Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Midea Group Co.Ltd(000333) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com Midea Group Co.Ltd(000333) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
I) Sistema de organização do controlo interno
O conselho de administração da empresa autoriza a equipe de projeto de controle interno a ser responsável pela organização específica e implementação da avaliação de controle interno, e realizar avaliação de controle interno sobre as áreas e unidades de risco incluídas no escopo de avaliação em 2021. A equipe do projeto de controle interno inclui dois níveis: o grupo líder do projeto de controle interno e o grupo de implementação.
O grupo líder do projeto de controle interno é o líder e órgão decisório do projeto de controle interno, que é responsável pela formulação da estratégia de implementação de todo o projeto de controle interno, a tomada de decisão de assuntos importantes e a supervisão da execução do projeto. O Sr. Fang Hongbo, presidente e presidente da empresa, serviu como líder do grupo líder. O grupo líder do projeto de controle interno é responsável perante o conselho de administração pela situação geral da construção e avaliação do controle interno.
A equipe de implementação do projeto de controle interno é a organização e organização de implementação do projeto de controle interno e completa a implementação específica do projeto de controle interno. Incluindo a determinação das unidades a incluir na avaliação em 2021; Registar o controlo interno de importantes unidades de negócio, importantes processos de negócio e transações; Avaliar a eficácia do projeto e implementação do controle interno; Manter e atualizar documentos de avaliação de controle interno; Monitorar a descoberta de problemas de controle interno e se as sugestões de retificação confirmadas pela gerência são implementadas conforme planejado; Relate regularmente o progresso do projeto, a qualidade e os principais problemas ao grupo líder do projeto de controle interno.
A pessoa responsável pelas áreas de risco e processos unitários incluídos no âmbito da avaliação é a pessoa específica responsável pela construção do controle interno e avaliação de diversas atividades de controle. Sob a orientação da equipe de implementação do projeto de controle interno, o líder do processo descreve o processo de negócios, pontos de controle relevantes e outras informações relevantes do processo, confirma os documentos de registro do processo, identifica medidas de controle importantes e corrige defeitos de controle interno. A empresa contratou a PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (parceria geral especial) para conduzir auditoria independente sobre a eficácia do controle interno da empresa. II) âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio da orientação ao risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos e áreas de alto risco incluídas no escopo de avaliação, analisa o total de ativos, lucro líquido e receita operacional da empresa-mãe e suas subsidiárias importantes em 2020, e inclui o controle interno das seguintes unidades no escopo de avaliação de 2021: Midea Group Co.Ltd(000333) (empresa-mãe), Guangdong Midea equipamentos de refrigeração Co., Ltd., Handan Midea equipamentos de refrigeração Co., Ltd. Guangdong Midea Group Co.Ltd(000333) Wuhu equipamentos de refrigeração Co., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) Wuhan equipamentos de refrigeração Co., Ltd., Guangzhou Hualing equipamentos de refrigeração Co., Ltd., Chongqing Midea equipamentos de refrigeração Co., Ltd., Wuhu Meizhi equipamentos de ar condicionado Co., Ltd., Guangdong Midea Kitchen Appliance Manufacturing Co., Ltd., Hefei Midea máquina de lavar roupa Co., Ltd., Wuxi Little Swan Electric Appliance Co., Ltd., Wuxi Feiling Electronics Co., Ltd. Hefei Midea refrigerador Co., Ltd., Hefei Hualing Co., Ltd., Hubei Midea refrigerador Co., Ltd., Guangdong Midea HVAC Equipment Co., Ltd., Hefei Midea HVAC Equipment Co., Ltd., Foshan Shunde Midea electronic heating appliance manufacturing Co., Ltd., Guangdong Midea electronic heating appliance Manufacturing Co., Ltd., Wuhu Midea electronic heating appliance manufacturing Co., Ltd. Fale com o Fornecedor Foshan Shunde Midea washing appliance manufacturing Co., Ltd., Guangdong Meizhi Precision Manufacturing Co., Ltd., Anhui