Zhongchang Big Data Corporation Limited(600242)
Relatório de auditoria de controlo interno do Conselho de Administração sobre o parecer negativo emitido pela sociedade de contabilidade
Descrição especial do
Os Contadores Públicos Certificados Zhongxinghua (sociedade geral especial) (doravante referido como “escritório zhongxinghua”) auditaram a eficácia do controle interno sobre o relatório financeiro de Zhongchang Big Data Corporation Limited(600242) (doravante referido como “a empresa”) em 31 de dezembro de 2021, e emitiram o relatório de auditoria de controle interno com opinião negativa da auditoria de controle interno zhongxinghua Zi (2022) No. 010037.
“Questões que conduzem a pareceres negativos” no relatório de auditoria do controlo interno
(I) Li Qunnan, diretor de dados Zhongchang, foi colocado em registro criminal por suspeita de apropriação indevida de fundos
Li qunnan, o atual diretor de dados Zhongchang, foi suspeito de apropriação indevida de fundos e foi arquivado criminalmente em 11 de novembro de 2021.
Até 31 de dezembro de 2021, Li qunnan, diretor de dados Zhongchang, suspeito de apropriação indevida de fundos não foi adequadamente tratado. Este incidente levou a grandes defeitos na implementação de controles internos, como o ambiente de supervisão interna de dados Zhongchang, a aprovação de decisões importantes de compra de ativos e a aprovação de pagamentos externos.
Em 2021, os dados da Zhongchang não conseguiram identificar totalmente as partes relacionadas e suas potenciais transações de partes relacionadas, e era impossível determinar se as questões envolvidas no arquivamento criminal de Li qunnan, o diretor de dados da Zhongchang, constituíam transações de partes relacionadas e a ocupação de fundos de partes relacionadas, bem como se havia outras formas de potenciais transações de partes relacionadas, e a operação de controle interno relacionada falhou.
(II) Falha do controlo interno dos relatórios financeiros devido a mudança de gestão
Em setembro de 2021, as principais equipes de gerenciamento e negócios da Zhongchang mudaram. Nesse processo, o selo oficial ficou fora de controle, os principais clientes e fornecedores interromperam a cooperação, o grande volume de contas a receber não foi recuperado a tempo, e alguns dados financeiros não foram fornecidos, resultando em grandes defeitos na implementação do controle interno em muitos processos importantes envolvendo a elaboração de relatórios financeiros, como gestão de selos, vendas e cobrança, compras e pagamento, reconhecimento de receitas e custos, etc.
(III) existem grandes defeitos na implementação do controle interno da gestão de investimentos de capital
Beijing Yimei Huijin Information Technology Co., Ltd. perdeu o controle em outubro de 2019. Este assunto não foi devidamente resolvido em 2021. Os dados da Zhongchang não conseguiram implementar efetivamente o sistema de controle interno relevante da gestão de investimentos, resultando na incapacidade de controlar efetivamente as atividades de investimento e a gestão pós-investimento. Existem grandes defeitos na implementação do controle interno da gestão de investimentos de capital.
2,Pareceres do Conselho de Administração sobre o relatório de auditoria do controlo interno
O conselho de administração da empresa concorda basicamente com as opiniões dos Contadores no relatório de auditoria de controle interno, tendo a direção identificado os defeitos acima e os incluído no relatório de avaliação de controle interno da empresa em 2021. O conselho de administração da empresa incentivará ativamente a implementação de várias medidas de retificação e concluirá a retificação o mais rápido possível.
