Shanghai) Co., Ltd., Shanghai Xinyu Exhibition Co., Ltd. Lingnan (Bole) Ecológico Cultural Tourism Supply Chain Management Co., Ltd., Hezhou Accommodation Service Co., Ltd. e Zhuhai Hengqin Hengrun Creative Technology Co., Ltd. são 79 empresas no total. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
1. Ambiente de controle interno: estratégia de desenvolvimento, estrutura de governança, responsabilidade social, estrutura organizacional, cultura corporativa e recursos humanos;
2. atividades de controle: negócios, gestão de fornecedores, gestão da qualidade do projeto, investimento e garantia, transações de partes relacionadas, gestão de fundos levantados, gestão de ativos, gestão financeira, informação e comunicação, I & D e tecnologia;
3. Avaliação de risco: risco estratégico, risco financeiro, risco de mercado, risco legal, risco comercial, risco ambiental e risco de investimento estrangeiro;
4. Supervisão interna; Incluindo auditoria interna, auto-avaliação de controlo interno e sistema antifraude.
As áreas de foco de alto risco incluem principalmente: gestão de captação de fundos; Investimento estrangeiro, investimento em valores mobiliários e capital de risco; Garantia externa; Operações de partes relacionadas e transações de fundos com partes relacionadas; Prestar assistência financeira externa; Compra ou venda de activos; Grandes transacções de capital.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal, sistema de auditoria interna da empresa e outras disposições relevantes.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro operacional e o total de ativos como indicadores de mensuração.
Se a perda que pode ser causada ou causada por defeito de controle interno estiver relacionada à demonstração de resultados, ela será mensurada pelo índice de receita operacional. Se o montante de inexatidão no relatório financeiro causado pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% da receita operacional, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% da receita operacional, é reconhecido como um defeito importante.
As perdas que possam ser causadas ou causadas por defeitos de controle interno relacionados à gestão de ativos devem ser mensuradas pelo índice total de ativos. Se a quantidade de erro de relatório financeiro que pode ser causada pelo defeito sozinho ou em combinação com outros defeitos for inferior a 0,5% do total de ativos, é reconhecido como defeito geral; Se exceder 0,5% mas menos de 1% do total de ativos, é reconhecido como um defeito importante; Se exceder 1% do total dos ativos, é reconhecido como um defeito importante.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
1) Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
① O ambiente de controle da empresa é inválido;
② Os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa cometem fraude grave;
① O contador público certificado constatou que houve uma inexatidão material no relatório financeiro atual, e a inexatidão não foi encontrada durante a operação do controle interno da empresa;
① A empresa corrige o relatório financeiro publicado;
⑤ O comitê de auditoria e o departamento de auditoria interna da empresa não têm efeito sobre a supervisão do relatório financeiro e controle interno.
2) Sinais de deficiências significativas no relatório financeiro incluem:
① A empresa não estabeleceu um mecanismo anti-fraude;
② Falta de procedimentos de controle para as principais atividades de controle da empresa;
① A empresa não estabeleceu um sistema de gestão de riscos;
① Existem defeitos importantes no sistema de informações contábeis da empresa.
3) Defeitos gerais: refira-se a outros defeitos de controle interno que não defeitos maiores e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
A norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros é aplicada com referência à norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios financeiros.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
A identificação de defeitos de relatórios não financeiros baseia-se principalmente no impacto dos defeitos na eficácia dos processos de negócio e na possibilidade de ocorrência.
Se a possibilidade de defeitos for pequena, reduzirá a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie do objetivo esperado, que é um defeito geral; Se a possibilidade de defeitos for alta, reduzirá significativamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará significativamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie significativamente do objetivo esperado como um defeito importante; Se a possibilidade de defeitos for alta, reduzirá seriamente a eficiência ou efeito do trabalho, ou aumentará seriamente a incerteza do efeito, ou fará com que se desvie seriamente do objetivo esperado, que é um defeito importante.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato. 4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Não existem outros assuntos significativos relacionados ao controle interno da empresa.
Lingnan Eco&Culture-Tourism Co.Ltd(002717) conselho de administração 30 de abril de 2022