Meizhi Precision Manufacturing Co., Ltd., Zhejiang Meizhi Compressor Co., Ltd., Wuhu Weiling Motor Sales Co., Ltd., ande Zhilian Technology Co., Ltd., Wuhu ande Zhilian Technology Co., Ltd., Ningbo Midea United material supply Co., Ltd. Ningbo meimeijiayuan Electric Appliance Service Co., Ltd., Midea Group Co.Ltd(000333) Finance Co., Ltd., Midea microfinance Co., Ltd., Chongqing Midea commercial factoring Co., Ltd., Tianjin Midea commercial factoring Co., Ltd., Foshan Shunde Midea home appliance industry Co., Ltd., Midea Group Co.Ltd(000333) e-commerce Co., Ltd., Midea (Singapore) Trading Co., Ltd., Midea International Holding Co., Ltd., Mecca International (BVI) Limited Foshan Midea indústria de ar condicionado Investment Co., Ltd., Midea Innovation Investment Co., Ltd. Midea Group Co.Ltd(000333) (Shanghai) Co., Ltd., Midea Investment Co., Ltd., Midea electric Netherlands (I) B.V., Toshiba Consumer Marketing Corporation, KUKA Aktiengesellschaft, etc. O ativo total, o lucro líquido e o lucro operacional das unidades incluídas no escopo de avaliação representam mais de 70% dos itens correspondentes nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, responsabilidade social, comunicação de informações internas, avaliação de riscos, supervisão interna, gestão subsidiária, divulgação de informações, captação de fundos, negócios de garantia, gestão de partes relacionadas, recursos humanos, gestão financeira, gestão de ativos, vendas e cobrança domésticas, vendas e cobrança de exportação, gestão de P & D, compras e inventário, gestão da produção, sistema de informação, etc.
As áreas de foco de alto risco incluem gestão financeira, gestão de ativos, vendas e coleta doméstica, vendas e coleta de exportação, compras e estoque, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. Neste ano, de acordo com os regulamentos relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a empresa adquiriu recentemente Beijing Wandong Medical Technology Co.Ltd(600055) , que não está incluída no escopo de avaliação deste ano. III) Normas de identificação e controlo interno
De acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e em combinação com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, a empresa avalia a eficácia do projeto e operação do controle interno da empresa-mãe e suas subsidiárias importantes selecionadas a partir de 31 de dezembro de 2021 com base na supervisão diária e especial do controle interno.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1 Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
Impacto de defeito maior ou igual ao impacto de defeito maior ou igual ao impacto de defeito menor que o padrão quantitativo de 2021 consolidado em 31 de dezembro de 2021 consolidado em 31 de dezembro de 2021 Demonstrações financeiras consolidadas lucro líquido antes de impostos Demonstrações financeiras consolidadas lucro líquido antes de impostos 1% de 1% de 1% de 1% de 1% de 1% de 1% de 1% de 20% do lucro líquido antes de impostos
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes: (1) se envolve fraude por parte de diretores, supervisores e gerentes seniores; (2) Se existem defeitos na base contabilística; (3) Se existem defeitos nos sistemas de informação chave relacionados com a prestação de informação financeira; (4) Se tem um impacto significativo na operação e gestão da empresa, como o impacto nos seguintes fatores: segurança da produção, qualidade, conformidade, e pode exigir a intervenção da alta direção; (5) A interação ou relação entre o controle e outros controles, e a interação entre o defeito e outros defeitos; (6) Controlar o possível impacto de defeitos no futuro. 2. Critérios de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros os critérios quantitativos para avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
A marca e o mercado têm um impacto maior (marca, imagem, market share, imagem, competitividade, mercado) na região (província/região) onde ocorre o evento (marca, imagem, maior impacto (marca, concelho), e um certo impacto (competitividade do produto, market share, imagem, competitividade, mercado), que necessita de valor público, etc.), Este tipo de influência pode ser eliminado pela empresa em um longo tempo através de esforços de longo prazo, e a empresa precisa pagar uma enorme quantidade de dinheiro para eliminá-lo em um curto espaço de tempo.