3,Medidas de retificação para os defeitos principais acima
(I) Li Qunnan, diretor de dados Zhongchang, foi colocado em registro criminal por suspeita de apropriação indevida de fundos
1. A fim de padronizar a governança corporativa, a nova direção da empresa realizou a verificação de suas empresas subordinadas no final de setembro. No processo de verificação, a empresa constatou que o diretor Li qunnan era suspeito de apropriação indevida de fundos e desvio dos interesses da empresa durante seu mandato. A fim de garantir os interesses da empresa, a empresa coletou e dominou materiais de prova relevantes e relatou o caso. A filial Chaoyang da Secretaria Municipal de Segurança Pública de Pequim emitiu o aviso de arquivamento do caso em 11 de novembro de 2021. A empresa está ativamente fornecendo evidências fortes para o departamento de segurança pública para promover a resolução do caso o mais rápido possível. Ao mesmo tempo, a empresa iniciou sucessivamente um processo judicial contra as partes relevantes envolvidas para solicitar a devolução dos fundos relevantes. A empresa se esforça para recuperar ativamente fundos relevantes através de vários canais e maneiras, resolver o reembolso de fundos suspeitos de desvio e salvaguardar os interesses da empresa e acionistas minoritários.
2. A empresa fortalecerá a gestão dos procedimentos de revisão de transações de partes relacionadas, melhorará o sistema de gestão de transações de partes relacionadas e divulgação de informações, executará ativamente as obrigações de divulgação de informações da empresa e cumprirá rigorosamente estas regras e regulamentos no trabalho prático. Otimize ainda mais o ambiente de controle interno e forneça eficiência de gerenciamento de controle interno.
(II) Falha do controlo interno dos relatórios financeiros devido a mudança de gestão
A fim de padronizar a governança corporativa, a nova direção da empresa realizou a verificação das empresas subordinadas no final de setembro, e reafirmou e nomeou os diretores, supervisores e gerentes seniores das empresas subordinadas. No entanto, durante o processo de entrega, o Sr. Li qunnan demitiu os funcionários da empresa subordinada, e o então supervisor, então supervisor de funcionários e alguns funcionários se recusaram a entregar alguns dados financeiros e pessoais. A empresa complementou repetidamente as provas e materiais para os assuntos acima mencionados da equipe de gestão original suspeita de ocultar vouchers financeiros no caso do diretor Li qunnan suspeito de apropriação indevida de fundos, cooperou com a investigação do órgão de segurança pública e contatou ativamente a antiga gerência para pedir a devolução de materiais relevantes.
2. A empresa definiu a autoridade para a gestão de todos os selos e licenças, o funcionamento de todos os sistemas de gestão (incluindo mas não limitado a sistemas empresariais e financeiros) e o arquivamento de todos os documentos, de modo a garantir o padrão e controlabilidade de todos os processos e o funcionamento efetivo do controle interno.
(III) existem grandes defeitos na implementação do controle interno da gestão de investimentos de capital
1. A empresa tomou medidas legais para salvaguardar os direitos e interesses da empresa sobre o assunto Yimei Huijin, e apresentou aos acionistas o direito de conhecer litígios e litígios de compensação de desempenho respectivamente. Até agora, a situação litigiosa é a seguinte:
Sobre a ação judicial do direito de saber dos acionistas: O Tribunal Intermediário de Pequim nº 3 emitiu a sentença civil ((2021) Jing 03 min Zhong nº 13398). Para detalhes, consulte o anúncio de Zhongchang Big Data Corporation Limited(600242) sobre o resultado da segunda instância da ação judicial do direito de saber (Aviso Público nº: pro 2021071) divulgado pela empresa em 9 de novembro de 2021.
Contencioso sobre Compensação de Desempenho: até o momento, este caso não foi ouvido, e a empresa prestará atenção oportuna aos progressos relevantes e cumprirá a obrigação de divulgação de informações.
Além do litígio acima, a empresa está ativamente buscando outras maneiras possíveis de obter os materiais básicos de auditoria e avaliação necessários para a avaliação patrimonial da Yimei Huijin.
2. A fim de padronizar o comportamento de investimento estrangeiro da empresa e evitar os riscos trazidos pelo investimento, o sistema de gestão de investimentos estrangeiros da empresa foi deliberado e adotado na 24ª Reunião do 10º Conselho de Administração e formulado.
É aqui explicado.
Zhongchang Big Data Corporation Limited(600242) conselho de administração 28 de abril de 2022
