Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211)
Pareceres independentes de administradores independentes sobre questões relacionadas com a 18ª reunião do sexto conselho de administração
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), o direito dos valores mobiliários da República Popular da China (doravante referido como a “Lei dos Valores Mobiliários”) e os pareceres orientadores sobre o estabelecimento de um sistema de diretores independentes em empresas cotadas Enquanto administradores independentes da Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) (doravante designada por “sociedade”), as medidas de gestão da emissão de valores mobiliários por sociedades cotadas (doravante designadas por “medidas de emissão de valores mobiliários”), as regras de execução da oferta não pública de ações por sociedades cotadas (doravante designadas por “regras de execução da oferta não pública de ações por sociedades cotadas”) e as disposições pertinentes dos Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) (doravante designadas por “procedimentos societários”), Nossas opiniões independentes sobre as propostas relevantes da 18ª reunião do sexto conselho de administração são as seguintes:
1,Proposta sobre o relatório final das contas financeiras de 2021
A demonstração financeira de 2021 da empresa reflete verdadeiramente os ativos e as condições operacionais da empresa, o que é consistente com o relatório de auditoria e as informações que temos, e está alinhado com os interesses da empresa e de todos os acionistas. Portanto, concordamos com a demonstração financeira e submetemos a proposta à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da empresa para deliberação. 2,Notas especiais sobre relatórios de auditoria com pareceres não normalizados
Com base nas opiniões especiais do conselho de administração e dos auditores não profissionais da sociedade parceira, respeitamos plenamente as opiniões especiais do conselho de administração sobre as questões de auditoria da sociedade parceira em 2021. Instaremos o conselho de administração e a administração da empresa a continuar a prestar atenção aos assuntos envolvidos no parecer de auditoria não padronizado, eliminar o impacto do assunto sobre a empresa o mais rapidamente possível, executar atempadamente as obrigações relevantes de divulgação de informações e salvaguardar efetivamente os interesses da empresa e de todos os acionistas.
3,Nota especial sobre o relatório de auditoria do controlo interno com pareceres não normalizados
A empresa realizou autoavaliação sobre a eficácia do controle interno da empresa em 2021, de acordo com os requisitos das diretrizes sobre controle interno de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen, e emitiu o relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021. Lianda Certified Public Accountants (sociedade geral especial) emitiu o relatório de auditoria de controle interno da Lianda Shen Zi [2022] Nº 2328 para o relatório financeiro de 2021 da empresa. As Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) independent directors, after careful consideration of the above documents, we respect the professional opinions of accountants and require the board of directors and management to actively promote relevant rectification work, eliminate the impact of the matter on the company as soon as possible, and continue to pay attention to and supervise the implementation of the corresponding rectification measures of the company, so as to effectively safeguard the interests of the company and all shareholders.
4,Proposta relativa à remuneração dos administradores, supervisores e gestores superiores da empresa
A remuneração dos diretores e gerentes seniores da empresa em 2021 é formulada de acordo com a indústria e escala da empresa e em combinação com o real funcionamento da empresa, podendo efetivamente estimular o entusiasmo e a iniciativa de trabalho dos gerentes seniores, o que é propício ao funcionamento e desenvolvimento da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas. Os procedimentos de tomada de decisão e divulgação da presente proposta estão em conformidade com as leis, regulamentos e estatutos nacionais relevantes. 5,Proposta sobre a explicação especial da realização do compromisso de desempenho da aquisição de capital próprio
De acordo com as disposições relevantes do acordo de aquisição de capital próprio na Shanghai GuanFeng Information Technology Co., Ltd. assinado pelo investimento Jiqin, pela holding Zhuo Rui, pela Shanghai Guanfeng e pela empresa, o lucro líquido realizado pela Shanghai Guanfeng após dedução de lucros e perdas não recorrentes não deve ser inferior a 9 milhões de yuans em 2019, 19,5 milhões de yuans em 2020 e 23 milhões de yuans em 2021. Se os compromissos de desempenho acima não forem cumpridos, Ningbo Jiqin e Jiangsu zhuorei compensarão a empresa de acordo com o contrato.