Preço. Grande preço.
Monopólio ou comportamento impróprio reconhecido pela unidade competente de fiscalização e aplicação da lei. Quando o comportamento concorrencial é determinado a ter comportamento monopolista ou impróprio, o que leva ao comportamento concorrencial óbvio da imagem corporativa, ele só será multado, mas terá impacto significativo, e levará a crimes no futuro e será investigado por responsabilidade criminal. Não constitui crime; Ou causar perdas a terceiros, como litígios ou multas, e suportar indenizações civis
Responsabilidade.
Se existirem riscos graves para a segurança da produção expostos pelos meios de comunicação social a todos os níveis, resultando em consequências graves, e os perigos ocultos forem ocultos pelos perigos para a segurança da produção da máquina competente de controlo da segurança, o que constitui um crime para a empresa, a agência de direito penal deve difundir um aviso de crítica e ordenar-lhe que crie uma imagem óbvia dentro de um prazo.
Defeito grave Defeito importante Defeito geral
As disposições pertinentes foram investigadas para correção penal ou não foram corrigidas dentro do prazo
Responsabilidade. Ordem de cessar a construção ou a produção
Suspender o negócio para retificação e impor uma multa.
Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controle interno de relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes: (1) se a empresa carece de procedimentos decisórios democráticos ou se a eficiência dos procedimentos decisórios não é alta; (2) Se viola as leis e regulamentos nacionais; (3) Se existem resultados da avaliação do controlo interno, especialmente defeitos importantes ou importantes que não tenham sido corrigidos; (4) Se o sistema de controle de negócios é ineficaz ou não; (5) Se tem um impacto significativo na operação e gestão da empresa, como o impacto nos seguintes fatores: segurança da produção, qualidade, conformidade, e pode exigir a intervenção da alta direção; (6) A interação ou relação entre o controle e outros controles, e a interação entre o defeito e outros defeitos; (7) Controlar o possível impacto de defeitos no futuro.
No que se refere aos principais defeitos do controlo interno dos relatórios financeiros e dos relatórios não financeiros, a administração presta igualmente atenção aos seguintes possíveis sinais de defeitos graves: (1) fraude por parte de diretores, supervisores e gerentes superiores; (2) Reiniciar demonstrações financeiras publicadas anteriormente para corrigir erros relevantes devido a fraude ou erro; (3) Verifica-se que existe uma inexactidão material no presente relatório financeiro, mas o controlo interno não encontra essa inexactidão no processo de funcionamento; (4) A supervisão do comitê de auditoria da empresa e da instituição de auditoria interna sobre o controle interno é inválida; (5) Existem muitos defeitos nos mesmos elementos importantes de conta, apresentação e identificação ou controlo interno relacionados; (6) Punido pela autoridade reguladora no prazo deste ano; (7) Ocorre perda significativa, que pode razoavelmente ser provada para ser causada por um ou mais defeitos de controle.
Os defeitos importantes referem-se a defeitos individuais ou a uma combinação de outros defeitos, cuja gravidade é inferior à dos defeitos maiores, mas podem ainda levar a empresa a desviar-se dos objetivos de controle.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle interno que não constituem defeitos importantes ou defeitos importantes.
A avaliação do grau de impacto dos defeitos de controle interno também precisa considerar os seguintes efeitos: (1) prestar atenção e analisar o impacto em outros controles, e considerar plenamente o efeito de sobreposição de risco das combinações de defeitos em diferentes pontos de controle. (2) O papel do controlo compensatório. O controle compensatório é a contenção ou correção de um defeito de controle por outros controles formais ou informais. (IV) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Falta de controlo interno dos relatórios financeiros