De acordo com as demonstrações financeiras emitidas pela empresa, o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2021 foi de -1929748 milhões de yuans, e o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes foi de -1952568 milhões de yuans, o que não conseguiu cumprir a meta de compromisso de desempenho. A empresa acredita que, de acordo com as disposições relevantes do acordo de aquisição de capital próprio em Shanghai GuanFeng Information Technology Co., Ltd., Jiqin investimento e zhuorei holding, as partes de compromisso de desempenho, precisam compensar a empresa pela diferença de RMB 225 milhões. No entanto, devido à situação epidêmica em Xangai e outras razões, a empresa de contabilidade foi incapaz de entrar em Xangai para auditoria no local, entrar em contato com a parte do compromisso de desempenho e confirmar a realização do desempenho, e foi incapaz de emitir o relatório de verificação especial por enquanto. Com base no princípio da prudência, a empresa não confirmou o valor da compensação acima no relatório anual de 2021. Acreditamos que a proposta está em consonância com as leis e regulamentos e com a situação atual da empresa. Depois que os fatores restritivos relevantes forem eliminados ou procedimentos alternativos puderem ser implementados, solicitaremos à empresa que conclua oportunamente os procedimentos especiais de verificação para a realização dos compromissos de desempenho do patrimônio adquirido e emita relatórios especiais relevantes.
6,Proposta de relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021
Durante o período de relato, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito, que atendeu aos requisitos das leis nacionais, regulamentos administrativos e normas departamentais relevantes, não havendo alteração significativa no controle interno que tivesse impacto substancial na conclusão da avaliação entre a data de referência do relatório de avaliação do controle interno e a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. O relatório de autoavaliação de controle interno reflete objetivamente a situação real do controle interno da empresa, pode tratar todos os investidores de forma aberta, justa e justa, e efetivamente proteger os interesses da empresa e dos investidores. Não há violação das diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 1 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e vários sistemas de controle interno da empresa.
7,Proposta sobre o plano de distribuição de lucros da empresa para 2021
A proposta de plano de distribuição de lucros para 2021 elaborada pelo conselho de administração da empresa está em conformidade com o direito das sociedades, os estatutos sociais e outras disposições pertinentes, sendo legal e complacente. Acreditamos que a proposta está em consonância com as leis e regulamentos e com a situação atual da empresa.
8,Proposta relativa à utilização pela empresa dos seus fundos próprios para investimentos e gestão financeira
Após verificação, acreditamos que, sem afetar o funcionamento normal e o principal desenvolvimento de negócios da empresa, a empresa planeja usar fundos próprios temporariamente ociosos com um valor não superior a RMB 200 milhões (incluindo esse valor) para comprar produtos financeiros de baixo risco com alta segurança, boa liquidez e curto prazo (não mais de 12 meses), o risco global é controlável, o que ajuda a melhorar a eficiência de uso dos fundos e aumentar a receita dos ativos de caixa, Não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários. Por conseguinte, concordamos com o conteúdo da moção.
9,Proposta sobre as estatísticas das transações diárias conectadas da empresa em 2021 e a previsão de transações diárias conectadas em 2022
Após verificação, acreditamos que as transações conectadas diárias da empresa em 2021 e 2022 devem atender às necessidades de operação e desenvolvimento da empresa. O preço das transações conectadas é determinado de acordo com o preço de mercado. O preço é objetivo e justo, não havendo prejuízo aos interesses da empresa e dos pequenos e médios acionistas.
Portanto, é unanimemente acordado submeter a proposta à Assembleia Geral Anual de 2021 dos acionistas da sociedade para deliberação.
10,Proposta relativa à correcção de erros contabilísticos na fase inicial da empresa
A correção dos erros contábeis da empresa baseia-se no reflexo objetivo e justo da real operação e situação financeira da empresa, e está em conformidade com o disposto nas normas contábeis para Empresas Empresariais nº 28 – alterações nas políticas contábeis e estimativas contábeis e correção de erros, as regras de preparação para divulgação de informações de empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 19 – correção e divulgação relacionada de informações financeiras e outros documentos relevantes. A informação corrigida pode ser mais objetiva e confiável. Reflectem de forma justa a situação financeira e os resultados operacionais da empresa, não havendo qualquer situação que prejudique os interesses da empresa e os legítimos direitos e interesses dos acionistas minoritários. Os procedimentos de deliberação e votação do conselho de administração sobre esta correção de erros contábeis cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e estatutos sociais. Concordamos unanimemente com esta correção de erros contábeis.
11,Proposta de ajustamento das políticas contabilísticas da empresa
Esta alteração da política contabilística é uma alteração razoável efectuada pela empresa em conformidade com as disposições relevantes revistas e emitidas pelo Ministério das Finanças, e o conteúdo relevante das políticas contabilísticas é ajustado para cumprir as normas contabilísticas para empresas empresariais e outras disposições relevantes; As políticas contábeis alteradas podem refletir de forma objetiva e justa o status financeiro e os resultados operacionais da empresa. Os procedimentos de tomada de decisão dessa mudança de política contábil estão em conformidade com as leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais, e não terão impacto significativo no status financeiro e nos resultados operacionais da empresa, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas.
